龙陵县碧寨乡2020年部门预算编制说明

 

龙陵县碧寨乡2020年部门预算编制说明

第一部分 目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车运行维护及购置费

六、县对下专项转移支付情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出

（二）项目支出

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购安排情况

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

（四）国有资产占用情况

九、名词解释

十、2020年预算公开表

第二部分 公开内容

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

落实兑现各级惠农补助资金，对农民负担和农村政策实施监管;围绕乡镇财源建设搞好服务;农村财务管理指导、监督和审计，指导村级财务、财政项目资金管理和乡镇各零户统管单位财务代理;乡镇公有资产管理、利用及村级集体资产监督管理;财政预算编制、执行及管理。

（二）机构设置情况

纳入2020年度碧寨乡部门预算汇编范围的预算单位有11个，碧寨乡人大、碧寨乡政府、碧寨乡纪委、碧寨乡党委、碧寨乡社团、碧寨乡财政所、碧寨乡农业服务中心、碧寨乡林业服务中心、碧寨乡社会保障服务中心、碧寨乡文化广播电视服务中心、碧寨乡国土和村镇规划服务中心。

（三）重点工作概述

紧紧围绕全年预算收入目标，按照应收尽收、从实从快的要求，调动一切积极因素，加大综合治税力度，充分挖掘征收潜力，加强各类收入征管，努力完成770万元公共财政预算收入目标任务。进一步强化各征收部门目标责任，及时分解任务，加强协调联动，努力保证目标增幅不减；进一步强化重点税源监控，加快主体税种征收进度，努力保证收入均衡入库；进一步强化综合治税机制，切实做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，坚持扩张总量与优化结构并重，努力提升财政收入质量。积极研究“营改增”等税收政策变动对地方财力影响，做好超前谋划。

二、预算单位基本情况

龙陵县碧寨乡编制2020年部门预算单位共11个。其中：财政全供给单位11个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位5个；参公管理事业单位1个；非参公管理事业单位5个。截至2019年12月统计，部门基本情况如下：

碧寨乡2019年人员编制人数为83人，其中行政编制30人，事业编制53人（含参公管理人员3人）。2020年财政全供养人员为79人，其中在职人员79人；财政半供养人员302人，（乡级临时工12人，遗属补助13人，村干部49人，村炊事员12人，村农计员12人，村民小组长150人，村党支部书记39人，村党支部书记小组长一肩挑15人）。

车辆编制3辆，实有车辆3辆，其中一般公务用车3辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入 3257万元，其中：一般公共预算财政拨款3257万元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转0元。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入3257万元，其中:本年收入3257万元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款3257万元（本级财力770万元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源、资产有偿使用收入0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元)。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出3257万元。财政拨款安排支出3257万元，其中，基本支出3257万元，项目支出0元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要为：一般公共服务预算支出1355万元（人大事务15万元，政府办公室及相关机构事务1120万元，纪检监察事务48万元，党委办公厅（室）及相关机构事务80万元，群众团体事务15万元，财政事务57万元，税收事务20万元）；教育事业预算支出15万元；文化体育与传媒预算支出50万元；社会保障和就业预算支出168万元；卫生健康支出80万元；城乡社区预算支出660万元；农林水事务预算支出827万元；地方债务付息5万元；收入超基数上解支出97万元。

（二）预算平衡情况。全乡财政预算收支平衡情况是：2020年全乡地方财政预算收入3257万元；地方财政预算支出3160万元，收入超基数上解支出97万元，专项上解5万元（债务付息支出），支出合计3257万元；收支相等，预算平衡。

五、2020年龙陵县碧寨乡部门“三公”经费财政拨款预算安排38万元，与上年相比减少2万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

安排因公出国（境）费0元，与上年预算数一致。

（二）公务接待费

安排公务接待费19万元，与上年相比减少1万元。

（三） 公务用车运行维护及购置费

安排公务用车运行维护费19万元，与上年相比减少1万元，其中：公务用车购置费0元，与上年预算数一致；

六、县对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出：2020年年初预算数为3257万元，比上年预算增1613万元，同比增长98.11%，增加的原因主要是机关事业单位正常调资增加和基本医疗、大病医疗和公务员医保单位部分等缴费方式变更以及政府业务费安排增加等原因。主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、维修费、差旅费、会议费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等日常公用经费。

（二）项目支出：2020年年初预算数为0元，与2019年年初预算数一致。

八、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费安排情况

2020年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费240万元，比上年预算227万元增13万元，同比增5.7%，主要是2020年安排脱贫攻坚等工作经费而增加。

（二）政府采购安排情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定， 2020年龙陵县碧寨乡人民政府及所辖各预算单位采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元，政府采购服务预算0元。

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

2020年龙陵县碧寨乡无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

（四）国有资产占用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

九、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（三）财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

                                      

                                      碧寨乡财政所

2020年9月11日