监督索引号53052300476301000      

龙陵县医疗保障局2020年度部门决算  

目录  

第一部分  龙陵县医疗保障局概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2020年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目绩效自评报告  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  龙陵县医疗保障局概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

龙陵县医疗保障局是龙陵县人民政府工作部门，负责贯彻执行医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障的政策制度；负责实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制，推进基金支付方式改革；组织落实医疗保障筹资和待遇政策；监督药品、医疗服务价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准；执行药品和医用耗材的招标采购政策并监督实施；制度定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为；负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。认真贯彻执行异地就医管理和费用结算政策，做好医疗保障关系转移接续工作。  

（二）2020年度重点工作任务介绍  

2020年，累计报销城乡居民基本医疗保险198814800元，占本年度城乡居民医疗保险可用基金205800000元的96.61%。其中，普通门诊报销1089599人次，报销20380000元；慢性病门诊报销58813人次，报销5081800元；特殊疾病门诊报销21178人次，报销8206800元；普通住院56575人次，报销165146200元。1-12月份，全县城镇职工基本医疗保险参保20065人，其中：在职职工15177人、退休人员4888人，基金收入110977200元。1-12月份完成保费收入预算进度的116.60%；2-6月份减征134家企业单位应缴保费7825600元，7家企业申请缓征2902400元职工医保费。1-12月份待遇支出42816400元（其中生育保险待遇支出8793900元），1-12月份完成预算进度的103.91%。  

实施打包付费工作以来，全县共住院56575人次，同比减少3842人次，下降6.36%（其中县域内住院44153人次，同比减少1128人次，县域内住院率78.04%，同比增加3.09%，县域外住院12422人次，同比减少2714人次，县域外住院率21.96%，同比下降3.09%）；共使用普通住院基金（基本医疗）165146200元，同比减少6273500元（其中县域内住院使用基金107847000元，同比增加3522800元，占65.3%，同比增加4.44%，县域外住院使用基金57299300元，占年初预留县域外医疗费用65000000元的88.15%，节余资金7700700元）；县级医院共下转124人次，乡镇卫生院共规范上转上转病人930人次。  

加强内控管理，有效确保基金“保基本、可持续”。采取实地督查、随机抽查、单据审查、智能核查、大额病例必查“五查”模式，严把基金拨付、使用关口。2020年，共审核扣款18161人次，扣减费用770000元。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入龙陵县医疗保障局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

龙陵县医疗保障局2020年末实有人员编制17人。其中：行政编制7人（含行政工勤编制2人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员8人（含行政工勤人员2人），事业人员9人（含参公管理事业人员9人）。其他人员0人。  

离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2020年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

龙陵县医疗保障局2020年度收入合计4248309.97元。其中：财政拨款收入4248309.97元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。  

本年收入比上年增加1642326.8元，增长63.02%，其中：基本收入增加877216.97元，增长72.22%，项目收入增加765109.83元，增长55%，增长主要原因是医保局2019年3月份成立5月份才纳入县财政预算管理，加之人员于本年7月调出1人、调入2人，10月份调入1人，致使人员工资薪酬和公务经费增长。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出增加98052.64元，基本医疗保险增加61406.45元，公务员医疗补助增加25243.04元兜底保障项目资金增加619061.45元，公务经费增加80000元，工资薪酬增加692514.84元，中央医疗服务与能力保障提升项目资金增加146048.38元。  

二、支出决算情况说明  

龙陵县医疗保障局2020年度支出合计4198309.97元。其中：基本支出2091879.52元，占总支出的49.83％；项目支出2106430.45元，占总支出的50.17％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。  

本年支出比上年减少92453.15元，下降2.15%，其中：基本支出增加877216.97元，增长72.22%，（人员经费增加792406.78元，增长73.38%、日常公用经费增加84810.19元，增长62.94%），增长主要原因是人员经费增加792406.78元（如：基本工资增加249115元、津贴补贴增加358988元、奖金减少8241元、养老保险增加98052.64元、基本医疗保险增加61406.45元、公务员医疗补助增加25243.04元、其他社会保险增加7842.65元），公用经费增加84810.19元（如：办公费减少2887元、印刷费减少13693.1元、水费减少504.7元、电费减少2238.23元、邮电费增加21182.72元、差旅费减少11120元、接待费增加19000元、劳务费减少5200元、工会经费增加23550元、其他交通费用增加56720.5元）；项目支出减少969670.12元，下降31.52%，下降主要原因是兜底保障医疗救助项目财政补助资金保障不足减少1065718.5元，医疗服务与保障能力提升项目增加96048.38元。  

