一、部门基本情况

（一）部门概况

本单位为龙陵县医疗保障局所属1级预算单位，单位性质为行政单位，下辖参公事业单位龙陵县医疗保险服务中心。本单位是2019年3月机构改革经县委县政府批准设立的政府工作部门，正科级。行政编制5名，参公事业编制11名，设局长一名、副局长两名，截止到年末，行政编制实有人数5名，参公事业编制实有人数10名。

（二）部门绩效目标的设立情况

本单位根据“三定”方案划入职能职责，结合医疗保险服务内容开展相关工作，并整理归纳出2020年龙陵县医疗保障局工作绩效目标。

（三）部门整体收支情况

本年支出比上年减少92453.15元，降低2.15%，其中：基本支出增加877216.97元，增长72.22%，（人员经费增长792406.78元，增长73.38%、日常公用经费增长84810.19元，增长62.94%），增长主要原因是人员经费增加792406.78元（如：基本工资增加249115元、津贴补贴增加358988元、奖金减少8241元、养老保险增加98052.64元、基本医疗保险增加61406.45元、公务员医疗补助增加25243.04元、其他社会保险增加7842.65元），公用经费增加84810.19元（如：办公费减少2887元、印刷费减少13693.1元、水费减少504.7元、电费减少2238.23元、邮电费增加21182.72元、差旅费减少11120元、接待费增加19000元、劳务费减少5200元、工会经费增加23550元、其他交通费用增加56720.5元）；项目支出减少969670.12元，降低31.52%，降低主要原因是兜底保障医疗救助项目财政补助资金保障不足减少1065718.5元，医疗服务与保障能力提升项目增加96048.38元。

（四）部门预算管理制度建设情况

我单位历来重视部门预算管理制度建设及监督，加强预算管理，强化预算执行监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证预算管理工作规范有序进行，2019年制定了相关财务管理的制度、规定，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支等均做了明确规定。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过预算执行情况的绩效自评，能让本部门了解预算项目资金使用是否达到预期目标、资金运行管理是否规范、资金支付效率和效果实现情况，分析资金使用、项目实施中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善预算执行工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

详见附表

（三）自评组织过程

1.准备阶段（2020年3月）

组织学习财政支出绩效自评相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.实施阶段（2020年4月—11月）

制定绩效评价指标体系，组织绩效自评工作。

3.总结阶段（2020年12月）

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

本部门2020年预算收入2364994.5元，比上年1456925.43元增加908069.07元，增幅62.33%，主要原因是2019年3月份县医疗保障局成立于5月份纳入县财政预算管理，2020年资金收入预算比2019年多4个月，其中：工资福利支出增加734686.87元，商品和服务支出增加173382.2元。

本部门2020年预算支出2364994.5元，比上年1456925.43元增加908069.07元，增幅62.33%，主要原因是2019年3月份县医疗保障局成立于5月份纳入县财政预算管理，2020年资金收入预算比2019年多4个月，其中：工资福利支出增加734686.87元，商品和服务支出增加173382.2元。“三公”经费，年初预算1.9万元，比上年减少0.1万元，下降5%。

（二）过程情况分析

本部门2020年预、决算差异为1833315.47元，差异较大，原因是本年人员增加变动7月调出1人（龙组〔2020〕调字第106号）、调入2人（腊政〔2020〕转字第09号）、（龙卫健〔2020〕转字第2号），10月份调入1人（第2020-01号）致使人员工资薪酬和公务经费增长，但因取消本年政府奖励性绩效导致基本支出决算数低于预算数273114.98元，其中：30101基本工资增加49574元、20102津贴补贴增加45689元、30103奖金增加-360000元（年初预算的政府奖励性绩效取消），30108机关事业单位基本养老保险缴费增加22861.28元、30110职工基本医疗保险缴费增加11506.4元、30111公务员医疗补助缴费增加9141.8元、30112其他社会保险缴费增加10450.96元、302商品和服务支出增加-51887.46元（龙财社〔2020〕141号下达追减2020年本级财力安排结余资金）。

