保山市龙陵县碧寨乡2023年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻执行国家各项方针、政策、法律、法规，制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）完成上级下达的财政收支预算，管好用好财政资金，落实强农惠农政策。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级党委、政府交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

2023年在乡党委、政府的正确领导下开展工作，建立健全各项规章制度，建立健全岗位责任制和内部制约机制，明确责任，会计人员依照本制度履行职责，严格执行收支一条线财务管理制度。紧扣财税年度工作目标任务，千方百计“保工资、保基本民生、保运转”，积极推进财政改革，着力强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益，为全乡经济平稳较快发展提供了坚强保障。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

2023年在乡党委、政府的正确领导下开展工作，建立健全各项规章制度，建立健全岗位责任制和内部制约机制，明确责任，会计人员依照本制度履行职责，严格执行收支一条线财务管理制度。紧扣财税年度工作目标任务，千方百计“保工资、保基本民生、保运转”，积极推进财政改革，着力强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益，为全乡经济平稳较快发展提供了坚强保障。

（二）决算单位构成

纳入保山市龙陵县碧寨乡2023年度部门决算编报的单位共12个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位7个。分别是：

1.行政单位：政府机关1个、人大常委会机关1个、共产党机关1个、社会团体1个、纪委1个。

2.事业单位：财政所1个、农业中心1个、文化中心1个、社会保障服务中心1个、林业中心1个、国土资源和村镇规划服务中心1个、综合执法中心1个。

纳入保山市龙陵县碧寨乡2023年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市龙陵县碧寨乡2023年末实有人员编制72人。其中：行政编制26人（含行政工勤编制1人），事业编制46人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员26人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员46人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员15人（离休0人，退休15人）。

年末其他人员18人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员18人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制8辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2023年度部门决算表

除涉密信息外，《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款支出决算表》、应当细化公开到功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》应当细化公开到经济分类款级科目。没有数据的表格要零报告，即要求公开的表格为空表，要在该部分文档和公开附表中对应的空表备注栏说明原因并注明为空表。例如：保山市龙陵县碧寨乡2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市龙陵县碧寨乡2023年度收入合计47507050.11元。其中：财政拨款收入47479074.34元，占总收入的99.94%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入27975.77元，占总收入的0.06%。与上年相比，收入合计增加15339871.56元，增长47.69%，其中：财政拨款收入增加15311895.79元，增长47.60%，主要原因是2022年在职人员部分保险缴费在今年支付，发放事业单位2022年事业单位奖励性绩效，提高村干部工资标准，发放2021年村干部绩效工资，支付2021年村级公用经费等，2023年是脱贫攻坚巩固乡村振兴成效之年，保障粮食安全推进耕地流出整改工作，导致至2023年发展和带动群众增收项目增多；上级补助收入0.00元；事业收入0.00元；经营收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入27975.77元，增长100.00%，其中：龙陵县税务局拨入个人所得税手续费843.72元，保险公司拨入碧寨乡林业中心火灾保险工作经费27132.05元。

二、支出决算情况说明

保山市龙陵县碧寨乡2023年度支出合计47559662.93元。其中：基本支出17998708.77元，占总支出的37.84%；项目支出29560954.16元，占总支出的62.16%；上缴上级支出元，占总支出的0.00％；经营支出0元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加15139720.57元，增长46.70%。其中：基本支出增加945978.84元，增长5.55%，主要原因是：主要由于人员经费、日常公用经费增加。人员经费增加主要为社会保险缴费增加，干部职工的工资福利得到保障，增加了干部职工的幸福感、获得感，调动了干部职工的工作积极性，工作效率得到提升，推动我乡各项工作顺利开展。公用经费增加主要是会议费、培训费、办公用品费，2023年我乡开展耕地流出整改工作，为保障此项工作顺利开展，我乡在前期准备、中期整改、后期审核阶段都多次组织乡村两级进行政策宣传及技术培训，认真贯彻落实习近平总书记关于耕地保护工作重要指示批示精神，严格落实党中央、国务院和省、市、县耕地保护决策部署，依法履行耕地保护职责；项目支出增加14193741.73元，增长92.36%，主要原因是2023年是脱贫攻坚巩固乡村振兴成效之年，基础设施项目、产业发展，环境保护治理等项目增多，同时2023年支付2018年土地增减挂钩复垦复绿项目资金等；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市龙陵县碧寨乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出17998708.77元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14822411.77元，占基本支出的82.35％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3176297.00元，占基本支出的17.65％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市龙陵县碧寨乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出29560954.16元。其中：基本建设类项目支出21509016.86元。一是节能环保，本年支出碧寨乡2021年省级环保专项资金500000元、碧寨乡怒江流域人居环境综合提升建设项目750000元、碧寨乡农村垃圾热解处理站及道路塌方征地补偿资金214469.63元，碧寨乡坚持生态优先，持续开展好环保专项行动，加强环境污染防治，深入实施好“八大行动”。通过认真对辖区内两污处理、水生态安全、化工污染、农业面源污染、尾矿库污染等重点领域进行全面系统排查，从源头消除各类环境和安全风险隐患，助力长江经济带保护工作。二是道路建设，碧寨乡厂坪街至摆达镇小组道路建设800000元、梨树坪社区甘寨自然村农村公益事业财政奖补道路硬化500000元、2022年及2023年农村公路日常养护200000元、新林村棕包米苗木种植补助650000元，通过积极推进农村公路融合发展，促进农村公路与产业深度融合发展，结合农村人居环境整治提升、“绿美交通”等行动，持续推进绿美公路建设，实现农村公路绿色发展，并结合义务植树活动开展公路绿化美化，因地制宜实施农村公路路域环境洁化、绿化、美化，全面提升全乡农村公路路域环境整治提升。三是产业发展，碧寨乡中寨村大窝子组至河边桥核桃种植产业项目900000元、龙陵县碧寨乡瓜果蔬菜种植园基地示范项目3300000元，坡头村火腿加工厂建设项目400000元，通过坚持党建引领，深挖各村特色资源优势，依托党组织领办合作社，拓宽村集体经济发展渠道，建立群众和集体经济利益“联合体”，促进农民和村级集体双增收。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市龙陵县碧寨乡2023年度一般公共预算财政拨款支出42020057.48元,占本年支出合计的88.35%。与上年相比增加9673177.91元，增长29.90%,主要原因是2023年人数较上年增加同时发放事业单位2022年事业单位奖励性绩效，提高村干部工资标准，发放2021年村干部绩效工资及村级公用经费等，项目支出增加7132319.8元，原因是：2023年是脱贫攻坚巩固乡村振兴成效之年，保障粮食安全推进耕地流出整改工作，导致至2023年发展和带动群众增收项目增多。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出9790157.93元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.30%。主要用于政府、人大、党委、财政所、纪委基本运行和机构人员工资支出、村委会干部补助支出等。