（一）基本支出情况  

2020年度用于保障龙陵县医疗保障局机关正常运转的日常支出2091879.52元。与上年对比增加877216.97元，增长72.22%，增长主要原因是龙陵县医保局2019年3月份成立5月份才纳入县财政预算管理，加之人员于本年7月调出1人、调入2人，10月份调入1人，致使人员工资薪酬和公务经费增长。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1872317.94元，占基本支出的89.5%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费219561.58元，占基本支出的10.50％。  

（二）项目支出情况  

2020年度用于保障龙陵县医疗保障局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2106430.45元。与上年对比减少支出969670.12元，下降31.52%，下降主要原因是兜底保障医疗救助项目财政补助资金保障不足减少1065718.5元，医疗服务与保障能力提升项目增加96048.38元。兜底保障项目资金拨付不到位导致无法对定点医疗机构和个人拨付其申报的兜底保障资金，累计欠费已超过6个月，医疗服务与保障能力提升项目，今年支出96048.38元均为上年度项目结转资金，本年下达资金均未拨付，具体工作按年初计划正常开展，一是积极配合县政府组建县域内医共体，并正式启动我县按人头打包付费工作；二是大力开展打击欺诈骗保专项行动，并积极参加市局组织回头看交叉检查；三是落实医保各项政策并做好医药机构和参保人的宣传解答等服务工作。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

龙陵县医疗保障局2020年度一般公共预算财政拨款支出4198309.97元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少92453.15元，下降2.15%，其中：基本支出增加877216.97元，增长72.22%，项目支出减少969670.12元，下降31.52%，减少主要原因是下降主要原因是兜底保障医疗救助项目财政补助资金保障不足减少1065718.5元，医疗服务与保障能力提升项目增加96048.38元。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出4198309.97元，占一般公共预算财政拨款总支出的100%。主要用于：工资福利支出1872317.94元；商品和服务支出349530.58元，其中：办公费50692.5元、印刷费7323.1元、水费867.3元、电费7369.93元、邮电费23128.25元、差旅费52262元、会议费5120元、公务接待23480元、劳务费384元、工会经费23550元、其他交通费用154767.5元、燃油费586元；兜底保障医疗费支出1976461.45元；  

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

8.社会保障和就业（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

9.卫生健康（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；  

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

龙陵县医疗保障局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为19000元，支出决算为23480元，完成预算的123.57%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算为0元，与上年持平；公务接待费支出决算为23480元，完成预算的123.57%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因是本部门2020年“三公”经费23480元，包含了2019年“三公”经费未能及时结清报账的费用，纳入2020年报销14445元。  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加4480元，增长23.57%。其中：因公出国（境）费支出决算数为0元；公务用车购置及运行费支出决算数为0月；公务接待费支出决算增加4480元，增长23.57%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因本部门2020年“三公”经费23480元，因2019年“三公”经费未能及时结清报账，导致2019年未报销“三公”经费，纳入2020年报销14445元。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出23480元，占100%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。  

3.公务接待费支出23480元。其中：  

国内接待费支出23480元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待53批次（其中：外事接待0批次），接待人次391人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2019年部门设立以来接待上级主管部门的调研和公务往来、外县医保部门学习交流、基金交叉检查以及挂钩村公务往来发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

龙陵县医疗保障局2020年机关运行经费支出219561.58元，与上年对比增加84810.19元，增长62.94%，主要原因分析是龙陵县医疗保障局于2019年5月纳入县级预算管理，2020年比2019年增加了5个月的公车补贴，共计56720.50元，增长64.81%。  

