各位代表：

现向大会报告碧寨乡2024年财务收支计划执行情况和2025年财务收支计划（草案），请于审议。

一、2024年财务收支计划执行情况

2024年，我乡始终坚持稳中求进工作总基调，严格执行乡第五届人民代表大会第三次会议批复的预算草案。认真落实各项积极财政政策，牢固树立“过紧日子”思想，按照提质增效、注重精准、更可持续的要求，持续优化财政支出结构，加大财政资源统筹力度，兜牢基层“三保”底线，切实做到严控一般、保障重点，持续提高财政保障能力。

（一）财务收入执行情况

2024年全乡财务总收入3858万元，比上年减少1016万元，同比减少20.85%。具体执行情况如下：

1.乡级财务收入。2024年全乡乡级财务收入完成770万元，完成年初预算数的100%，与上年持平。其中：增值税收入完成248万元，完成年初预算数的93.23%，比上年减少38万元，同比减少13.29%；资源税收入完成0.25万元，完成年初预算数的6.25%，与上年持平；烟叶税收入521.75万元，完成年初预算的104.35%，比上年增加38万元，同比增加7.86%。

2.上级补助收入。2024年全乡上级补助收入2922万元，比上年减少636万元，同比减少17.88%。其中：一般性转移支付收入1422万元，比上年增加115万元，同比增加8.8%；专项转移支付收入1500万元，比上年减少751万元，同比减少33.36%。

3.政府性基金收入。2024年全乡政府性基金收入166万元，比上年减少380万元，同比减少69.6%。

（二）财务支出执行情况

2024年全乡财务总支出3858万元，比上年减少1016万元，同比减少20.85%。其中：基本支出1024万元，项目支出2542万元，上解支出126万元，政府性基金支出166万元。具体执行情况如下：

1.基本支出

（1）保运转支出47万元，完成年初预算数的79.66%，比上年减少5万元，同比减少9.62%。

（2）保工资支出977万元，完成年初预算的108.44%，比上年增加104万，同比增加11.91%。

2.项目支出

（1）保民生支出591万元，完成年初预算数的81.97%，比上年增加72万元，同比增加13.87%。

（2）“三保”外其他刚性支出187万元，比上年减少77万元，同比减少29.17%。

（3）其他促发展项目支出1764万元，比上年减少730万元，同比减少29.27%。其中：一般公共服务支出1.5万元，社会保障和就业支出1.5万元，农林水支出1684万元（农业生产发展支出50万元，林业草原支出9万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出1425万元，农村综合改革支出200万元），交通运输(公路养护)支出10万元，自然灾害防治及应急管理支出67万元。

3.上解支出

2024年全乡上解支出126万元，与上年持平，其中：收入超基数上解97万元，专项上解29万元。

4.政府性基金支出

2024年碧寨乡政府性基金安排支出166万元，其中土地增减挂钩区外复垦复绿工程资金支出105万元，易地扶贫搬迁拆旧复垦工作项目经费61万元。

（三）财务收支结余情况

2024年全乡财务总收入3858万元，财务总支出3858万元，收支平衡。

二、2025年财务收支计划草案

2025年我们将继续坚持稳中求进工作总基调，坚持零基预算，进一步调整优化财政支出结构，压减非刚性重点支出，兜牢兜实“三保”底线，推进财政支出标准化，强化绩效管理，严肃财经纪律，有效防范化解财政运行风险和地方政府债务风险，推动全乡高质量可持续发展。结合全乡实际，2025年财务收支计划初步安排如下：

（一）财务收入计划安排

2025年全乡财务收入计划完成2972万元，比上年减少345万元，同比减少10.4%。具体安排为：

1.乡级财务收入770万元，与上年持平。其中：增值税收入248万元，比上年减少18万元；资源税收入2万元，比上年减少2万元；烟叶税收入520万元，比上年增加20万元。

2.上级补助收入2202万元，较上年减少345万元。其中：体制补助收入40万元，固定数额补助收入1074万元，均衡性补助收入1088万元。

（二）财务支出计划安排

2025年财务支出计划安排2972万元，比上年减少345万元，同比减少10.4%。其中：基本支出计划安排997万元，项目支出计划安排1849万元，专项上解支出计划安排126万元。具体安排为：

1.基本支出

（1）保工资支出安排916万元。其中：人员工资支出安排739万，随工资计提保险等附加支出安排（单位缴费部分）177万元。

（2）保运转支出安排81万元。

2.项目支出

（1）保基本民生支出安排621万元，其中：村级运转经费支出581.88万元，县文旅局免开资金0.12万元，民政事务支出2.5万元，退役军人事务支出1万元，人社管理事务支出4万元，基本公共服务及计生事务支出0.5万元，遗属补助、建房安家及一次性抚恤费支出15万元。

（2）三保外其他刚性支出安排804万元。

（3）其他促发展项目支出安排424万元。其中：一般公共服务支出安排60万元，社会保障和就业支出安排41万元，节能环保支出安排5万元，农林水支出安排260万元，交通运输（公路养护）支出安排28万元，自然灾害防治及应急管理支出安排30万元。

3.上解支出。上解支出安排126万元，其中收入超基数上解97万元，专项上解29万元。

（三）预算平衡情况

2025年全乡财务收入计划完成2972万元，财务支出计划安排2972万元。收支相等，预算平衡。

三、2025年工作重点

2025年，我们将继续加强财政管理和服务，细化增收节支措施，坚持稳中求进、狠抓落实，全力完成乡人民代表大会确定的财政工作目标任务，主要做好以下四个方面的工作：

（一）稳经济拓税源，提高财政保障能力。一是加强税源管控，继续将甘蔗、“两烟”和矿产业作为重点财源来培植，加大资金及政策扶持力度，力争第一、第二产业对财政的贡献率有新的增长；二是大力支持文化旅游产业开发，努力提高第三产业对财政增收的贡献率，认真做好税源排查分析，确保税款及时足额入库；三是把握政策动向，盯紧中央、省、市、县政策动向、项目规划、资金安排，立足全乡实际，积极争取上级优惠政策、重大项目和财政资金支持。

（二）优化财政支出结构，提高经济效益。继续落实政府过“紧日子”、过“苦日子”要求，坚持从严从紧加强预算管理。一是进一步压减一般性支出，厉行节约反对浪费，坚决取消不必要的项目支出，严控新购设施设备，原则上以调剂使用为主；二是严格预算刚性约束，遵循先有预算、后有支出的基本原则，从严控制预算调整事项；三是坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，年初预算‘三保’足额安排后，再考虑其他项目支出，做到有保有压，兜牢“三保”底线。

（三）强化内部管理，全力提升治理效能。一是按照上级统一部署，执行预算管理一体化系统，认真落实2025年部门预算方案；二是加强资金管理，健全完善资金运行全流程监管体系，提高资金管理使用水平，切实保障资金安全，加强监督成果的运用，积极盘活财政存量资金，提高资金使用效益。

（四）注重绩效监管，发挥财政资金效益。持续做好全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理，加强重点民生支出、重大专项支出及整体支出的绩效评价，强化绩效评价的结果运用及问责机制。加强财政监督检查，全面提升财政资金监管水平。

各位代表，顺利完成2025年的预算目标任务艰巨，使命光荣，我们一定会在乡党委、政府的正确领导下，坚定信心、团结协作、努力奋斗、扎扎实实做好财政工作，为碧寨高质量发展贡献力量！