第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2015年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分  碧寨乡基本概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.乡人民政府。碧寨乡政府职能为指导、检查、督促碧寨乡政府各职能部门、各村民委员会和碧寨乡各企事业单位开展各项工作；组织、协调各有关部门共同解决突出的治安问题；协助有关部门，指导治保会、调解会和各种形式的群防群治队伍的工作；积极开展“平安、和谐乡镇”的创建工作。

2.农业综合服务中心。承办农业、水利、农业机械、畜牧兽医等基层农业技术推广、动植物疫病防控防治、农产品质量检测等服务性工作。

3.人口和计划生育服务中心。承办人口和计划生育服务等工作。

4.文化广播电视服务中心。承办文化宣传、广播电视、群众性体育活动及相关设施维护与管理服务性工作。

5.国土和村镇规划建设服务中心。承办农村土地开发和利用、村镇规划、村容镇貌、环境卫生、园林绿化、市政公用设施维护与管理等服务性工作。

6.社会保障服务中心。承办人力资源开发、劳动力技能培训与转移就业、新型农村养老保险、优抚安置、社会救助、最低生活保障、新型农村合作医疗、敬老养老事业等服务性工作。

7.林业服务中心。承办林业技术推广、森林病虫害防治、护林防火、林权管理等服务性工作。

8.财政所。主要职责是承担编制相机财政预算、惠农政策资金兑付管理、财政资金监管、国有（集体）资产管理、组织财政收入入库管理、乡级行政事业单位财务监管及村级财务收支行为规范监管等职责。

（二）2015年度碧寨乡重点工作任务介绍

一年来我乡坚持“量入为出，量力而行”的原则，认真落实科学的发展观，开拓进取，努力工作，有效确保年初计划收支平衡，确保人员支出及必要的公务费的开支，确保重点项目资金的投入使用，确保行政事业机构的正常运转，圆满完成了全年财政收支任务。主要工作任务有以下几个方面：

一是确保行政事业单位人员经费支出的需要，及必要的公务用车费、会议费等公用经费支出的需要；

二是保证国家重点项目经费的正常投入；

三是认真贯彻落实农村税费改革的方针政策，使转移支付资金及时足额兑付到村级半供养人员手中；

四是确保了社会保障经费支出的需要，主要是民政及计生部门的救济金、抚恤金、低保金等；

五是认真落实惠农政策，确保各项财政补贴及时足额发放，2015年共兑付各项惠农补贴386.26万元。其中，农资综合补贴235.17万元，农作物良种补贴36.90万元，退耕还林补贴105.74万元，森林生态效益补贴8.45万元；

六是加强财政资金的监管，进一步强化和规范了财政资金的使用管理，将财政监督寓于财政业务运作和财政资金运行的全过程，抓好各项监督检查，增强财政资金分配使用的规范性、安全性和有效性。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入碧寨乡2015年度部门决算编报的单位共12个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位6个。分别是：

1.行政单位：乡政府、人大、党委、团体、纪委；

2.参照公务员法管理的事业单位：乡财政所；

3.其他事业单位：农业服务中心、计生服务中心、林业服务中心、文化服务中心、社会保障服务中心、村镇规划服务中心。

（二）部门人员的编制及实有情况 

部门实有人员编制86人，其中：行政编制30人，事业编制56人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员25人，事业人员46人（含参公管理事业人员3人）。

离退休人员17人，其中：离休0人，退休17人。

实有车辆11辆，一般公务用车7辆，其他用车4辆。

人员编制及在岗人员增减情况表

第二部分  2015年度部门决算表

（详见附件）

第三部门  2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2015年碧寨乡决算总收入1948.32万元，其中：财政拨款收入1948.32万元，占总收入的100%；上级补助收入0万元；事业收入0万元0；经营收入0万元0；附属单位缴款收入0万元，其他收入0万元。与上年对比收入减少274.01万元，减少的主要原因是因为项目拨款收入减少。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出1948.32万元，其中：基本支出1174.88万元，占总支出的60.30％；项目支出773.44万元，占总支出的39.70％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0％。