二、国有资产占用情况  

截至2020年12月31日，龙陵县医疗保障局资产总额176673.14元，其中，流动资产55253.14元，固定资产121420元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加9720元，其中固定资产增加9720元。处置房屋建筑物0平方米，；处置车辆0辆；报废报损资产0项，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米。  

三、政府采购支出情况  

2020年度，部门政府采购支出总额9720元，其中：政府采购货物支出9720元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目绩效自评报告  

项目一：  

1.项目名称：2019年中央医疗服务与保障能力提升项目  

2.项目基本情况  

保山市医疗保障部门于2019年经同级人民政府批准设立，中央下达医疗服务与保障能力提升项目补助资金，重点用于医保信息化建设、基金监管和支付方式改革等方面工作推进及能力建设。  

3.项目绩效自评工作开展情况  

前期准备：组织各科室梳理工作事项，制定全年各项工作计划，确定人员分工并组织实施。  

实施阶段：维护医保信息系统正常运行、按人头打包付费工作持续推进全县共住院56575人次，同比减少3842人次，下降6.36%。共审核扣款18161人次，扣减费用770000元。下达整改通知书15份，追回医保基金342400元，约谈定点医疗机构16家。较好完成各项任务。  

总结阶段：总结评价工作经验，完善评价指标体系，公示绩效自评报告，接受监督检查。  

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

该项目于2019年下达200000元项目资金并组织，资金未拨付完毕，按财政部门通知，在年末将未拨付的166100元做指标结转处理，到2020年继续组织实施该项目，项目资金为上年结转资金，并拨付130000元，余36100元结转2021年。  

②项目资金执行情况。  

2020年中央医疗服务与保障能力提升项目资金总支出130000元，其中：以前年度结余资金166100元。  

③项目资金管理情况。  

按照规定的程序设立项目，项目符合政策方针;在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。  

（2）项目绩效指标完成情况  

①产出指标完成情况。  

2020年将全县医疗机构纳入定点并进行协议管理共17家，药店纳入定点并协议管理101家，较好为辖区参保人提供医保购买医药服务。龙陵县建档立卡贫困人口64458人，2020年4月份扶贫数据动态调整，建档立卡贫困人口为64818人，到2020年11月份扶贫数据动态调整，建档立卡贫困人口为64539人。医保信息系统参保人员信息标识均同步扶贫办数据进行调整，确保每位建档立卡贫困人口都享受政府兜底保障政策，积极作为保障基金安全，赴腾冲、施甸开展交叉检查。较好完成各项任务。  

②效益指标完成情况。  

2020年，累计报销城乡居民基本医疗保险198814800元，占本年度城乡居民医疗保险可用基金205800000元的96.61%。其中，普通门诊报销1089599人次，报销20380000元；慢性病门诊报销58813人次，报销5081800元；特殊疾病门诊报销21178人次，报销8206800元；普通住院56575人次，报销165146200元。1-12月份，全县城镇职工基本医疗保险参保20065人，其中：在职职工15177人、退休人员4888人，基金收入110977200元。1-12月份完成保费收入预算进度的116.60%；2-6月份减征134家企业单位应缴保费7825600元，7家企业申请缓征2902400元职工医保费。1-12月份待遇支出42816400元（其中生育保险待遇支出8793900元），1-12月份完成预算进度的103.91%。  

实施打包付费工作以来，全县共住院56575人次，同比减少3842人次，下降6.36%（其中县域内住院44153人次，同比减少1128人次，县域内住院率78.04%，同比增加3.09%，县域外住院12422人次，同比减少2714人次，县域外住院率21.96%，同比下降3.09%）；共使用普通住院基金（基本医疗）165146200元，同比减少6273500元（其中县域内住院使用基金107847000元，同比增加3522800元，占65.3%，同比增加4.44%，县域外住院使用基金57299300元，占年初预留县域外医疗费用65000000元的88.15%，节余资金7700700元）；县级医院共下转124人次，乡镇卫生院共规范上转上转病人930人次。  

加强内控管理，有效确保基金“保基本、可持续”。采取实地督查、随机抽查、单据审查、智能核查、大额病例必查“五查”模式，严把基金拨付、使用关口。2020年，共审核扣款18161人次，扣减费用770000元。  

