第一部分 碧寨乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 碧寨乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.乡人民政府。碧寨乡政府职能为指导、检查、督促碧寨乡政府各职能部门、各村民委员会和碧寨乡各企事业单位开展各项工作；组织、协调各有关部门共同解决突出的治安问题；协助有关部门，指导治保会、调解会和各种形式的群防群治队伍的工作；积极开展“平安、和谐乡镇”的创建工作。

2.农业综合服务中心。承办农业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。

3.人口和计划生育服务中心。承办人口和计划生育服务等工作。

4.文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理服务性工作。

5.国土和村镇规划建设服务中心。承办农村土地开发和利用、村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、市政公用设施维护与管理等服务性工作。

6.社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移就业、新型农村养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、新型农村合作医疗、敬老养老事业等服务性工作。

7.林业服务中心。承办林业技术推广、森林病虫害防治、护林防火、林权管理等服务性工作。

8.财政所。主要职责是承担编制相关财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡级行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

（二）2017年度重点工作任务介绍

一年来我乡坚持“量入为出，量力而行”的原则，认真落实科学的发展观，开拓进取，努力工作，有效确保年初计划收支平衡，确保人员支出及必要的公务费的开支，确保重点项目资金的投入使用，确保行政事业机构的正常运转，圆满完成了全年财政收支任务。主要工作任务有以下几个方面：

一是确保行政事业单位人员经费支出的需要，及必要的公务用车费、会议费等公用经费支出的需要；

二是保证国家重点项目经费的正常投入；

三是认真贯彻落实农村税费改革的方针政策，使转移支付资金及时足额兑付到村级半供养人员手中；

四是确保了社会保障经费支出的需要，主要是民政及计生部门的救济金、抚恤金、低保金等；

五是认真落实惠农政策，确保各项财政补贴及时足额发放，2017年共兑付各项惠农补贴463.58万元。其中，农业支持保护补贴330.88万元，退耕还林补贴105.67万元，森林生态效益补贴8.50万元，草原生态补贴18.53万元；

六是加强财政资金的监管，进一步强化和规范了财政资金的使用管理，将财政监督寓于财政业务运作和财政资金运行的全过程，抓好各项监督检查，增强财政资金分配使用的规范性、安全性和有效性。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市龙陵县碧寨乡部门2017年度部门决算编报的单位共11个。其中：行政单位5个，事业单位6个，其他单位0个。分别是：

1.行政单位：乡政府、人大、党委、团体、纪委；

2.参照公务员法管理的事业单位：乡财政所；

3.事业单位：农业服务中心、林业服务中心、文化服务中心、社会保障服务中心、村镇规划服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市龙陵县碧寨乡部门2017年末实有人员编制82人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制52人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员77人（含行政工勤人员0人），事业人员42人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市龙陵县碧寨乡部门2017年度收入合计29,359,261.66元。其中：财政拨款收入29,359,261.66元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增减4,391,059.93元，增长(减）17.59%，主要原因为：

1.一般公共预算财政拨款收入28,789,261.66元，比上年收入24,938,201.73元增加3,851,059.93元，增长15.44%；

2.政府性基金预算财政拨款收入570,000.00元，比上年30,000.00元增加540,000.00元，增加1800%。

二、支出决算情况说明

保山市龙陵县碧寨乡部门2017年度支出合计33,279,788.37元。其中：基本支出15,598,174.89元，占总支出的46.87%；项目支出17,681,613.48元，占总支出的53.13%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增14,540,976.66元，增长77.6%，主要原因为:

