一、部门基本情况

（一）部门概况

本单位为龙陵县医疗保障局所属1级预算单位，单位性质为行政单位，下辖参公事业单位龙陵县医疗保险中心。本单位是2019年3月机构改革经县委 县政府批准设立的政府工作部门，正科级。行政编制5名，参公事业编制12名，设局长一名、副局长两名，截止到2023年末，行政编制实有人数5名，参公事业编制实有人数10名，工勤人员2人。

（二）部门绩效目标的设立情况

本单位根据“三定”方案划入职能职责，结合医疗保险服务内容开展相关工作，并整理归纳出2023年龙陵县医疗保障局工作绩效目标。

（三）部门整体收支情况

本单位2023年收入合计319.77万元，其中：一般公共预算财政拨款收入319.75万元，政府性基金预算财政拨款收入0万元，事业收入0万元，其他收入0.02万元。

2023年实际支出合计319.75万元，其中：基本支出282.15万元，项目支出37.60万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

我单位历来重视部门预算管理制度建设及监督，加强预算管理，强化预算执行监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证预算管理工作规范有序进行，制定了相关财务管理的制度、规定，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支等均做了明确规定。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过预算执行情况的绩效自评，能让本部门了解预算项目资金使用是否达到预期目标、资金运行管理是否规范、资金支付效率和效果实现情况，分析资金使用、项目实施中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善预算执行工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。

（二）自评组织过程

1.准备阶段

组织学习财政支出绩效自评相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.实施阶段

制定绩效评价指标体系，组织绩效自评工作。

3.总结阶段

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1.目标设定：围绕县委、县政府中心工作开展各项医保工作，贯彻执行实党中央和省、市、县委 关于医疗保障工作的方针政策和决策部署。（1）符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；（2）符合部门“三定”方案确定的职能职责；（3）符合部门制定中长期实施规划。

2.预算配置：（1）预算编制科学，按照“合法合规、真实科学，综合预算、统筹安排，规划约束、讲求绩效，民生优先、确保重点”的原则，科学编制我局中期项目规划，项目规划突出重点，充分体现项目的前瞻性、完整性；（2）确保重点支出安排，所有预算项目按照我部门的主要职责安排项目，确保县委、县政府确定的任务目标的完成，部门履行主要职责或完成重点任务保障有力；（3）严控“三公经费”支出，厉行节约反对浪费，建设节约型单位。

（二）过程情况分析

1.预算执行：（1）严格预算执行，采取有效措施，加快预算执行进度。（2）严控结转结余，结转结余控制目标为不超过上年结余结转数。（3）项目组织良好，部门开展项目有健全的管理机构作为保障并明确实施主体责任；加强部门内部资金使用的监督管理，专项检查、专项督查工作中，均将项目资金的使用管理的核查作为所有考评工作的重要内容，并在项目实施完成后及时开展绩效自评。（4）严控“三公经费”支出，厉行节约反对浪费，建设节约型单位。

2.预算管理：（1）管理制度健全，建立行之有效的项目安排决策机制，保障部门项目申报、审核、安排全程公开透明。制定完善相关财务管理制度，根据项目实施内容，细化项目管理办法，对项目制定绩效目标，对项目支出绩效进行监控。（2）信息公开及时完整。按规定时限和规定内容公开部门预算、部门决算以及绩效自评报告。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实。

3.资产管理：资产管理使用规范有效，对固定资产进行规范管理，规范固定资产的采购、使用、处置、管理工作。建立了资产台账登记管理制度，及时更新资产管理信息系统数据，实施资产动态管理和监督，维护资产的安全、完整。

（三）产出情况分析

2023年，龙陵县参保合计295463人，其中：职工参保21216人、居民参保274247人，参保率达98.85%。全县城镇职工基本医疗保险基金收入12747.64万元，待遇支出6639.52万元，住院政策范围内报销比例达93.85%。城乡居民基本医疗保险累计报销22248.71万元，住院政策范围内报销比例达75.09%。2023年1月1日起实施职工医保门诊共济，提高职工医保基金使用效率和参保人门诊待遇水平。全县享受职工门诊待遇100417人次，费用总额2246.10万元，医保报销874.60万元。全县纳入管理的67664人农村低收入人口实现应保尽保，防范化解因病返贫致贫长效机制更加健全。全县脱贫户和监测对象普通门诊就诊29.38万人次、慢性病门诊1.26万人次、特殊疾病门诊0.78万人次、普通住院1.36万人次，医疗总费用报销6386.10万元，经基本医疗保险、大病保险、医疗救助“三重制度保障”后，住院费用实际报销比例达83.22%。

配合加强智慧医保系统建设，相关功能得到不断提升。实现32项医保服务事项全程网办，7个公共服务事项实现跨省通办。全县完成医保电子凭证激活26.91万人次，电子凭证激活率达90.55%，“扫码”结算率达66.30%。按人头打包付费改革成效显著，严格落实《保山市DRG支付方式改革三年行动计划方案》，2023年龙陵县首批符合条件开展住院服务的8家定点医疗机构纳入DRG支付结算。

完成2023年公立医疗机构价格调整工作，二级医疗机构医疗服务价格项目共调整214项，其中上调189项、下调25项，一级医疗机构医疗服务价格项目共调整115项，其中上调101项、下调14项，所有的药品实行“零差率”销售。

（四）效果情况分析

通过落实各项政策措施监督医药机构医疗服务行为，杜绝通过不正当手段侵害参保人利益行为发生，保证基金安全平稳可持续运行的前提下提高基金使用效率，保障参保人员待遇享受，逐渐降低医疗保健开支占比。

通过落实医疗保障筹资和待遇政策，使辖区参保人员日益高涨的医疗保健需求得到满足；使医药机构资源得到充分利用，更好的服务辖区参保人员；推进乡村振兴有效衔接，保持医疗保障帮扶政策总体稳定，分阶段、分对象、分类别调整优化脱贫稳定人口和农村低收入人口（含三类监测对象）三重保障政策。

通过开展“好差评”、“局长科长走流程”活动，督促经办人员履职尽责，推动医疗保障工作理念、制度、作风深刻变革、全面提升，及时解决医保服务对象操心事烦心事，提升医保经办服务的温度和质感。

四、存在的问题和整改情况

存在的主要问题：对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高；全过程预算绩效管理制度体系不够健全；全面推进预算绩效管理工作贯彻不到位；对自身预算绩效管理不到位。

改进措施：一是高度重视，加强领导，精心组织，逐步推开，实现编制预算绩效目标全覆盖；二是完善相关制度，推进制度落实。

五、绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主责意识；二是增强本部门合理编制预算、严格执行预算的意识；三是促进了部门规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

六、主要经验及做法

一是重视预算执行保证预算资金使用效益，监督资金使用流程，分析预算执行过程存在问题并加以整改；二是落实资金监管规范财务运行机制、健全内控机制，确保资金使用安全有效；三是逐步规范绩效评价工作。进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有财政预算安排的项目资金开展了绩效自评。

七、其他需说明的情况

无其他需要说明情况。