③满意度指标完成情况。  

一是社会公众和服务对象对兜底保障政策知晓逐年提高。二是群众调查满意度达到85%以上。  

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6.绩效自评结果  

对照绩效评价指标体系，2020年服务能力提升项目工作目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为良。  

7.结果公开情况和应用打算  

①信息公开及完整：在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。  

②兜底保障项目工作经费绩效自评结果的运用主要是以下几个方面：一是增强单位的绩效评价主体责任意识。二是制定部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立长效机制。三是促进单位规范使用项目资金。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

①项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。  

②进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。  

9.其他需说明的问题  

该项目于2019年开始实施，下达项目资金200000元，因财政部门原因，对项目资金指标进行调整，结转指标166100元。截止2020年末，再次进行指标结转36100元。  

项目二：  

1.项目名称：2020年中央医疗服务与保障能力提升项目  

2.项目基本情况  

保山市医疗保障部门于2019年经同级人民政府批准设立，中央下达医疗服务与保障能力提升项目补助资金，重点用于医保信息化建设、基金监管和支付方式改革等方面工作推进及能力建设。  

3.项目绩效自评工作开展情况  

前期准备：组织各科室梳理工作事项，制定全年各项工作计划，确定人员分工并组织实施。  

实施阶段：维护医保信息系统正常运行、按人头打包付费工作持续推进全县共住院56575人次，同比减少3842人次，下降6.36%。共审核扣款18161人次，扣减费用770000元。下达整改通知书15份，追回医保基金342400元，约谈定点医疗机构16家。较好完成各项任务。  

总结阶段：总结评价工作经验，完善评价指标体系，公示绩效自评报告，接受监督检查。  

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

该项目于2020年下达50000元项目资金并组织，资金未拨付完毕，按财政部门通知，截止年末余50000元，结转2021年。  

②项目资金执行情况。  

2020年中央医疗服务与保障能力提升项目资金总支出0元。  

③项目资金管理情况。  

按照规定的程序设立项目，项目符合政策方针;在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。  

（2）项目绩效指标完成情况  

①产出指标完成情况。  

2020年将全县医疗机构纳入定点并进行协议管理共17家，药店纳入定点并协议管理101家，较好为辖区参保人提供医保购买医药服务。龙陵县建档立卡贫困人口64458人，2020年4月份扶贫数据动态调整，建档立卡贫困人口为64818人，到2020年11月份扶贫数据动态调整，建档立卡贫困人口为64539人。医保信息系统参保人员信息标识均同步扶贫办数据进行调整，确保每位建档立卡贫困人口都享受政府兜底保障政策，积极作为保障基金安全，赴腾冲、施甸开展交叉检查。较好完成各项任务。  

②效益指标完成情况。  

2020年，累计报销城乡居民基本医疗保险198814800元，占本年度城乡居民医疗保险可用基金205800000元的96.61%。其中，普通门诊报销1089599人次，报销20380000元；慢性病门诊报销58813人次，报销5081800元；特殊疾病门诊报销21178人次，报销8206800元；普通住院56575人次，报销165146200元。1-12月份，全县城镇职工基本医疗保险参保20065人，其中：在职职工15177人、退休人员4888人，基金收入110977200元。1-12月份完成保费收入预算进度的116.60%；2-6月份减征134家企业单位应缴保费7825600元，7家企业申请缓征2902400元职工医保费。1-12月份待遇支出42816400元（其中生育保险待遇支出8793900元），1-12月份完成预算进度的103.91%。  

实施打包付费工作以来，全县共住院56575人次，同比减少3842人次，下降6.36%（其中县域内住院44153人次，同比减少1128人次，县域内住院率78.04%，同比增加3.09%，县域外住院12422人次，同比减少2714人次，县域外住院率21.96%，同比下降3.09%）；共使用普通住院基金（基本医疗）165146200元，同比减少6273500元（其中县域内住院使用基金107847000元，同比增加3522800元，占65.3%，同比增加4.44%，县域外住院使用基金57299300元，占年初预留县域外医疗费用65000000元的88.15%，节余资金7700700元）；县级医院共下转124人次，乡镇卫生院共规范上转上转病人930人次。  