1、人员基本工资支出，新增支出91,155.72元；

2、人员津贴补贴支出，新增支出1,760,109.12元；

3、人员奖金支出，新增支出97,281.00元；

4、其他社会保障缴费支出，减少支出40,696.57元；

5、机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出862,757.60元；

6、日常公用经费支出，新增支出403,521.99元；

7、退休人员退休费支出，减少支出709,603.97元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

8、抚恤金支出，新增支出24,940.00元；

9、生活补助费支出，新增支出76,316.00元；

10、奖励金支出，新增支出414,410.60元；

11、生产补贴支出，新增支出63,525.00元；

12、其他对个人和家庭的补助支出，减少支出16,000.00元；

13、办公设备购置支出，新增支出39,840.00元；

14、专用设备购置支出，新增支出30,100.00元；

15、基础设施建设支出，新增支出11,472,674.17元；

16、其他资本性支出，减少支出78,773.00元；

17、债务利息支出，新增支出49,419.00元；

（一）基本支出情况

2017年度用于保障保山市龙陵县碧寨乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15,598,174.89元。与上年对比增2,399,493.18元，增长18.18%，主要原因为：

1、人员基本工资支出，新增支出91,155.72元；

2、人员津贴补贴支出，新增支出1,760,109.12元；

3、人员奖金支出，新增支出97,281.00元；

4、其他社会保障缴费支出，减少支出40,696.57元；

5、机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出862,757.60元；

6、日常公用经费支出，减少支出62,847.32元；

7、退休人员退休费支出，减少支出709,603.97元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

8、抚恤金支出，新增支出24,940.00元；

9、生活补助费支出，新增支出12,116.00元；

10、奖励金支出，新增支出390,370.60元；

11、生产补贴支出，新增支出13,525.00元；

12、其他对个人和家庭的补助支出，减少支出16,000.00元；

13、办公设备购置支出，新增支出12,840.00元；

14、专用设备购置支出，减少支出7,100.00元；

15、其他资本性支出，减少支出78,773.00元；

16、债务利息支出，新增支出49,419.00元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的78.08%，人均102,240.14元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的21.6% ，人均28,312.65元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障保山市龙陵县碧寨乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出17,681,613.48元。与上年对比增12,141,483.48元，增长219.16%，主要原因为:

1.基本建设项目支出，新增项目支出11,472,674.17元，项目开展进度为100%；

2.办公设备购置项目，增加项目支出27,000.00元；

3.专用设备购置项目，增加项目支出37,200.00元；

4.生活补助费支出项目，新增项目支出64,200.00元；

5.奖励金支出项目，新增项目支出24,040.00元；

6.生产补贴项目支出，新增项目支出50,000.00元；

7.其他商品和服务支出，新增项目支出466,369.31元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市龙陵县碧寨乡部门2017年度一般公共预算财政拨款支出33,109,788.37元,占本年支出合计的99.49%。与上年对比增14,400,976.66元，增长76.97%，主要原因为：

1、人员基本工资支出，新增支出91,155.72元；

2、人员津贴补贴支出，新增支出1,760,109.12元；

3、人员奖金支出，新增支出97,281.00元；

4、其他社会保障缴费支出，减少支出40,696.57元；

5、机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出862,757.60元；

6、日常公用经费支出，新增支出323,521.99元；

7、退休人员退休费支出，减少支出709,603.97元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

8、抚恤金支出，新增支出24,940.00元；

9、生活补助费支出，新增支出76,316.00元；

10、奖励金支出，新增支出414,410.60元；

11、生产补贴支出，新增支出63,525.00元；

12、其他对个人和家庭的补助支出，减少支出16,000.00元；

13、办公设备购置支出，新增支出39,840.00元；

14、专用设备购置支出，新增支出30,100.00元；

15、其他资本性支出，减少支出78,773.00元；

16、债务利息支出，新增支出49,419.00元；

17、基础设施建设支出，新增11,412,674.17元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出6,931,316.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的20.93%。主要用于各行政事业单位基本支出6,848,744.98元；项目支出82,571.31元;

