保山市龙陵县平达乡2023年度部门决算公开报告

目录

第一部分 保山市龙陵县平达乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）贯彻执行党的路线、方针、政策，执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导、执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

（2）编报和执行本辖区国民经济和社会发展计划，并做好统计工作。负责本辖区经济发展管理工作，根据政府授权组织实施行政区域内经济社会发展项目。

（3）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生健康、医疗、科技、民政、广播电视、文化、体育事业。推进社会保障、社会福利、医疗保障和养老保险工作。做好劳动管理、科普、老龄、宗教和侨务等工作。

（4）保护全民所有和集体所有的财产，保护公民私人所有的合法财产，维护社会秩序，保障公民的人身权利、民主权利和其他合法权利，保障各种经济组织的合法权益。负责辖区打击走私工作。

（5）制定和组织实施乡村建设规划，加强公用和集镇设施、水利建设、房屋土地管理、环境综合整治工作。保护改善生活环境和生态环境。

（6）指导、支持、帮助村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。

（7）保障少数民族的权利和尊重少数民族的风俗习惯。

（8）保障宪法和法律赋予妇女的男女平等、同工同酬和婚姻自由等各项权利。

（9）负责政府信息与政务公开工作。抓好集体经济活动、村镇规划建设等领域信息公开工作，保障人民群众知情权、参与权和监督权。推行便民服务，方便群众办事。

（10）完成县委、县人民政府和乡党委交办的其他事项。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.在乡党委、政府的正确领导下开展工作，建立健全各项规章制度，建立健全岗位责任制和内部制约机制，明确责任，会计人员依照本制度履行职责，严格执行收支一条线财务管理制度。

2.落实惠农政策，确保各项财政补贴足额发放。紧扣财税年度工作目标任务，千方百计“保工资、保运转、保基本民生”，积极推进财政改革，着力强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益，为全乡经济平稳较快发展提供了坚强保障。

3.加强了财政资金的跟踪问效，进一步强化和规范了财政资金的使用管理。将财政监督寓于财政业务运作和财政资金运行的全过程，抓好各项监督检查，增强财政资金分配使用的规范性、安全性和有效性。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置12个内设机构，包括：行政单位5个、其他事业单位所属单位7个，分别是：

1.行政单位：平达乡人大机关、平达乡政府机关、平达乡共产党机关、平达乡纪委、群众团体。

2.其他事业单位：平达乡综合农业技术服务中心、平达乡林业服务中心、平达乡文化广播电视服务中心、平达乡国土和村镇规划建设服务中心、平达乡就业和社会保障服务中心、平达乡财政所、平达乡执法综合服务中心。

（二）决算单位构成

纳入保山市龙陵县平达乡2023年度部门决算编报的单位共12个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位7个。分别是：

1.行政单位：平达乡人大机关、平达乡政府机关、平达乡共产党机关、平达乡纪委、群众团体。

2.参照公务员法管理的事业单位：0个。

3.其他事业单位：平达乡综合农业技术服务中心、平达乡林业服务中心、平达乡文化广播电视服务中心、平达乡国土和村镇规划建设服务中心、平达乡就业和社会保障服务中心、平达乡财政所、平达乡执法综合服务中心。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市龙陵县平达乡2023年末实有人员编制70人。其中：行政编制29人（含行政工勤编制2人），事业编制41人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员29人（含行政工勤人员2人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员41人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员28人（离休0人，退休28人）。

年末其他人员24人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员24人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制8辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

平达乡2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市龙陵县平达乡2023年度收入合计43,724,363.78元。其中：财政拨款收入43,724,363.78元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加15,444,739.07元，增长54.61%。其中：财政拨款收入增加15,464,739.07元，增长54.72%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少20,000.00元，下降100.00%。主要原因是：一是基本支出收入增加2,004,126.11元，原因是人员变动、支付2023年耕地工作经费、平达乡村级自然灾害抢险及补助经费、职工年终一次性奖金等。二是项目支出收入增加12,595,908.96元，原因是本年上级下达项目资金增加。三是其他收入减少20,000元，原因是上年有市级征兵补助20,000.00元，今年无此收入。

二、支出决算情况说明

保山市龙陵县平达乡2023年度支出合计44,135,413.78元。其中：基本支出16,995,457.87元，占总支出的38.51%；项目支出27,139,955.91元，占总支出的61.49%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加14,600,035.07元，增长49.43%。其中：基本支出增加2,004,126.11元，增长13.37%；项目支出增加12,595,908.96元，增长86.61%；上缴上级支出0.00元，增长0.00%；经营支出0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是因强化部门和单位收入统筹管理，进一步升化预算管理制度，所有预算支出全部纳入预算项目库管理，基本支出和项目支出均增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障保山市龙陵县平达乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出16,995,457.87元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出13,580,245.88元，占基本支出的79.91％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费3,415,211.99元，占基本支出的20.09％。（人均情况由各部门自行确定）