因实施兜底保障医疗救助项目县级财政配套1976461.45元项目资金，以及实施医疗服务和保障能力提升项目上级补助资金179969元。

（三）产出情况分析

2020年，累计报销城乡居民基本医疗保险19881.48万元，占本年度城乡居民医疗保险可用基金20580万元的96.61%。其中，普通门诊报销1089599人次，报销2038万元；慢性病门诊报销58813人次，报销508.18万元；特殊疾病门诊报销21178人次，报销820.68万元；普通住院56575人次，报销16514.62万元。1-12月份，全县城镇职工基本医疗保险参保20065人，其中：在职职工15177人、退休人员4888人，基金收入11097.72万元。1-12月份完成保费收入预算进度的116.60%；2-6月份减征134家企业单位应缴保费782.56万元，7家企业申请缓征290.24万元职工医保费。1-12月份待遇支出4281.64万元（其中生育保险待遇支出879.39万元），1-12月份完成预算进度的103.91%。

实施打包付费工作以来，全县共住院56575人次，同比减少3842人次，下降6.36%（其中县域内住院44153人次，同比减少1128人次，县域内住院率78.04%，同比增加3.09%，县域外住院12422人次，同比减少2714人次，县域外住院率21.96%，同比降低3.09%）；共使用普通住院基金（基本医疗）16514.62万元，同比减少627.35万元（其中县域内住院使用基金10784.7万元，同比增加352.28万元，占65.3%，同比增加4.44%，县域外住院使用基金5729.93万元，占年初预留县域外医疗费用6500万元的88.15%，节余资金770.07万元）；县级医院共下转124人次，乡镇卫生院共规范上转上转病人930人次。

加强内控管理，有效确保基金“保基本、可持续”。采取实地督查、随机抽查、单据审查、智能核查、大额病例必查“五查”模式，严把基金拨付、使用关口。2020年，共审核扣款18161人次，扣减费用77万元。

（四）效果情况分析

通过落实各项政策措施监督医药机构医疗服务行为，杜绝通过不正当手段侵害参保人利益行为发生，保证基金安全平稳可持续运行的前提下提高基金使用效率，保障参保人员待遇享受，逐渐降低医疗保健开支占比。

通过落实医疗保障筹资和待遇政策，使辖区参保人员日益高涨的医疗保健需求得到满足；使医药机构资源得到充分利用，更好的服务辖区参保人员；持续关注保障建档立卡贫困人口等弱势群体的基本医疗待遇和各项救助政策得到全面实施。

通过加强宣传医保待遇政策，不断提高辖区群众政策知晓率和参保率，杜绝因未参保导致的因病返贫情况出现，并通过政策解读使参保人得到分级诊疗，解决看病难问题，不断提高群众满意度。

四、存在的问题和整改情况

存在的主要问题：全过程预算绩效管理制度体系不够健全；全面推进预算绩效管理工作贯彻不到位；对自身预算绩效管理不到位。

原因：一是经办人员的业务能力有待提高；二是预算执行和绩效管理的监督管理不到位；三是财政资金支付压力较大资金无法及时到位。

改进措施：一是高度重视，加强领导，精心组织，逐步推开，实现编制预算绩效目标全覆盖；二是完善相关制度，推进制度落实；三是与财政及时协调沟通，确保资金拨付进度。

五、绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主责意识；二是增强本部门合理编制预算、严格执行预算的意识；三是促进了部门规范使用项目资金。

六、主要经验及做法

一是重视预算执行保证预算资金使用效益，监督资金使用流程，分析预算执行过程存在问题并加以整改；二是落实资金监管规范财务运行机制、健全内控机制，确保资金使用安全有效。

七、其他需说明的情况

2020年实施的兜底保障项目属于年内增加的县级财政预算资金，根据政府兜底政策资金由各级政府逐级承担，不足部分由县级政府承担，增加预算197.65万元，以及实施上年未实施完的能力提升项目，导致预算数与全年执行数差异较大。

龙陵县医疗保障局

2021年6月30日