2.外交（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出140000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.33%。主要用于开展基层科普行动计划为带动全乡产业发展，我乡开展黄山羊养殖技术培训、摆达村密本南瓜种植技术培训、梨树坪村石斛花卉种植技术培训等。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出325541.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.77%。主要用于文化站人员工资及办公运行维护费等资金。

8.社会保障和就业（类）支出2139156.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.09%。主要用于社保中心人员工资及办公运行维护费、机关事业单位基本养老保险缴费、死亡抚恤等支出、公益性岗位工资、农村特困人员救助供养支出等。

9.卫生健康（类）支出649010.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.54%。主要用于突发公共卫生事件应急处理、其他计划生育事务支出、公务员医疗补助等。

10.节能环保（类）支出1024664.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.44%。主要用于年天然林停伐保护补助资金、中央生态护林员工资、天然林停发护林员工资、省级生态护林员补助经费、农村环境保护等。

11.城乡社区（类）支出884852.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.11%。用于国土和村镇规划中心、执法中心人员工资支出、办公运行维护费等资金及碧寨乡农村垃圾热解处理站及道路塌方征地补偿资金。

12.农林水（类）支出26469273.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的62.99%。主要用于农业中心及林业中心人员工资支出及办公运行维护费、集体和个人天然林停伐及护林员工资补助资金、森林生态效益补偿、扶贫贷款奖补和贴息、对村级公益事业建设的补助、农村基础设施建设等项目支出。

13.交通运输（类）支出200000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.48%。主要用于碧寨乡2022-2023年农村公路日常养护省级补助资金。

14.资源勘探工业信息等（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出397400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.95%。

23.其他（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为384000.00元，决算为384000.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为240000.00元，决算为240000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的62.50%，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为144000.00元，决算为144000.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的37.50%，完成年初预算的100.00%，具体是国内接待费支出决算144000.00元（其中：外事接待费支出决算0元），国（境）外接待费支出决算元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市龙陵县碧寨乡2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为384000.00元，支出决算为384000.00元，完成年初预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为240000.00元，决算为240000.00元，完成年初预算的100.00%；公务接待费支出年初预算为144000.00元，决算为144000.00元，完成年初预算的100.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数，一是我乡严格执行中央八项规定，坚持厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力；二是简化公务接待，严格控制宴请、接待规模和规格，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照相关要求接待。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加575.82元，增长0.15%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置费支出决算0.00元；公务用车运行维护费支出决算增加59.82元，增长0.02%，；公务接待费支出决算增加516.00元，增长0.36%，2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2023年我乡开展耕地流出整改工作、森林防火、地质灾害防治监测等，公务用车使用频率增加，同时原有车辆老旧运行维护费支出较多；主要原因是公务接待费较上年增加516元，我乡严格执行中央八项规定，厉行节约，严格按照相关要求接待，接待费增加516元，原因是2023年产业、环保、基础设施等项目增多，接受上级领导检查及相关单位交流等方面的接待。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。于主要用于耕地流出整改工作、乡村振兴实地调研规划、地质灾害防治巡查等工作，原有车辆老旧运行维护费支出较大所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待286批次（其中：外事接待0批次），接待人次3260人（其中：外事接待人次0人）。主要用于乡村振兴地质灾害防治、耕地流出整改工作及上级部门指导工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于乡村振兴、地质灾害防治、耕地流出整改工作及上级部门指导工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。发生的接待支出。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市龙陵县碧寨乡2023年机关运行经费支出1504134.62元，比上年减少625640.26元，下降29.38%，主要原因我乡严格实行厉行节约制度，严控经费预算收支，按勤俭节约，各部门牢固树立过紧日子的思想，压减非必要支出，严控公用经费的支出。单位机关运行经费主要用于政府、人大、党委、纪委、财政所及相关机构基本运行，用于保障机构的办公费、水电费、印刷费、手续费、电费等日常经费开支。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市龙陵县碧寨乡资产总额100926778.77元，其中，流动资产60090560.17元，固定资产3676869.35元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程35665561.83元，无形资产1元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少16833361.75元，其中固定资产增加194375.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋45平方米，账面原值70000.00元，实现资产使用收入6000.00元。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额1083759.00元，其中：政府采购货物支出903759.00元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出180000.00元。授予中小企业合同金额1065210.52元，其中：授予小微企业合同金额924470.81元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

五、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直保留模板提供专用名词。