（二）项目支出情况

2023年度用于保障保山市龙陵县平达乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出27,139,955.91元。其中：商品和服务支出3,338,877.62元；对个人和家庭的补助2,086,332.29元；资本性支出-基础设施建设项目支出21,714,746元。具体项目开支及开展工作情况为：

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市龙陵县平达乡2023年度一般公共预算财政拨款支出43,224,363.78元,占本年支出合计的97.94%。与上年相比增加15,344,639.07元，增长55.04%,主要原因分析是2023年支付基础设施项目资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出9,779,941.45元，占一般公共预算财政拨款总支出的22.63%。主要用于政府、人大、党委、财政所、纪委基本运行和机构人员工资支出、村委会干部补助支出以及公务用车购置费用等。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出350元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于支付平安中国年鉴征订费用。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出184,973.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.43%。主要用于文化站人员工资及办公运行维护费等资金。

8.社会保障和就业（类）支出2,503,777.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.79%。主要用于社保服务中心工资、公务费、遗属补助、敬老院支出、公益性岗位支出和养老保险金单位承担部分支出、农村特困人员救助供养支出等。

9.卫生健康（类）支出644,645.24元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.49%。主要用于职工基本医疗缴费、公务员医疗补助费等。

10.节能环保（类）支出668,001.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.55%。主要用于年天然林停伐保护补助资金、护林员工资、农村环境保护等

11.城乡社区（类）支出691,964.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.60%。主要用于要用于国土和村镇规划中心、执法中心人员工资支出、办公运行维护费等资金。

12.农林水（类）支出28,375,064.01元，占一般公共预算财政拨款总支出的65.65%。主要用于农业中心及林业中心人员工资支出及办公运行维护费、村组干部工资支出、森林生态效益补偿、扶贫贷款奖补和贴息、对村级公益事业建设的补助、农村基础设施建设、巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴等项目支出。

13.交通运输（类）支出208,246.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.48%。主要用于公路养护费用支出。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出167,400.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.39%。主要用于地质灾害监测员工资以及灾害防治类项目资金。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1,078,400.00元，决算为799,849.71元，完成年初预算的74.17%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为460,000.00元，决算为195,711.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的24.47%，完成年初预算的42.55%；公务用车运行维护费支出年初预算为168,400.00元，决算为141,386.71元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的17.68%，完成年初预算的83.96%；公务接待费支出年初预算为450,000.00元，决算为462,751.50元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的57.85%，完成年初预算的102.83%，具体是国内接待费支出决算462,751.50元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市龙陵县平达乡2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1,078,400.00元，支出决算为799,849.71元，完成年初预算的74.17%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为460,000.00元，决算为195,711.50元，完成年初预算的42.55%；公务用车运行维护费支出年初预算为168,400.00元，决算为141,386.71元，完成年初预算的83.96%；公务接待费支出年初预算为450,000.00元，决算为462,751.50元，完成年初预算的102.83%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我乡严格执行中央“八项”规定，坚持厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照相关要求接待。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加201,398.86元，增长33.65%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置费支出决算增加195,711.50元；公务用车运行维护费支出决算减少21,211.14元，下降13.05%；公务接待费支出决算增加26,898.50元，增长6.17%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是因为上年度未安排公车购置，今年安排了公车购置195,711.5元；二是严格管理公务用车，严禁公车私用，实行专人专管、节假日封存、严格停放地点，同时对公务用车实行定点加油、定点维修、统一保险和统一报废更新制度，杜绝了公务用车在使用过程中违法违规现象的发生；三是本年进行脱贫攻坚成效检查，耕地流出整改工作持续推进，并且接待人次批次有所增加，导致本年度公务接待费有所增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆1辆。具体购置车辆原因原有车辆老旧，为了更加积极稳妥的推进全乡各项工作。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于耕地流出整改工作、乡村振兴实地调研规划、地质灾害防治巡查等工作，原有车辆老旧运行维护费支出较大所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待505批次（其中：外事接待0批次），接待人次5,784人（其中：外事接待人次0人）。主要用于乡村振兴、地质灾害防治、耕地流出整改工作及上级部门指导工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市龙陵县平达乡2023年机关运行经费支出2,361,652.20元，比上年减少126,198.91元，下降5.07%，主要原因2023年平达乡严格实行厉行节约，控制经费支出。单位机关运行经费主要用于部门机关运行经费主要用于用于政府、人大、党委、纪委、财政所及相关机构基本运行，用于保障机构的办公费、水电费、印刷费、手续费、邮电费等日常经费开支。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，保山市龙陵县平达乡资产总额128,102,542.04元，其中，流动资产83,902,133.84元，固定资产3,001,493.94元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程41,123,973.26元，无形资产74,941元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7,937,648.55元，其中固定资产增加210,268.02元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

注：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产产；

2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产；

3.填报金额为资产“净值”。

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额411,846.49元，其中：政府采购货物支出280,800.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出131,046.49元。授予中小企业合同金额411,846.49元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

保山市龙陵县平达乡部门决算情况说明不涉及专用名词。