各位代表：

受乡人民政府的委托，向大会报告2018年地方财政预算执行情况，请予审议。

2018年，在乡党委的领导和乡人大的监督下，在县财政局的关心和指导下，财税部门紧紧围绕乡党委、政府提出的发展思路，紧扣财税年度工作目标任务，按照“推动项目壮财源、加强征管增收入、调整结构保重点、狠抓改革促规范”的思路，认真执行财政预算及国家财政收支政策，努力克服支柱产业压缩和税收政策调整带来的不利影响，突出“管理、监督、改革”三个重点，着力做好“生财、聚财、用财”三篇文章，千方百计挖潜控支，积极推进财政改革，沉着应对严峻的财政形势，圆满完成了乡四届人大二次会议确定的各项财政收支任务。

（一）2018年实现地方财政预算收入2646万元，完成年初预算数的103%，较上年减少324万元。

1.公共财政预算收入完成750万元，完成年初预算数的100%。其中：增值税收入完成57万元，完成年初预算数的95%，较上年增5万元，增加10%；改征增值税收入完成155万元，完成年初预算数的67%，较上年减39万元，减少21%；资源税收入完成6万元，完成年初预算数的60%，较上年减4万元，减少40%；烟叶税收入完成532万元，完成年初预算数的119%，较上年增82万元，增加18.2%。

2.上级补助收入1776万元，较上年减444万元，减少20%。其中：一般性转移支付收入963万元，较上年增190万元；专项转移支付收入813万元，较上年减577万元；债务转贷收入120万元。

3.政府性基金64万元。

4.上年结余为零。

（二）预算支出完成情况。

2018年完成地方财政预算支出2646万元，完成年初预算数的103%，较上年减少324万元。政府性基金预算支出64万元，较上年增7万元，增幅为12%。

1.公共财政预算支出完成2555万元（本级财力安排支出750万元，上级财政补助支出1805万元），完成年初预算数的103%，较上年减324万元，减少11%。其中：一般公共服务支出813万元（人大事务14万元，政府办公室及相关机构事务598万元，纪检监察事务39万元，党委办公厅（室）及相关机构事务63万元，财政事务79万元，税收事务20万元）；国防支出2万元；教育支出16万元；文化体育与传媒支出143万元；社会保障和就业支出145万元；医疗卫生与计划生育事务支出1万元；城乡社区事务支出408万元；农林水事务支出1011万元，其中：农业支出291万元（事业运行252万元，高校毕业生到村任职支出39万元）；林业支出49万元；扶贫393万元；农村综合改革278万元；国土海洋气象等支出12万元；债券还本支出4万元。

2.收入超基数上解支出91万元。

（三）收支结余情况。

2018年全乡共完成地方财政预算收入2646万元，地方财政预算支出2646万元，收支相等，预算平衡。

政府性基金收支平衡情况：政府性基金收入64万元。政府性基金支出64万元，当年收支平衡。

（四）主要工作措施。

根据乡四届人大二次会议确定的2018年财政工作目标，乡人民政府高度重视经济发展和财政运行中出现的新情况和新问题，在财政收支矛盾日益加剧不利形势下，立足乡情，通过开源和节流两个手段，强化预算管理，建立科学、规范、统一的财政、财务管理和监督制度，保障了支出重点，提高资金使用效益，较好地完成了2018年的各项财政工作任务。

1．强化税收征管，确保任务完成。一是做好税源调查，及时分解落实。根据税源情况及时分解收入任务，落实税收征管责任，形成责任到人、压力传递、督查有力、时序倒逼的工作推进体系。二是健全完善“协税护税、综合治税”机制。优化整合征管资源，强化部门协作，构筑横向到边、纵向到底的全乡协税护税网络，有效保障税收征管工作的有力开展。三是强化税收征管。密切关注税制改革对财政收入的综合影响，科学评估财政收入形式；加强对重点行业、重点税源、重点税种的税收征管，强化零散税收征管，严厉打击各种偷逃税行为，挖掘增收潜力，确保税收收入应收尽收。四是加强非税收入管理力度。严格“收支两条线”管理办法，全面推进和使用财政票据电子化管理信息系统，保证各类非预算资金的收支始终在财政监管范围内。通过以上措施，圆满完成全年地方一般公共预算收入任务。

2．强化预算管理，统筹安排资金。一是加强预算管理。严格执行《中华人民共和国预算法》，强化年初预算和预算调整的执行，建立预算执行动态台账，做到“有预算不超支，无预算不开支”，并严格新增支出项目的审批管理，切实增强预算约束力。二是财政管理改革深入推进。进一步规范财政资金管理，将财政预算资金全部纳入集中收付改革范围，全面推行财政“一体化”管理模式，将预算置于县财政局的监管之下，严格实行直接支付和授权支付的管理方式，确保各项财政预算收支情况清晰明了；三是统筹安排预算资金。面对收入锐减的不利局面，在确保“保工资、保运转、保重点”的基础上，加大对“三农”的投入，兼顾教育、卫生、公共安全等社会事业必要的投入，加快了产业结构调整，促进了农民增收、财政增长和全乡社会事业全面发展，有效的改善了群众生产生活条件，提高了人民群众幸福指数。四是积极争取上级支持。抓住国家和省、市出台的支持地方发展的政策机遇，积极争取和协助争取上级财政专项政资金共933万元，政府性基金64万元。

3．着力建章立制，提高资金效率。一是强化制度执行。严格执行财经纪律、财务制度和其他相关规定，严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，严格审查资金支付凭证的真实性和完整性。二是全面推进财政信息公开。做好财政预决算及“三公”经费公开工作，增强政府预算透明度，提升预算管理水平，主动接受社会各界监督，确保了支出预算安排合理，“三公”经费支出“零增长”的目标要求。三是加强项目资金监管。加强项目资金公开公示，强化政府采购管理，项目资金全部实行专账核算，加强事前、事中、事后监督检查，确保资金专款专用，确保资金按项目批复内容使用。四是严格资金支付管理。项目资金严格按进度拨款；资金支付证明材料不规范、手续不完整、资料不齐全的一律不支付；严格执行资金直达个人或单位账户，减化支付环节，杜绝现金支付。

各位代表：2018年财政收支目标任务已圆满完成，但仍存在一些不容忽视的困难和问题。一是财政收入基础结构不稳定，难于挖掘新的增长点，财政收入对项目、烤烟产业的依赖程度大，致使全乡财政收入增长举步为艰。二是随着税收政策改革的加大，进一步压缩了财政收入增长空间。三是自给率较低，保工资、保运转依赖程度大，吃饭和建设、发展的矛盾进一步加剧。四是财政供需矛盾突出，支出压力加大。随着刚性支出的增长和配套项目的增加，财政支出预算执行中临时性支出较多，财政运行处于低水平运转。针对以上矛盾和问题，希望各位代表提出更好的意见建议，使全乡财政工作再上新的台阶。