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出6,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于大学生参军入伍一次性奖励6,000.00元；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出156,940.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.47%。主要用于支付教育工作先进单位先进个人奖金156,940.00元；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化体育与传媒（类）支出628,212.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.9%。主要用于工资福利支出296,212.12元；商品和服务支出（办公费、电费、差旅费、劳务费）12,000.00元；基础设施建设（天宁社区垭口组活动场建设工程）200,000.00元；其他资本性支出（滥坝寨村满散自然村建设工程）120,000.00元；

8.社会保障和就业（类）支出1,480,163.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.47%。主要用于机关事业单位养老保险缴费994，068.80元；工资福利支出294，683.60元；死亡抚恤132，514.00元；政府、兽医站、水管站、林业站医嘱补助46,734.00元；商品和服务支出（办公费、差旅费、公务招待费、劳务费）12,163.36元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出7,200.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.02%。主要用于商品和服务支出（办公费、差旅费、公务招待费）7,200.00元；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出4,400,889.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.29%。主要用于工资福利支出323,750.96元；商品和服务支出（办公费、差旅费、公务招待费、劳务费）10,339.00元；基础设施建设4,066,800.00元；

12.农林水（类）支出19,429,447.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的58.68%。主要用于：农业5,317,036.00元（工资福利支出1,980,164.96元，商品和服务支出74,659.88元，农村公益事业支出187,804.17元，科技转化与推广服务2,608,481.99元，农业生产支持补贴13,525.00元，大学生村官工资352,400.00元，杨梅田产业发展资金50,000.00元，大树茶发展工作经费50,000.00元）；林业473,092.24元（工资福利支出379,467.19元，商品和服务支出80,625.05元，森林防火目标责任状奖励13,000.00元）；扶贫9,270,000.00元（联盛黄山羊养殖合作社发展资金50,000.00元，农村基础设施建设9,220,000.00元，坡头村、半坡村脱贫攻坚动态管理工作经费20,000.00元）；农村综合改革4,219,951.00元 （对村级一事一议的补助2,011,870.00元，村干部工资、养老保险870,433.00元）；其他农林水支出149,368.00元。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.国土海洋气象等（类）支出20,200.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.06%。主要用于地质灾害监测员补助20,200.00元；

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.债务付息（类）支出49,419.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.15%。主要用于碧寨乡政府2016年地方债券付息49,419.00元。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.保山市龙陵县碧寨乡部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为400,000.00元，支出决算为406,773.05元，完成预算的101.69%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为187,697.52元，完成预算的93.85%；公务接待费支出决算为219,075.53元，完成预算的109.54%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于/小于预算数的主要原因:

（1）公务用车购置及运行维护费，严格执行中央八项规定精神，减少公务出行计划批次，减少资金12,302.84元；

（2）公务接待费资金，严格执行公务接待费支出标准，减少接待次数，由于本年度各项检查工作频繁，接待费决算数比预算数有所增加，增加资金19,075.53元。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少43,347.96元，下降9.63%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少39,739元，下降17.47%；公务接待费支出决算减少3,608.96元，下降1.62%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

（1）公务用车购置及运行维护费资金，严格执行公务用车出行制度，同比上年支出减少39,739.00元；

（2）公务接待费资金，主要用于上级监督检查，易地扶贫搬迁项目业务指导及乡级日常工作发生的接待支出，逐年坚持厉行节约，减少接待费开支，同比上年支出减少3,608.96元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出187,697.52元，占46.14%；公务接待费支出219,075.53元，占53.86%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出187,697.52元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出187,697.52元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于乡镇日常业务工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出219,075.53元。其中：

国内接待费支出219,075.53元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待500批次（其中：外事接待0批次），接待人次8,692人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待各级检查、会议费、培训费发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