加强内控管理，有效确保基金“保基本、可持续”。采取实地督查、随机抽查、单据审查、智能核查、大额病例必查“五查”模式，严把基金拨付、使用关口。2020年，共审核扣款18161人次，扣减费用770000元。  

③满意度指标完成情况。  

一是社会公众和服务对象对兜底保障政策知晓逐年提高。二是群众调查满意度达到85%以上。  

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6.绩效自评结果  

对照绩效评价指标体系，2020年服务能力提升项目工作目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为良。  

7.结果公开情况和应用打算  

①信息公开及完整：在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。  

②兜底保障项目工作经费绩效自评结果的运用主要是以下几个方面：一是增强单位的绩效评价主体责任意识。二是制定部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立长效机制。三是促进单位规范使用项目资金。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

①项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。  

②进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。  

9.其他需说明的问题  

该项目下达项目资金50000元，因财政部门原因，2020年未拨付项目资金，年末接财政部门通知计入财政应返还额度。项目实施资金来源为2019年结转使用的中央医疗服务与保障能力提升项目资金。  

项目三：  

1.项目名称：县级城乡居民兜底保障项目  

2.项目基本情况  

根据《云南省健康扶贫30条措施》要求，对建档立卡贫困人口实施“四重保障”的医疗兜底政策，资金由财政安排，不占用城乡居民基本医疗基金。专项用于建档立卡贫困人口通过基本医疗、大病保险、医疗救助报销后，对符合转诊转院规范住院治疗费用实际补偿比例达不到90%和个人年度支付的医疗费用仍然超过当地农村居民人均可支配收入的部分，由政府统筹资金进行兜底保障。  

3.项目绩效自评工作开展情况  

前期准备：组织经办人员学习兜底保障政策，并将县扶贫办下发我县建档立卡贫困人口名册与医保信息系统比对，将医保信息系统参保人员中的建档立卡贫困人员身份状态与下发数据维护一致。  

实施阶段：指派专人每月审核汇总由医疗机构及乡镇社保中心申报的兜底保障补助资金，核对无误后进入内部审批流程，并由财务人员及时向财政申请资金，于次月支付完毕，并要求乡镇社保中心自收到县医保中心拨付的款项后，一个星期兑付到零星申报患者手中。县医保部门不定期对资金申请拨付情况进行检查督查，确保资金拨付进度。完成绩效评价工作  

总结阶段：总结评价工作经验，完善评价指标体系，公示绩效自评报告，接受监督检查。  

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。  

2020年县级财力安排城乡居民兜底保障项目资金共1976500元，当年财政拨款1976500元。  

②项目资金执行情况。  

2020年城乡居民兜底保障项目资金总支出2060000元，其中：当年财政拨款1976500元，以前年度结余上级财政资金83500元。  

③项目资金管理情况。  

按照规定的程序设立项目，项目符合政策方针;在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。  

（2）项目绩效指标完成情况  

①产出指标完成情况。  

2020年龙陵县建档立卡贫困人口64458人，2020年4月份扶贫数据动态调整，建档立卡贫困人口为64818人，到2020年11月份扶贫数据动态调整，建档立卡贫困人口为64539人。医保信息系统参保人员信息标识均同步扶贫办数据进行调整，确保每位建档立卡贫困人口都享受政府兜底保障政策，并严格执行兜底保障政策水平，使每位正常转诊转院的建档立卡贫困患者达到报销比例，在规定时限内拿到对应补助资金，减轻看病负担。  

②效益指标完成情况。  

全年共对5102人次的住院患者进行了兜底保障救助，共支付资金2060000元，平均提高建档立卡贫困患者住院报销比例3.89%，充分发挥政府兜底保障政策作用，防止建档立卡贫困患者出现因病返贫，因病更贫的情况发生，收到良好社会效益，也落实了国家对医疗保障制度以及健全社会救助体系的总要求，也充分发挥了医疗保障部门作为基本医疗保障管理的作用。  

③满意度指标完成情况。  

一是社会公众和服务对象对兜底保障政策知晓逐年提高。二是群众调查满意度达到85%以上。  

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6.绩效自评结果  

对照绩效评价指标体系，2020年服务能力提升项目工作目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。  

