目录

第一部分 保山市龙陵县碧寨乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市龙陵县碧寨乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻执行国家各项方针、政策、法律、法规，制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）完成上级下达的财政收支预算，管好用好财政资金，落实强农惠农政策。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级党委、政府交办的其他事项。

（二）2022年度重点工作任务概述

2022年在乡党委、政府的正确领导下开展工作，建立健全各项规章制度，建立健全岗位责任制和内部制约机制，明确责任，会计人员依照本制度履行职责，严格执行收支一条线财务管理制度。紧扣财税年度工作目标任务，千方百计“保工资、保运转、保基本民生”，积极推进财政改革，着力强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益，为全乡经济平稳较快发展提供了坚强保障。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位7个。分别是：

1.行政单位：政府机关1个、人大机关1个、共产党机关1个、社会团体1个、纪委1个。

2.参照公务员法管理的事业单位：财政所1个。

3.事业单位：财政所1个、农业中心1个、文化中心1个、社会保障服务中心1个、林业中心1个、国土资源和村镇规划服务中心1个、综合执法中心1个。

（二）决算单位构成

纳入龙陵县部门2022年度部门决算编报的单位共12个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。分别是：

1.行政单位：政府机关1个、人大机关1个、共产党机关1个、社会团体1个、纪委1个。

2.参照公务员法管理的事业单位：财政所1个。

3.事业单位：财政所1个、农业中心1个、文化中心1个、社会保障服务中心1个、林业中心1个、国土资源和村镇规划服务中心1个、综合执法中心1个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市龙陵县碧寨乡部门2022年末实有人员编制70人。其中：行政编制27人（含行政工勤编制2人），事业编制43人（含参公管理事业编制2人）；在职在编实有行政人员27人（含行政工勤人员2人），事业人员43人（含参公管理事业人员2人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员16人（离休0人，退休16人）。

实有车辆编制8辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2022年度部门决算表

（详见附件）

如要求公开的表格为空表，请在该部分文档和公开附表中对应的空表备注栏说明原因并注明为空表。例如：保山市龙陵县碧寨乡部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市龙陵县碧寨乡部门2022年度收入合计32167178.55元。其中：财政拨款收入32167178.55元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加6890976.39元，增长27.26%。其中：财政拨款收入增加8555349.84元，增长36.23%；上级补助收入0.00元，与上年持平；事业收入0.00元；经营收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元；其他收入减少-1664373.45元，下降100.00%。主要原因是：一是基本支出收入增加1281569.17元，原因是2022年机关事业单位补发2021年绩效奖励性工资及2020年年中一次性奖及13个月工资等。二是项目支出收入增加7273780.67元，原因是2022年项目支出增加。三是非财政拨款减少1664373.45元。原因是按照预算管理一体化和预算指标改革要求上级部门不允许资金二次分配。

二、支出决算情况说明

保山市龙陵县碧寨乡部门2022年度支出合计32419942.36元。其中：基本支出17052729.93元，占总支出的52.60%；项目支出15367212.43元，占总支出的47.40%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加4571487.65元，增长16.42%。其中：基本支出增加1353289.49元，增长8.62%；项目支出增加3218198.16元，增长26.49%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元，0.00%。主要原因是因强化部门和单位收入统筹管理，进一步升化预算管理制度，所有预算支出全部纳入预算项目库管理。上级部门不允许资金二次分配。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障保山市龙陵县碧寨乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出17052729.93元。与上年对比叫上年增加1353289.49元。主要原因分析由于公用经费增加所致。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出14374460.13元，占基本支出的84.29％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2678269.80元，占基本支出的15.71％。（人均情况由各部门自行确定）