保山市龙陵县碧寨乡部门2017年机关运行经费支出2,159,994.82元，与上年对比增14,540,976.66元，增长77.60%，主要原因为：

1、人员基本工资支出，新增支出91,155.72元；

2、人员津贴补贴支出，新增支出1,760,109.12元；

3、人员奖金支出，新增支出97,281.00元；

4、其他社会保障缴费支出，减少支出40,696.57元；

5、机关事业单位基本养老保险缴费支出，新增支出862,757.60元；

6、日常公用经费支出，新增支出403,521.99元；

7、退休人员退休费支出，减少支出709,603.97元（2017年起退休人员退休费归社保发放）；

8、抚恤金支出，新增支出24,940.00元；

9、生活补助费支出，新增支出76,316.00元；

10、奖励金支出，新增支出414,410.60元；

11、生产补贴支出，新增支出63,525.00元；

12、其他对个人和家庭的补助支出，减少支出16,000.00元；

13、办公设备购置支出，新增支出39,840.00元；

14、专用设备购置支出，新增支出30,100.00元；

15、基础设施建设支出，新增支出11,472,674.17元；

16、其他资本性支出，减少支出78,773.00元；

17、债务利息支出，新增支出49,419.00元；

部门机关运行经费主要用于：

1、办公费786,014.81元；

2、印刷费3,635.00元；

3、手续费1740.20 元；

4、电费23,121.15元；

5、邮电费87,276.25元；

6、差旅费26,779.71元；

7、维修维护费2,110.00元；

8、会议费52,391.00元；

9、培训费31,390.00元；

10、公务接待费166,241.56元；

11、工会经费99,577.94元；

12、劳务费217,246.00元；

13、公务用车运行维护费184,034.20元。

14、其他交通费用279,650.00元。

15、其他商品和服务支出198,787.00元。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，保山市龙陵县碧寨乡部门资产总额56,233,782.11元，其中，流动资产46,991,371.11元，固定资产9,242,411.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加34,083,124.07元，其中;流动资产增加31,648,150.07元，固定资产增加2,434,974.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆3辆，账面原值439,800.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（三）政府采购支出情况

我单位年度政府采购支出合计4,791,492.46元，其中：货物采购支出4,776,988.26元，工程采购支出0元，服务采购支出14,504.20。主要用于机关事业单位办公家具、办公设备购置。

(四)绩效自评信息情况

1、投入情况分析

2017年支出按照“保工资、保民生、保运转”的总基调，坚持节约，反对铺张浪费，保证了全乡的工资发放和机构的正常运转，保证了必要的民生支出，本辖区经济社会稳步发展，社会治安综合稳定，无重大群体性事件发生；对下达到本乡镇的上级专项补助项目的建设前、建设中、建设后进行跟踪问效，严格招投标，工程严格按批复建设，保证质量和工期，项目建成后注重管护。项目的建成丰富了人民群众的文化生活，方便了人民群众的出行，使项目的效益发挥到最大化。

2、过程情况分析

预算数的调整均为落实国家政策，上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整。项目资金按照支出进度按时拨付，年末资金结转结余资金1,566,736.54元。预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

3、效果情况分析

项目建成对加快碧寨乡农村精神文明建设、推进社会主义新农村建设、构建和谐社会主义社会、保持社会的安定团结具有较大的促进作用。

2017年按照“保工资、保民生、保运转”的总基调，坚持节约，反对铺张浪费，保证了全乡的工资发放和机构的正常运转，保证了必要的民生支出，本辖区经济社会稳步发展，社会治安稳定，无重大群体性事件发生；对下达到本乡镇的上级专项补助项目的建设前、建设中、建设后进行跟踪问效，严格招投标，工程严格按批复建设，保证质量和工期。项目建成后注重管护，建成后丰富了人民群众的文化生活，方便了人民群众的出行，改善了村容村貌，提升了人居环境，有效的助力了脱贫攻坚。对乡级预算单位、村级会计委托代理服务工作站的财务定期不定期进行了检查，没有大的违规违纪现象发生，对报账不及时和账务处理不及时、报账单据审核把关不严等问题得到了及时纠正、规范。

（五）其他重要事项情况说明

没有其他重要事项情况说明。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。