目录

第一部分龙陵县碧寨乡2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

（三）预算平衡情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占有使用情况

九、重点项目预算绩效目标情况

第二部分龙陵县碧寨乡2021年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、政府购买服务预算表

十四、省对下转移支付预算表

十五、省对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

第一部分龙陵县碧寨乡2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管;围绕乡镇财源建设搞好服务;农村财务管理指导、监督和审计，指导村级财务、财政项目资金管理和乡镇各零户统管单位财务代理;乡镇公有资产管理、利用及村级集体资产监督管理;财政预算编制、执行及管理。

（二）机构设置情况

纳入2021年度碧寨乡部门预算汇编范围的预算单位有12个，碧寨乡人大、碧寨乡政府、碧寨乡纪委、碧寨乡党委、碧寨乡社团、碧寨乡财政所、碧寨乡农业服务中心、碧寨乡林业服务中心、碧寨乡社会保障服务中心、碧寨乡文化广播电视服务中心、碧寨乡国土和村镇规划服务中心、碧寨乡综合执法中心。

（三）重点工作概述

紧紧围绕全年预算收入目标，按照应收尽收、从实从快的要求，调动一切积极因素，加大综合治税力度，充分挖掘征收潜力，加强各类收入征管，努力完成770万元公共财政预算收入目标任务。进一步强化各征收部门目标责任，及时分解任务，加强协调联动，努力保证目标增幅不减；进一步强化重点税源监控，加快主体税种征收进度，努力保证收入均衡入库；进一步强化综合治税机制，切实做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，坚持扩张总量与优化结构并重，努力提升财政收入质量。积极研究“营改增”等税收政策变动对地方财力影响，做好超前谋划。

二、预算单位基本情况

龙陵县碧寨乡编制2021年部门预算单位共12个。其中：财政全额供给单位12个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位5个；参公单位1个；事业单位6个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制74人，其中：行政编制 30人，事业编制44人，（含参公管理人员2人）。在职实有74人，其中： 财政全额保障74人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。财政半供养人员312人，（乡级临时工11人，遗属补助13人，村干部48人，党建助理员12人，村炊事员12人，村农计员12人，村民小组长150人，村党支部书记39人，村党支部书记小组长一肩挑15人）。

离退休人员 19人，其中： 离休 0人，退休 19人。

2020年车辆编制3辆，实有车辆3辆。（2021年报废一辆，需购置1辆）

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入 3100万元，其中：一般公共预算770万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入2330万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元，上年结转0元

与上年对比减少157万元，主要原因是：专项转移支付预算收入减少。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入 3100万元，其中:本年收入3100万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3100万元（本级财力770万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年对比减少157万元，主要原因是：专项转移支付预算收入减少。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出 3100万元。财政拨款安排支出 3100万元，其中：基本支出3100万元；项目支出0万元。

与上年对比减少157万元，主要原因是：专项转移支付预算收入减少。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

功能科目分组主要为：一般公共服务预算支出1086万元；国防预算支出2万元；公共安全预算支出3万元；教育事业预算支出16万元；文化体育与传媒预算支出39万元；社会保障和就业预算支出186万元；卫生健康预算支出74万元；城乡社区预算支出77万元；农林水预算支出1493万元；原因：主要用于机构的正常运转和必要的民生支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况：

经济科目分组,主要为：工资福利支出1076万元；商品和服务支出1344万元；对个人和家庭的补助支出308万元；资本性支出60万元；其他支出197万元。原因：主要用于机构的正常运转和必要的民生支出。

（三）预算平衡情况。全乡财政预算收支平衡情况是：

2021年全乡地方财政预算收入3100万元；地方财政预算支出2976万元，收入超基数上解支出97万元，专项上解27万元（债务付息支出），支出合计3100万元；收支相等，预算平衡。

五、省对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目1个，政府采购预算总额33.25万元，其中一般公共服务支出预算29.8万元，农林水支出预算3.45万元。政府采购服务预算0万元、政府采购工程预算0万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

碧寨乡2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计48.6万元，较上年增加8.6万元，增长21.5%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

龙陵县碧寨乡2021年因公出国（境）费预算为0万元，与上年数据一致。

（二）公务接待费

龙陵县碧寨乡2021年公务接待费预算为14.4万元，较上年减少5.6万元，下降28%。

（三）公务用车购置及运行维护费

龙陵县碧寨乡2021年公务用车购置及运行维护费为34.2万元，较上年增加14.2万元，增长71%。其中：公务用车购置费10万元，较上年增加10万元，增长0%；公务用车运行维护费24.2万元，较上年增加4.2万元，增长21%。

共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为3辆。

增减变化原因：公务接待费支出减少5.6万元；公务用车运行维护费支出增加14.2万元；增加政府公务用车购置经费10万元；增加公务用车运行维护费4.2万元。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

龙陵县碧寨乡2021年机关运行经费安排1344万元。比上年预算240万元增1104万元，同比增4.6%。主要增加原因：2021年人员工资上涨，人员经费增加；2021年公务用车购置增加10万元；一些办公设备需要更新，政府采购增加。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2021年度部门决算时一并公开。

九、重点项目预算绩效目标情况

2020年龙陵县碧寨乡无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

第二部分龙陵县碧寨乡2021年部门预算表

（具体详见附件）

                                                                                                                                   碧寨乡财政所

                                                                                                                                    2021年3月16日