龙陵县象达镇2021年地方财政决算报告

一、2021年财政预算执行情况

2021年是“十四五”规划的开局之年，面对新冠肺炎疫情的严峻形势和经济下行的巨大冲击，镇财政工作在镇党委的坚强领导下，在镇人大的监督指导下，积极应对经济下行的严峻形势，围绕财政工作目标，挖掘财政增收潜力，优化财政支出结构，凝心聚力，攻坚克难，扎实工作，充分发挥财政职能作用，坚持依法理财，加强财政监督管理，全力保障重点支出，为推进全镇各项事业健康发展提供了坚实的财力保障。

（一）收入完成情况。2021年完成财政总收入5308万元，同比增收871万元，增长19.6%，完成年初预算的186.6%。其中：一般公共预算收入370万元，与上年持平，完成年初预算的100%。上级财政补助收入4938万元。

一般公共预算收入分项完成情况为：增值税72万元，较上年减12.2%；房产税6万元，与上年持平；城镇土地使用税1万元，纯增；资源税23万元，较上年减25.8%;烟叶税268万元，较上年增6.8%。

（二）支出完成情况。2021年完成财政总支出5308万元，同比增支871万元，增长19.6%，完成年初预算的186.6%。其中：一般公共预算支出2938万元，同比减支1405万元，减少32.4%，完成年初预算的104.6%；专项上解支出113万元；年终结转2257万元。

分项完成情况为：一般公共服务支出875万元，完成预算数902万元的97.0%，较上年790万元增长10.8%；文化旅游体育与传媒支出27万元，完成预算数24万元的112.5%，较上年24万元增长12.5%；社会保障和就业支出198万元，完成预算数194万元的102.1%，较上年191万元增长3.7%；卫生健康支出162万元，完成预算数94万元的172.3%，较上年133万元增长21.8%；节能环保支出54万地，纯增；城乡社区支出184万元，完成预算数550万元的33.5%，较上年256万元减少28.1%；农林水支出1322万元，完成预算数1045万元的126.5%，较上年2856万元减少53.7%；自然资源海洋气象等支出69万，纯增；灾害防治及应急管理支出6万元，纯增；其他支出41万元，较上年64万元减少35.9%。

（三）收支平衡情况。2021年全镇共完成一般公共预算收入370万元，上级财政补助收入4938万元，收入合计5308万元。完成一般公共预算支出2938万元，专项上解支出113万元，年终结转2257万元，支出合计5308万元。收支平衡。

以上均为快报数，待上级财政部门审核批复全镇财政总决算后，再向镇人大主席团专题报告。

二、开展的主要工作

（一）强化收入征管，确保财政收入均衡入库。今年以来财政所紧紧围绕年初财政目标任务按照“抓早、抓紧、抓实、抓出成效”的工作思路，把组织收入作为核心职能。一是克服经济下行压力加大及国家减税降费政策等因素的影响，积极主动作为，强化收入征管。2021年全镇财政一般公共预算收入累计完成370万元，与上年持平。二是认真组织非税收入。全年累计上缴非税收入9.92万元，比上年同期减48.36万元，减少83.0%。三是加大资金争取力度。积极主动与上级财政和有关部门沟通。全年累计争取上级财政转移支付资金4938万元，其中一般性转移支付收入1435万元，专项转移支付收入3503万元。

（二）执行财政政策，确保惠民惠农政策落到实处。一是严格落实减税降费各项措施，把减税降费作为一项重要工作，与税务及相关部门密切配合，认真贯彻落实减税降费各项决策部署和工作要求，切实分析减税降费对我镇税收造成的影响。二是认真落实惠农补助政策，加强与林业中心、农业中心等部门协作，核实农户信息、录入系统上报，通过“一卡通”发放各种补贴，共兑现补贴资金385.04万元，补贴兑现工作涉及15个村232个小组16240户农户，补贴面积为6.02万亩。

（三）严格控制支出，确保全镇正常运转。一是按照“控、压、保”的三字原则，强化财政支出管理，合理安排财政支出，2021年，完成一般公共预算支出2938万元，同比减少32.4%，我镇严格控制“三公”经费开支，切实压减一般性支出，优先保证了工资发放及各项刚性资金的拨付。二是持续保障民生。统筹财力优先保障社会保障、医疗卫生、农林水等民生支出，2021年共计支出1682万元。

（四）强化财务管理，提升资金使用效率。一是严把资金拨付关。强化内控工作，建立健全资金管理机制，防范财政资金支付风险，对镇级预算单位各项支出进行严格审核，规范单位报账员资金收支备查账和固定资产备查账登记，切实提升财政资金使用效益。二是提升财务管理水平。注重培训，着力提升镇村两级报账员的财务水平。通过对镇村两级报账员进行“自学＋培训＋实地指导”，进一步规范镇村两级报账员操作流程、资金管理等财务管理体系，提升我镇财务人员整体水平。

（五）着力建章立制，抓好财政队伍建设。坚持党风廉政建设与财政业务工作两手抓、两促进，切实提升队伍整体素质。一是严格落实相关规定。认真贯彻落实中央八项规定精神，常抓不懈，持之以恒，开展廉政约谈，严守《廉政准则》。二是大力推进党风廉政建设。通过制定学习制度，观看警示教育片，撰写学习心得等，全面增强职工自身素质和工作责任感。

各位代表，2021年全镇财政收支目标任务虽已完成，但工作中还存在许多不容忽视的困难和问题。一是税源结构单一，税基不稳，缺乏可持续增长点；二是财政收支矛盾突出，刚性支出日渐增长；三是干部队伍建设有待进一步提高。这些问题，我们将认真研究，在2022年财政收支预算执行中认真应对和解决。

附件：龙陵县象达镇2021年财政总决算报表