一、部门基本情况

（一）部门概况

纳入2020年碧寨乡部门决算汇编范围为乡镇汇总录入1户，单位共11个，其中行政单位5个，事业单位6个。与2019相同。

1．主要职能。

（1）碧寨乡人民政府。为指导、检查、督促碧寨乡人民政府内设各部门、各村民委员会和乡直各企事业单位开展各项工作；组织、协调各有关部门共同解决突出的治安问题；协助有关部门，指导治保会、调解会和各种形式的群防群治队伍的工作；积极开展“平安乡、文明乡、和谐乡”的创建工作。

（2）农业综合服务中心。承办农业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。

（3）文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理服务性工作。

（4）国土和村镇规划建设服务中心。承办农村土地开发和利用、村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、市政公用设施维护与管理等服务性工作。

（5）社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移就业、新型农村养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、新型农村合作医疗、敬老养老事业等服务性工作。

（6）林业服务中心。承办林业技术推广、森林病虫害防治、护林防火、林权管理等服务性工作。

（7）财政所。贯彻执行党和国家的财经方针政策，承担乡财政 预决算编制及公开、预算执行、惠农政策资金兑付管理、财政资 金监管、会计核算、会计监督及档案管理、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡行政事业单位财务、村级财务收支行为规范监管等职责。

2. 人员情况，包括当年变动情况及原因。

2020年碧寨乡共有财政供养人员121人，比2019年128人减少7人，年末实有人数减少7人。

（1）新考入人员3人；

（2）退伍军人安置1人；

（3）调入人员6人；

（4）调出人员17人。

（二）部门绩效目标的设立情况

结合工作实际，认真编制绩效目标，提升绩效目标申报质量。编制预算绩效目标，是实施预算绩效管理的源头和基础，是监控、评价财政支出绩效的重要依据。在制定指标的过程中，围绕我乡工作经费、项目等工作内容，认真编制绩效目标，对绩效指标的科学性、全面性、可测性进行反复论证修改。预算绩效管理工作的主动性、积极性需进一步提高。绩效评价涉及绩效目标编制、绩效监控、绩效评价、结果应用多个方面，涉及方方面面的工作，是一个复杂而系统的工程，需要全员参与。相关业务工作人员提高预算绩效管理思想认识，重视预算绩效管理，切实加强组织领导，推进全员参与预算绩效管理，逐步形成“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”全过程预算绩效管理模式。

根据《龙陵县财政局关于2020年县级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》龙财预〔2021〕152号，成立碧寨乡部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价工作领导小组。

（三）部门整体收支情况

1. 2020年碧寨乡全年收入5794万元，其中：上级补助收入5024万元，占总收入的86.71%；税收收入770万元，占总收入的13.29%。

2. 2020年碧寨乡全年支出5670万元，其中：工资福利支出848万元，占总支出的14.96%；商品服务支出420万元，占总支出的7.41%；对个人和家庭的补助690万元，占总支出的12.16%；资本性支出（基本建设）205万元，占总支出的3.62%；资本性支出3507万元，占总支出的61.85%。其中，基本支出1402万元（人员经费支出848万元，公用经费554万元），项目支出4268万元（基本建设类项目205万元）。上解上级支出124万元。共计支出5794万元。

3. 2020年碧寨乡共完成地方财政预算收入5794万元，地方财政预算支出5794万元，收支相等。

（四）部门预算管理制度建设情况

根据《中华人民共和国预算法》、《中共保山市委 保山市人民政府关于全面深化财税体制改革加快建立现代财政制度的实施意见》（保发〔2016〕8号）、《保山市市级财政预算绩效管理暂行办法》（保财预〔2017〕164号），《龙陵县县级财政支出绩效评价暂行办法的通知》（龙政办发〔2011〕21号），《龙陵县县级部门财政支出绩效自评暂行办法》（龙财预〔2017〕268号），《龙陵县县级部门发布预算绩效年度报告管理暂行办法》（龙财预〔2017〕 269号） ，《预算绩效管理工作考核办法》（龙财预〔2017〕270号），各部门、乡直各单位对照年初设置的整体绩效目标，围绕本部门2020年履行职能职责情、履职效益是否明显、预算配置是否科学、预算执行是否有效、预算管理是否规范等进行分析，填写部门整体支出绩效自评表，撰写自评报告，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（五）2020年碧寨乡部门预算管理制度建设情况

1. 建立健全财政财务岗责任制和内部制度。

2. 部门预算编制充分体现党和国家的方针政策，与碧寨乡经济社会事业发展规划相一致、与本级政府履行职能相协调，与本级财政年度财力相适应。

3. 按照规定编制年度部门预算，报同级财政部门按法定程序审核、报批。部门预算由收入预算、支出预算组成。按统一规范格式编制，收支项目按财政部制定的《政府收支分类科目》分类口径细化编排，做到程序规范、内容全面、方法科学。

