平达乡财政所 杨宝蓉

2021年9月10日

各位主席团成员：

受乡党委政府委托，向本次会议报告平达乡2020年地方财政决算情况，请予审查。

随着县乡财政管理体制和乡镇机构改革的深入，乡镇财政收支范围和调配权限逐步弱化，在此情况下通过调整优化支出结构，坚持量力而行、量财办事的原则，使“保工资、保重点、保稳定、促发展”的工作目标得到了有利保障，我乡圆满的完成了全年各项财政收支任务，支出方面确保了人员工资，保证了机构正常运转，但是也出现了新的矛盾和新的问题。根据县财政局国库科的安排部署，结合本乡的实际，通过认真的审核编制，2020年财政总决算已基本结束，现就一年以来的财政收支情况分析如下：

一、基本情况

平达乡地处龙陵县城西南方，距县城98公里，是龙陵县行政区域最大的乡镇之一，全乡国土面积345万平方公里，共有10个村民委员会，120个村民小组。全年公共财政预算收入800万元，上级补助收入2906万元,公共预算支出3567万元，体制上解支出55万元,超收入基数上解72万，专项上解支出12万元。

二、机构及财政供养情况

2020年平达乡年末机构11个，其中行政单位4个，即人大、政府、党委、纪委；事业单位7个独立核算单位，（平达乡农业综合服务中心、平达乡文化广播电视服务中心、平达乡林业服务中心、平达乡国土和村镇规划服务中心、平达乡社会保障服务中心、平达乡财政所、平达乡水利工作站）。

2020年，平达乡财政供养人员112人，均为一般公共预算财政拨款开支人员，其中行政人员73人（包含村干部43人），参照公务员法管理事业人员1人，非参公事业人员38人。

三、2020年财政收支完成情况

随着县乡财政管理体制和乡镇机构改革的深入，乡镇财政收支范围和调配权限逐步弱化，在此情况下，我乡全力以赴稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险。创新财政收入管理机制，持续稳定收入增长。积极向上争取项目补助资金，做大财政支出。创新财政资金统筹使用机制，提升财政资金使用效益。优化财政支出结构，增强财政保障能力。加强风险防控和财务监督管理，全面推进依法理财。圆满的完成了全年各项财政收支任务。

（一）财政收入执行情况

2020年完成公共财政收入800万元，与2019年持平。各项收入完成情况：（1）增值税收入52万元，较上年110万元减58万元，减少52.73%；（2）资源税4万元，较上年增加4万元；(3）烟叶税收入744万元，较上年690万元增54万元，增加7.83%。

（二）财政支出执行情况

2020年，平达乡公共财政支出3567万元，完成年初预算2751万元的129.66%，较上年1459万元增2108万元，增加144.48%。其中：

1.一般公共服务支出806万元，完成预算数944万元的85.38%，较上年766万元增加5.22%。

2.文化体育与传媒支出31万元，完成预算数30万元的103.33%，较上年22万元增加40.91%。

3.社会保障和就业支出163万元，完成预算数190万元的85.79%，较上年164万元减少0.61%。

4.卫生健康支出99万元，完成年初预算数77万元的128.57%，较上年73万元增加35.62%。

5.节能环保支出7万元，完成预算数10万元的70.00%，较上年5万元增加40.00%。

6.城乡社区支出286万元，完成预算数550万元的52.00%，较上年61万元增加368.85%。

7.农林水支出2063万元（农业支出279万元、林业支出52万元、水利支出23万元、扶贫1605万元、对村民委员会和村党支部的补助84万元，其他农林水支出20万元），完成预算数930万元的221.83%，较上年367万元增加462.13%。

8.灾害防治及应急管理支出30万元，较上年1万元增加2900.00%。

9.住房保障支出79万元，较上年增加79万元。

10.国防支出3万元，较上年增加3万元。

11.教育支出年初预算20万元均未发生。

四、财政收支平衡情况

（一）上级补助收入

2020年上级补助收入完成2906万元比上年798万元增加264.16%。

（二）公共财政收入

2020年完成公共财政收入800万元。各项收入完成情况：（1）增值税收入52万元；（2）资源税4万元；(3）烟叶税收入744万元。

（三）财政平衡情况

2020年，平达乡财政总收入3706万元，其中：一般预算收入800万元，上级补助收入2906万元；政总支出3706万元，其中：一般公共预算支出3567万元，上解支出139万元，收支平衡。

全乡财政决算情况总体上是积极的、稳健的。在肯定成绩的同时，我们也应清醒地认识到，当前财政运行依然存在一些困难和问题。一是税源结构单一，后续财源缺乏，财政收入增长乏力；二是刚性支出增多，收支矛盾突出。这些问题，我们将认真研究。针对这些我们将着力做好以下工作：

一、调整优化支出结构，确保各项社会事业协调发展。围绕公共财政建设目标，不断调整优化支出结构，努力实现社会事业的全面协调发展。一是将预算支出置于乡党委领导下、人大的监督之下，确保支出的科学、合理、规范。二是本着“一要吃饭、二要建设、三要科学发展”的原则，区分轻重缓急，统筹安排资金，保证了乡、村两级工资发放和机构运转，保证了社会和谐稳定。三是合理调度资金，为平达“短、平、快”产业发展及实现“农民增收、财政增长”目标的各项经济发展提供有力保障。四是保证了其他社会事务所需经费，促进了各项社会事业的发展。

二、突出三个加强，重抓运转保障促和谐。一是加强预算管理，严格执行《预算法》，强化年初预算和预算调整的执行，建立预算执行动态台账，做到“有预算不超支，无预算不开支”，并严格新增支出项目的审批管理，切实增强预算约束力。二是加强资金管理，强化政府及各中心部门的财务管理，严格执行机关内部各项管理制度，严格厉行节约，反对铺张浪费各项规定，严控“三公”经费等一般性支出，确保了“三公”经费支出“零增长”的目标要求；加强项目资金监管，项目资金实行财政专户、专账核算，统一扎口，统一核算，统一监管，提高了项目实施效果，确保了资金安全、规范、高效运行。三是加强资金优化，围绕公共财政建设目标，进一步优化财政支出结构，在确保“保工资、保运转、保重点”的基础上，加大对“三农”、教育等社会事业的投入力度，加快了产业结构调整，促进了农民增收、财政增长和全乡社会事业全面发展，改善了群众生产生活条件，提高了人民群众幸福指数。