（二）项目支出情况

2022年度用于保障保山市龙陵县碧寨乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出15367212.43元。其中：商品和服务支出2093320.31元；对个人和家庭的补助5313892.12元；资本性支出-基础设施建设项目支出7920000.00元。具体是龙财预〔2022〕1号龙陵县碧寨乡中寨村党建示范点建设项目专项资金200000.00元、龙财建〔2021〕38号碧寨乡2021年省级环保专项资金200000.00元、龙财预〔2022〕60号碧寨乡2019年农村行政村公厕改造省级补助资金220000.00元、碧寨乡麦子坪村基党群服务中心建设项目资金1100000.00元、龙财预〔2022〕310号碧寨乡坡头村坡头街易地扶贫搬迁工程项目专项资金1000000.00元、龙财预〔2021〕121号龙陵县碧寨乡厂坪街至摆达镇小组道路建设项目补助资金1900000.00元、龙财涉农〔2021〕15号2021年龙陵县碧寨乡杨梅田村道路建设项目补助资金400000.00元、龙财预〔2022〕1号碧寨乡基础设施建设专项资金500000.00元、龙财预〔2022〕1号碧寨乡基础设施建设专项补助资金200000.00元、龙财涉农〔2022〕5号2022年龙陵县碧寨乡坡头村乡人居环境提升项目专项资金300000.00元、龙财涉农〔2022〕5号2022年龙陵县碧寨乡杨梅田村乡村振兴示范点专项资金300000.00元、龙财涉农〔2021〕9号碧寨乡坡头村、麦子坪村养殖小区建设（一期）补助资金1000000.00元、龙财涉农〔2021〕6号碧寨乡滨江小镇安置点养殖小区建设项目（一期）补助资金300000.00元、 龙财涉农〔2022〕4号2022年龙陵县碧寨乡坡头村坡头安置点边坡综合治理提升项目专项资金300000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市龙陵县碧寨乡部门2022年度一般公共预算财政拨款支出32346879.57元，占本年支出合计的99.77%。与上年相比增加6552256.15元，增长25.40%，主要原因分析是2022年支付上年基础设施项目资金，同时2022年是乡村振兴开局第二年，是脱贫攻坚有效衔接乡村振兴重要之年，很多项目在规划实施阶段，项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出10849929.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的33.54%。主要用于主要用于政府、人大、党委、财政所、纪委基本运行和机构人员工资支出、村委会干部补助支出等。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出50000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%。主要用于碧寨乡2022年基层科普行动计划专项补助资金50000.00元。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出346623.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.07%。主要用于文化站人员工资及办公运行维护费等资金。

8.社会保障和就业（类）支出1877272.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.80%。主要用于主要用于社保中心人员工资及办公运行维护费、机关事业单位基本养老保险缴费、死亡抚恤等支出、公益性岗位工资、农村特困人员救助供养支出等。

9.卫生健康（类）支出765451.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.37%。主要用于主要用于突发公共卫生事件应急处理、其他计划生育事务支出、公务员医疗补助等。

10.节能环保（类）支出4334909.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.40%。主要用于2020-2021年天然林停伐保护补助资金、2021年天然林停发护林员工资、碧寨乡2021年省级生态护林员补助经费、农村环境保护等。

11.城乡社区（类）支出694505.41元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.15%。主要用于要用于国土和村镇规划中心、执法中心人员工资支出、办公运行维护费等资金。

12.农林水（类）支出12777788.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的39.50%。主要用于农业中心及林业中心人员工资支出及办公运行维护费、森林生态效益补偿、扶贫贷款奖补和贴息、对村级公益事业建设的补助、农村基础设施建设等项目支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出45000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于碧寨乡农村抗震改造补助资金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出605400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.87%。主要用于用于地质灾害防治支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为384000.00元，支出决算为383424.18元，完成年初预算的99.85%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算239940.18元，占总支出决算的62.58%；公务接待费支出决算143484.00元，占总支出决算的37.42%，具体是国内接待费支出决算143,484.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市龙陵县碧寨乡部门2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为384000.00元，支出决算为383424.18元，完成年初预算的99.85%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为239940.18元，完成年初预算的62.48%；公务接待费支出决算为143484.00元，完成年初预算的37.37%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因一是我乡严格执行中央八项规定，坚持厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力；二是简化公务接待，严格控制宴请、接待规模和规格，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照相关要求接待。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少92110.25元，下降19.37%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算减少90127.43元，2021年未安排公务用车购置费支出；公务用车运行维护费支出决算减少1939.82元，下降0.80%；公务接待费支出决算减少43.00元，下降0.03%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格控“三公”经费支出，规范使用三公经费指标额度，严格实行厉行节约，规范公务使用，控制经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于耕地流出整改工作、乡村振兴实地调研规划、地质灾害防治巡查等工作，原有车辆老旧运行维护费支出较大所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待321批次（其中：外事接待0批次），接待人次4483人（其中：外事接待人次0人）。主要用于乡村振兴、地质灾害防治、耕地流出整改工作及上级部门指导工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市龙陵县碧寨乡部门2022年机关运行经费支出2129774.88元，比上年增加564,286.27元，增长36.05%,主要原因是2021年邮电费、工会经费、办公费等在2022年支付，导致2022年机关运行经费较上年增加。部门机关运行经费主要用于用于政府、人大、党委、纪委、财政所及相关机构基本运行，用于保障机构的办公费、水电费、印刷费、手续费、邮电费等日常经费开支。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，保山市龙陵县碧寨乡部门资产总额117760140.52元，其中，流动资产65315365.23元，固定资产3896165.83元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程46266350.00元，无形资产1.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2255619.06元，其中固定资产增加610822.99元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆1辆，账面原值328000.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋45平方米，账面原值70000.00元，实现资产使用收入6000.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）。

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额181,917.65元，其中：政府采购货物支出166,600.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出15,317.65元。授予中小企业合同金额147,820.00元，占政府采购支出总额的81.26%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

保山市龙陵县碧寨乡部门决算情况说明不涉及专用名词。