平达乡财政所 杨宝蓉

2022年9月6日

各位主席团成员：

受乡人民政府委托，向本次会议报告平达乡2021年地方财政决算情况，请予审查。

随着县乡财政管理体制和乡镇机构改革的深入，乡镇财政收支范围和调配权限逐步弱化，在此情况下通过调整优化支出结构，坚持量力而行、量财办事的原则，使“保民生、保工资、保运转”的工作目标得到了有力保障，全乡圆满的完成了全年各项财政收支任务，支出方面确保了民生、人员工资，保证了机构正常运转，但是也出现了新的矛盾和新的问题。根据县财政局国库科的安排部署，结合本乡的实际，通过认真的审核编制，2021年财政总决算已基本结束，现就一年以来的财政收支情况分析如下：

一、基本情况

平达乡地处龙陵县城西南方，距县城98公里，是龙陵县行政区域最大的乡镇之一，全乡国土面积345万平方公里，共有10个村民委员会，120个村民小组。2021年，平达乡财政总收入3340万元，其中：一般预算收入700万元，上级补助收入2640万元。财政总支出2213万元，其中：一般公共预算支出1917万元，上解支出296万元。

二、机构及财政供养情况

2021年平达乡年末机构12个，其中行政单位4个，即党委、政府、人大、纪委；事业单位8个独立核算单位（平达乡农业综合服务中心、平达乡文化广播电视服务中心、平达乡林业服务中心、平达乡国土和村镇规划服务中心、平达乡社会保障服务中心、平达乡财政所、平达乡水利工作站、平达乡综合执法中心）。

2021年，平达乡财政供养人员61人，全部为在职财政拨款开支人员，其中一般公共服务支出31人、文化旅游体育与传媒支出1人、社会保障和就业支出2人、城乡社区支出4人、农林水支出23人。

三、2021年财政收支完成情况

随着县乡财政管理体制和乡镇机构改革的深入，乡镇财政收支范围和调配权限逐步弱化，在此情况下，我乡全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险。创新财政收入管理机制，持续稳定收入增长。积极向上争取项目补助资金，做大财政支出。创新财政资金统筹使用机制，提升财政资金使用效益。优化财政支出结构，增强财政保障能力。加强风险防控和财务监督管理，全面推进依法理财。圆满的完成了全年各项财政收支任务。

（一）财政收入执行情况

2021年完成公共财政收入700万元，较上年减少100万元，减           12.5%。各项收入完成情况：1.增值税收入57万元，较上年52万元增加5万元，增9.62%；2.资源税1万元，较上年4万元减少3万元，减75.00%；3.烟叶税收入642万元，较上年744万元减少102万元，减13.71%。

（二）财政支出执行情况

2021年，平达乡公共财政支出1917万元，完成年初预算2841万元的67.47%，较上年3567万元减少1650万元，减46.26%。其中：

1.一般公共服务支出778万元，完成年初预算1562万元的49.81%，较上年完成806万元减少28万元，减3.47%；

2.文化与传媒支出46万元，完成年初预算31万元的148.39%，较上年完成31万元增加15万元，增48.39%；

3.社会保障和就业支出204万元，完成年初预算164万元的124.39%，较上年完成163万元增加41万元，增25.15%；

4.节能环保支出47万元，完成年初预算10万元的470.00%，较上年完成7万元增加40万元，增加571.43%；

5.城乡社区支出265万元，完成年初预算数279万元的94.98%，比上年完成286万元减少21万元，减7.34%；

6.农林水支出484万元，完成年初预算708万元的68.36%，较上年完成2063万元减少1579万元，减76.54%；

7.灾害防治及应急管理支出4万元，较上年30万元减少26万元，减 86.67%；

8.卫生健康支出89万元，完成年初预算数67万元的132.84%，较上年完成99万元减少10万元，减10.10%。

四、财政收支平衡情况

（一）上级补助收入

2021年上级补助收入完成2640万元比上年2906万元减少9.15%。

（二）公共财政收入

2021年完成公共财政收入700万元。各项收入完成情况：1.增值税收入57万元；2.资源税1万元；3.烟叶税收入642万元。

（三）财政平衡情况

2021年，平达乡财政总收入3340万元，其中：一般预算收入700万元，上级补助收入2640万元。财政总支出2213万元，其中：一般公共预算支出1917万元，上解支出296万元。年终结转1127万元。

五、存在的困难和问题

（一）收入方面：随着新一轮县对乡财政体制改革，我乡收入来源主要靠上级补助。

（二）支出方面：乡直单位下划后，一定程度上增加了乡级财政支出压力，随着上级加大财政投入和优化结构，确保了我乡农业农村经济的发展和公共财政的投入，也使乡级财政得到一定的缓解。但是形式仍然不容乐观，财政供养人员有增无减，政策性的工资人员经费也在增长，财政支出矛盾日益突出。其次是我乡无预算外资金收入，开展业务所需的经费就只有靠上级财政拨款，加大了财政支出负担。

通过财政管理体制的改革，虽然保证了工资的发放和乡镇机构低水平运转，但从运行情况来看，仍然存在一些困难和问题：

一是公用经费较少，难于保证支出需要；

二是乡级运转支出较大，支出与保障机构运转矛盾加剧。

鉴于以上存在的困难和问题，我们要认真贯彻落实勤俭节约精神，开源节流，加强财政支出管理，严格控制支出，树立节支也是增收的观念，努力控制财政供养人员的增长，严格控制车辆、会议、通信等费用支出，坚决压缩不必要的开支，提高资金使用效率，确保机构正常运转。