目录

第一部分保山市龙陵县碧寨乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市龙陵县碧寨乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

参照政府批准的“三定”方案中对职能和机构的相关表述进行公开。

（1）贯彻执行国家各项方针、政策、法律、法规，制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）完成上级下达的财政收支预算，管好用好财政资金，落实强农惠农政策。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级党委、政府交办的其他事项。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年在乡党委、政府的正确领导下开展工作，建立健全各项规章制度，建立健全岗位责任制和内部制约机制，明确责任，会计人员依照本制度履行职责，严格执行收支一条线财务管理制度。紧扣财税年度工作目标任务，千方百计“保工资、保运转、保基本民生”，积极推进财政改革，着力强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益，为全乡经济平稳较快发展提供了坚强保障。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市龙陵县碧寨乡部门2021年度部门决算编报的单位共12个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。分别是：

1.行政单位：政府机关1个、人大机关1个、共产党机关1个、社会团体1个、纪委1个；

2.参照公务员法管理的事业单位：财政所1个；

3.事业单位：农业中心1个、文化中心1个、社会保障服务中心1个、林业中心1个、国土资源和村镇规划服务中心1个、综合执法中心1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市龙陵县碧寨乡部门2021年末实有人员编制73人。其中：行政编制28人（含行政工勤编制3人），事业编制45人（含参公管理事业编制2人）；在职在编实有行政人员28人（含行政工勤人员3人），事业人员45人（含参公管理事业人员2人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制8辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

（如附表没有数据，需在此处备注说明，或在表格下方说明，如：龙陵县碧寨乡部门无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据）

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市龙陵县碧寨乡部门2021年度收入合计25,276,202.16元。其中：财政拨款收入23,611,828.71元，占总收入的93.42%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入1,664,373.45元，占总收入的6.58%。与上年对比减少35920208.89元，下降142.11%，主要原因主要原因为上级项目补助减少。

二、支出决算情况说明

保山市龙陵县碧寨乡部门2021年度支出合计27,848,454.71元。其中：基本支出15,699,440.44元，占总支出的56.37％；项目支出12,149,014.27元，占总支出的43.63％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比减少28648003.37元，下降102.87%，主要原因分析主要原因为项目支出减少，本年度项目支出12,149,014.27元，其中商品服务支出1721351.50元，对个人和家庭补助农村危房改造、肉牛养殖贴息补助资金，扶贫贷款奖补和贴息、质灾害救灾专项资金等建设支出4807710.55元；资本性支出农村基础设施建设、办公设备购置、土地补偿支出5619952.22元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障保山市龙陵县碧寨乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15,699,440.44元。与上年对比增加1264892.11元，增长8.06%，主要原因分析由于公用经费增加所致。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出11225811.31元，占基本支出的71.05％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费4473629.13元，占基本支出的28.50％。（人均情况由各部门自行确定）

（二）项目支出情况

2021年度用于保障保山市龙陵县碧寨乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出12149014.27元。与上年对比减少29912895.48元，下降246.22%，主要原因分析是2021年上级安排基础设施建设等项目减少，今年为十四五开局之年，很多项目在规划储备阶段，尚未落地，项目支出减少。具体项目开支及开展工作情况其中商品服务支出1721351.50元，对个人和家庭补助农村危房改造、肉牛养殖贴息补助资金，扶贫贷款奖补和贴息、质灾害救灾专项资金等建设支出4807710.55元；资本性支出农村基础设施建设、办公设备购置、土地补偿支出5619952.22元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市龙陵县碧寨乡部门2021年度一般公共预算财政拨款支出25,794,623.42元,占本年支出合计的92.6%。与上年对比减少26448562.0元，下降102.54%，主要原因分析主要原因是2021年上级安排基础设施建设等项目减少，今年为十四五开局之年，很多项目在规划储备阶段，尚未落地，项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出4,731,869.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的18.34%。主要用于主要用于政府、人大、党委、财政所纪委基本运行和机构人员工资支出、村委会干部补助支出等。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出18,800.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。龙财综〔2021〕52号2021年碧寨乡打击走私综合治理办案补助资金。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出694,349.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.69%。主要用于文化站人员工资及办公运行维护费等资金。