4. 单位部门依法取得的各项收入，包括：非同级财政拨款预算收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、其他收入等列入收入预算。

5. 2020年碧寨乡无另设账户或私设“小金库”。按规定纳入财政专户或财政预算内管理的预算外资金或罚没款，及时缴入国库或财政专户。

6. 部门编制的支出预算，保证了本部门履行基本职能所需要的人员经费和公用经费，对其他弹性支出和专项支出严格控制。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

1. 部门根据行业中长期规划及中央、省、市、县年度重点工作事项、部门职能职责和部门年度事业发展计划，预计部门在本年度内利用现有资源履职所要达到的总体产出和效果，将其确定为部门整体支出绩效目标。

2．将部门整体支出绩效目标细化，分解为具体的措施任务，设定具体可量化、可考核的绩效指标，并确定绩效指标类型、细化绩效指标内容、明确绩效标准。

3．部门根据“三定”方案和年度重点工作事项，按照厉行节约原则，统筹保障本部门在本年度内正常履职和运转等情况，确定为基本支出绩效目标。

4.有利于合理配置资源，正确引导和规范财政资金监督与管理，提高财政资金使用效益，也有利于重点项目建设，对项目的运行及效率情况提供及时、有价值的信息，促进项目管理，增强项目管理者对项目的责任感。

（二）自评指标体系

（三）自评组织过程

1. 县级财政部门确定绩效评价对象并下达绩效评价通知书，通知书的内容应当包含绩效评价目的、内容、时间和相关要求等。

2. 对每一财政支出评价对象成立由乡级财政所和相应主管部门共同组成的绩效评价工作小组，负责绩效评价工作的组织领导、评审报告等。

3. 收集相关资料包括项目规划、计划、项目和资金管理办法、项目执行现状等与绩效评价相关的文件和资料。对单位财政支出和部门财政支出绩效评价，还应当收集单位、部门财政资产等基本资产。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2020年碧寨乡全年共投入资金5670万元，其中：工资福利支出848万元，占总支出的14.96%；商品服务支出420万元，占总支出的7.41%；对个人和家庭的补助690万元，占总支出的12.16%；资本性支出（基本建设）205万元，占总支出的3.62%；资本性支出3507万元，占总支出的61.85%。基本支出1402万元（人员经费支出848万元，公用经费554万元），项目支出4268万元（基本建设类项目205万元）。

（二）过程情况分析

项目事业性计划下达后，乡党委、政府指定专人具体负责，分解落实目标任务，明确项目落地，监督项目实施，项目完工后认真组织项目验收及审计；通过收集整理评价基础数据资料（项目总体情况、各类资金投入支出等信息、立项实施管理验收等信息，绩效目标及完成情况等信息），撰写自评报告反映资金使用效果。

（三）产出情况分析

绩效观念和责任意识不断增强，项目管理和资金绩效不断优化，自评质量和工作水平不断提升。通过贯彻落实各级政府坚持过紧日子的原则，统筹保障人员工资、日常公用经费等,基本支出得到足额保障，年末全部预算执行完成，支出效益明显。

（四）效果情况分析

2020年按照“保工资、保基本民生、保运转”的总基调，坚持节约，反对铺张浪费，保证了全乡的工资发放和机构的正常运转，保证了必要的民生支出，我乡经济社会稳步发展，社会治安稳定，无重大群体性事件发生；对下达到本乡的上级专项补助项目的建设前、建设中、建设后进行跟踪问效，严格招投标，工程严格按批复建设，保证质量和工期。项目建成后注重管护，建成后丰富了人民群众的文化生活，方便了人民群众的出行，改善了村容村貌，提升了人居环境，为乡村振兴奠定了坚实的基础。

四、存在的问题和整改情况

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

五、绩效自评结果应用

一是绩效观念和责任意识不断增强；二是项目管理和资金绩效不断优化；三是自评质量和工作水平不断提升；四是切实提高了项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率，不断提高预算绩效管理水平。

六、主要经验及做法

（一）经验

一是强化组织领导，明确负责部门及人员，对目标任务层层分解、落实，逐级推进；二是加强资金管理，做到专款专用，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是相关工作均按相关管理规定执行，合规合法开展相关工作；四是提高工作质量、效益，节约财政资金使用。

（二）做法

一是完善绩效评价体系。相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

七、其他需说明的情况

无。

                                                                                                                          龙陵县碧寨乡财政所

                                                                                                                                  2021年6月26日