收入支出所属单位分布情况表

（一）基本支出情况

2015年用于保障碧寨乡政府机关、下属事业单位等机构正常运转的日常基本支出1174.88万元。与上年对比支出增加115.66万元（其中人员经费支出增加133.66万元，日常公用经费减少18万元），基本支出增加原因主要是人员工资上调，增大了对个人和家庭的补助支出。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的69.42％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的30.58％。

（二）项目支出情况

2015年用于保障碧寨乡各机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出773.44万元。与上年对比增加支出-389.67万元,主要因为部分2015年的项目于2016年竣工，工程进行决算，所以减少了项目资金的支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

碧寨乡2015年一般公共预算财政拨款支出1903.32万元,占本年支出合计的97.69%。与上年对比支出增加-265.76万元,主要原因是2015年开工的部分项目于2016年竣工进行决算，所以支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况 

1.一般公共服务（类）支出752.75万元，占一般公共预算财政拨款总支出的30.10%。主要用于行政单位人员工资、保证机构日常运转需要等；

2.教育（类）支出15.37万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.81%。主要用于了助学金、奖励金等对个人和家庭的补助支出；

3.文化体育与传媒支出22.90万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.21%。主要用于我乡文化体育事业支出；

4.社会保障（类）支出94.52万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.97%。主要用于我乡社会保障服务中心、退休人员退休工资、退休人员死亡一次性抚恤、丧葬补助费用支出；

5.医疗卫生（类）支出62.27万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.28%。主要用于我乡医疗卫生及计划生育工作支出；

6.节能环保（类）支出10万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.53%。主要用于集镇建管理、环境卫生及集市垃圾处理费用支出；

7.城乡社区（类）支出22.92万元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.21%。主要用于街道公共设施建设、集市基础设施建设支出；

8.农林水（类）支出1100.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的57.82%。主要用于解决人畜饮水、乡村道路、居住环境等农村生产生活中存在的困难和问题的一事一议、新农村村容村貌整治、移民搬迁工程项目的支出；

10.国土海洋气象等支出2.1万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.11%。主要用于地质灾害检测员的补助支出.

四、“三公”经费决算情况说明

 (一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

碧寨乡2015年财政拨款“三公”经费决算总额82.94万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出28.75万元，公务接待费支出54.19万元。

2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少24.92万元，原因为2015年碧寨乡严格执行中央八项规定，严格控制公务接待开支。。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

2015年碧寨乡因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国（境）费0万元。

（二）公务用车购置及运行维护费

2015年碧寨乡购置公务用车0辆，年末公务用车保有量11辆，公务用车购置及运行维护费28.75万元。其中：购置费0万元；运行维护费28.75万元，比上年度43.37万元增加-14.62万元，减幅33.71%，原因为车辆使用年限增长，主要用于本乡各单位工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（三）公务接待费

2015年碧寨乡共执行国内公务接待175批次，6274人，公务接待费54.2万元；国（境）外公务接待0批次，0人，接待费开支0万元。公务接待费比2014年决算减少10.29万元。

碧寨乡2015年政府各中心部门的财务管理严格执行机关内各项管理制度，严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，严控“三公”经费等支出，确保了“三公经费”支出“零增长”的目标要求。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

碧寨乡2015年机关运行经费支出445万元，与上年对比增加129.11万元,主要增长原因是维修维护费用的增加及劳务费用支出增长。部门机关运行经费主要用于办公用品支出、差旅费、邮电费、水费等保障机构日常运转需要的支出。

（二）其他重要事项情况说明

碧寨乡2015年新入账固定资产23.11万元，基中行政单位固定资产增加11.13万元，是政府购入的电脑、复印机、电冰箱、电视机、洗衣机、空调等入账；事业单位入账增加11.11万元，是购入的太阳能、办公家具、洗衣机、复印机、电冰厢等固定资产。

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分   名词解释

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。

附件：碧寨乡2015年度部门决算公开表