8.社会保障和就业（类）支出2,347,493.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.10%。主要用于社保中心人员工资及办公运行维护费、机关事业单位基本养老保险缴费、死亡抚恤等支出、公益性岗位工资等。

9.卫生健康（类）支出1,286,607.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.99%。主要用于主要用于突发公共卫生事件应急处理、其他计划生育事务支出、公务员医疗补助等。

10.节能环保（类）支出379,998.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.47%%。主要用于碧寨乡2021年生态护林员补助资金、碧寨乡2020年3至8月中央公益林生态护林员补助资金、碧寨乡2020年下半年国家生态护林员补助资金等。

11.城乡社区（类）支出1,280,786.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.97%。主要用于要用于国土和村镇规划中心、执法中心人员工资支出及碧寨乡梨树坪社区滨江小镇易地扶贫搬迁工程征地补偿缺口补助资金。

12.农林水（类）支出14,535,219.73元，占一般公共预算财政拨款总支出的56.35%。主要用于主要用于农业中心及林业中心人员工资支出及办公运行维护费、森林生态效益补偿、扶贫贷款奖补和贴息、对村级公益事业建设的补助、农村基础设施建设等项目支出。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出217,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.84%。主要用于2021碧寨乡农村抗震改造补助资金。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出302,500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.17%。主要用于用于地质灾害防治支出。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市龙陵县碧寨部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为486000.00元，支出决算为475,534.43元，完成预算的97.85%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，公务用车购置及运行费支出决算为332007.43元，完成预算的97.08%；公务接待费支出决算为143527.00元，完成预算的99.67%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是我乡严格执行“八项”规定，坚持厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力；二是简化公务接待，严格控制宴请、接待规模和规格，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照相关要求接待。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加/减少157924.01元，增长49.72%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元；公务用车购置及运行费支出决算增加189,046.21元，增长132.24%；公务接待费支出决算减少31,122.20元，下降17.82%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是2021年车辆购买公务用车1辆90127.43元，同时公务用车运行维护费增加98918.78元。原因是碧寨乡开展疫情防控巡视巡察，疫苗接种、全员核酸检测、乡村振兴实地调研规划，原有车辆老旧运行维护费支出较大。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出332007.43元，占69.82%；公务接待费支出143527.00元，占30.18%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出332007.43元。其中：

公务用车购置支出90127.43元，购置车辆1辆。原因是碧寨乡开展疫情防控巡视巡察，疫苗接种、全员核酸检测、乡村振兴实地调研规划，原有车辆老旧运行维护费支出较大。

公务用车运行维护支出241880.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于公务用车所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出143527.00元。其中：

国内接待费支出143527.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待240批次（其中：外事接待0批次），接待人次5750人（其中：外事接待人次0人）。主要用于主要用于乡村振兴、疫情防控及上级部门指导工作等（相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市龙陵县碧寨乡部门2021年机关运行经费支出1,565,488.61元，与上年对比减少459965.91元，下降22.71%，主要原因分析主要原因分析人员正常调动、经费及工资等相关运转经费合理减少。部门机关运行经费主要用于政府、人大、党委、纪委、财政所及相关机构基本运行和机构人员工资支出。部门机关运行经费主要用于保障机构的办公费、水电费、印刷费、手续费、邮电费等日常经费开支。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，保山市龙陵县碧寨乡部门资产总额120015759.58元，其中，流动资产68656208.09元，固定资产3530470.99元，对外投资及有价证券0元，在建工程46266350.00元，无形资产0元，保障性住房1562730.50元其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少5466771.01元，其中固定资产增加126230.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋45平方米，账面原值70000.00元，实现资产使用收入6000.00元。

国有资产占有使用情况表
														单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产								对外投资/有价证券	在建工程	无形资产		其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备			其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6			7		8	9	10		11
合计	1	120015759.5	68656208.09		4163368.95	569507.75	0			360324.79		0	46266350.00	0		0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产； 2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产； 3.填报金额为资产“账面原值”。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额126000.00元，其中：政府采购货物支出126000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

保山市龙陵县碧寨乡部门决算情况说明不涉及专用名词。