第一部分 保山市龙陵县平达乡概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 保山市龙陵县平达乡概况

一、主要职能

（一）主要职能

平达乡政府职能为指导、检查、督促本乡政府各职能部门、各村民委员会和乡企事业单位开展各项工作；组织、协调平达乡各有关部门共同解决突出的治安问题；协助有关部门，指导治保会、调解会和各种形式的群防群治队伍的工作；积极开展“美丽乡镇”的创建工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1．2018年，面对各项困难，财政部门妥善处理资金供需矛盾，保证了本乡各部门的正常用运转。

2．落实惠农政策，确保各项财政补贴足额发放。

3．加强了财政资金的跟踪问效，进一步强化和规范了财政资金的使用管理。将财政监督寓于财政业务运作和财政资金运行的全过程，抓好各项监督检查，增强财政资金分配使用的规范性、安全性和有效性。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市龙陵县平达乡部门2018年度部门决算编报的单位共11个。其中：行政单位5个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位5个。分别是：

1.行政单位：平达乡人大机关、平达乡政府机关、平达乡共产党机关、平达乡纪委、群众团体。

2.参照公务员法管理的事业单位：平达乡财政所。

3.其他事业单位：平达乡综合农业技术服务中心、平达乡林业服务中心、平达乡文化广播电视服务中心、平达乡国土和村镇规划建设服务中心、平达乡就业和社会保障服务中心。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制76人。其中：行政编制30人（含行政工勤编制0人），事业编制46人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员76人（含行政工勤人员2人），事业人员44人（含参公管理事业人员2人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计22,466,881.44元。其中：财政拨款收入22,466,881.44元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少2,459,418.56元，减少9.87%，主要原因为：

1.项目支出收入7,843,200.00元，较上年相比较减少收入1,612,800.00元。主要原因为基本建设类项目投入减少。

2.基本支出收入14,123,681.44元，较上年相比较减少收入1,236,618.85元。主要原因为专项补助款减少。

3.政府性基金预算财政拨款收入500000.00元，较上年相比较增加收入390000元。主要原因为转移性支付增加。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计28,545,746.01元。其中：基本支出15,455,446.01元，占总支出的54.14%；项目支出13,090,300.00元，占总支出的45.86%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加3,563,292.05元，增长14.26%，主要原因为：项目支出进度加快。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障保山市龙陵县平达乡机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出15,455,446.01元。与上年对比减少1,417,007.95元，增长8.40%，主要原因为专项补助资金减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的73.33%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的26.67%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障保山市龙陵县平达乡机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出13,090,300.00元。与上年对比增加4980300.00元，增长61.41%，主要原因为项目实施进度加快。其中基本建设类项目1,624,000.00元，比2017年减少1,366,000.00元，减少45.69%，主要由于易地扶贫搬迁搬迁工程中央基建投资预算拨款项目减少；行政事业类项目11,466,300.00元，比2017年增加6,346,300.00元，增长123.95%，主要由于公共文化建设项目、城乡公共基础设施建设项目、一事一议项目、扶贫项目增加。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出28,505,746.01元,占本年支出合计的99.86%。与上年对比增加3,593,292.05元，增长14.42%，主要原因项目支出进度加快。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出8,044,575.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的28.22%。主要用于各行政机关部门日常人员工资及办公运行维护费；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出3,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.01%。主要用于主要用于大学生服兵役补助款；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出1,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于教育工作经费补助；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化体育与传媒（类）支出1,221,269.68元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.28%。主要用于文化部门人员工资及基层文化建设；

8.社会保障和就业（类）支出1,624,122.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.70%。主要用于主要用于缴纳机关事业单位养老保险，遗属补助等；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出148,709.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.52%。主要用于计划生育事业费；

10.节能环保（类）支出121,292.59元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.43%。主要用于焚烧炉人员工资及垃圾清运费等；

11.城乡社区（类）支出4,626,023.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的16.23%。主要用于国土和村镇规划人员工资及日常办公运行维护费；

12.农林水（类）支出12,695,753.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的44.54%。主要用于农林水部门人员工资，日常办公运行维护费，一事一议项目建设；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.国土海洋气象等（类）支出20,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。主要用于地质灾害监测员补助；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算770,000.00元，支出决算为768,608.63元，完成预算的99.82%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为174,287.88元，完成预算的99.59%；公务接待费支出决算为594,320.75元，完成预算的99.89%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为平达乡严格执行厉行节约。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少10,248.83元，下降1.32%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少5160.02元，下降2.88%；公务接待费支出决算减少5088.81元，下降0.85%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为平达乡严格执行厉行节约。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出174,287.88元，占22.68%；公务接待费支出594,320.75元，占77.32%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出174,287.88元。其中：

2. 公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

3. 公务用车运行维护支出174,287.88元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于开展平达乡易地扶贫搬迁项目、脱贫攻坚及机关日常开展工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出594,320.75元。其中：

国内接待费支出594,320.75元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待978批次（其中：外事接待0批次），接待人次8,807人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级监督检查，易地扶贫搬迁项目业务指导及乡级日常工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市龙陵县平达乡部门2018年机关运行经费支出2,628,035.86元，与上年对比增加1,849,178.3元,主要原因为：公务接待费减少5088.81元，公务用车运行维护费减少5160.02元，其他经费增加1859427.13元。部门机关运行经费主要用于各行政机关日常办公运行维护费。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，保山市龙陵县平达乡部门资产总额39,895,485.46元，其中，流动资产33,213,102.55元，固定资产6,682,382.91元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,482,264.68元，其中;流动资产增加1,638,232.83元，固定资产增加444,031.85元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表
												单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产							对外投资/有价证券			在建工程		无形资产			其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7		8			9		10			11
合计	1	39895485.46	33213102.55		3814958.47	695200		2172224.44
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额1,351,867.81元,其中：政府采购货物支出942,492.85元，占政府采购支出总额的69.72%;政府采购工程支出0.00元，占政府采购支出总额的0.00%;政府采购服务支出409,374.96元，占政府采购支出总额的30.28%;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）。

五、其他重要事项情况说明

本年度无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释，各单位如有补充，可自行添加。）