7.结果公开情况和应用打算  

①信息公开及完整：在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。  

②兜底保障项目工作经费绩效自评结果的运用主要是以下几个方面：一是增强单位的绩效评价主体责任意识。二是制定部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立长效机制。三是促进单位规范使用项目资金。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

①项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。  

②进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。  

9.其他需说明的问题  

无其他需要说明的情况。  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

1.部门基本情况  

（1）部门概况  

本单位为龙陵县医疗保障局所属1级预算单位，单位性质为行政单位，下辖参公事业单位龙陵县医疗保险服务中心。本单位是2019年3月机构改革经县委 县政府批准设立的政府工作部门，正科级。行政编制5名，参公事业编制11名，设局长一名、副局长两名，截止到年末，行政编制实有人数5名，参公事业编制实有人数10名。  

（2）部门绩效目标的设立情况  

本单位根据“三定”方案划入职能职责，结合医疗保险服务内容开展相关工作，并整理归纳出2020年龙陵县医疗保障局工作绩效目标。  

（3）部门整体收支情况  

本年支出比上年减少92453.15元，下降2.15%，其中：基本支出增加877216.97元，增长72.22%，（人员经费增长792406.78元，增长73.38%、日常公用经费增长84810.19元，增长62.94%），增长主要原因是人员经费增加792406.78元（如：基本工资增加249115元、津贴补贴增加358988元、奖金减少8241元、养老保险增加98052.64元、基本医疗保险增加61406.45元、公务员医疗补助增加25243.04元、其他社会保险增加7842.65元），公用经费增加84810.19元（如：办公费减少2887元、印刷费减少13693.1元、水费减少504.7元、电费减少2238.23元、邮电费增加21182.72元、差旅费减少11120元、接待费增加19000元、劳务费减少5200元、工会经费增加23550元、其他交通费用增加56720.5元）；项目支出减少969670.12元，下降31.52%，下降主要原因是兜底保障医疗救助项目财政补助资金保障不足减少1065718.5元，医疗服务与保障能力提升项目增加96048.38元。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

我单位历来重视部门预算管理制度建设及监督，加强预算管理，强化预算执行监督，增强法纪观念，遵守规章制度。为保证预算管理工作规范有序进行，2019年制定了相关财务管理的制度、规定，加强内部控制和监督。对各项资金的管理、经费收支等均做了明确规定。  

2.绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

通过预算执行情况的绩效自评，能让本部门了解预算项目资金使用是否达到预期目标、资金运行管理是否规范、资金支付效率和效果实现情况，分析资金使用、项目实施中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善预算执行工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。  

（2）自评指标体系  

详见附表：GK11表  

（3）自评组织过程  

①准备阶段（2020年3月）  

组织学习财政支出绩效自评相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。  

②实施阶段（2020年4月—11月）  

制定绩效评价指标体系，组织绩效自评工作。  

③总结阶段（2020年12月）  

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。  

3.评价情况分析及综合评价结论  

（1）投入情况分析  

本部门2020年预算收入2364994.5元，比上年1456925.43元增加908069.07元，增幅62.33%，主要原因是2019年3月份县医疗保障局成立于5月份纳入县财政预算管理，2020年资金收入预算比2019年多4个月，其中：工资福利支出增加734686.87元，商品和服务支出增加173382.2元。  

本部门2020年预算支出2364994.5元，比上年1456925.43元增加908069.07元，增幅62.33%，主要原因是2019年3月份县医疗保障局成立于5月份纳入县财政预算管理，2020年资金收入预算比2019年多4个月，其中：工资福利支出增加734686.87元，商品和服务支出增加173382.2元。“三公”经费，年初预算19000元，比上年减少1000元，下降5%。  

（2）过程情况分析  

本部门2020年预、决算差异为1833315.47元，差异较大，原因是本年人员增加变动7月调出1人（龙组〔2020〕调字第106号）、调入2人（腊政〔2020〕转字第09号）、（龙卫健〔2020〕转字第2号），10月份调入1人（第2020-01号）致使人员工资薪酬和公务经费增长，但因取消本年政府奖励性绩效导致基本支出决算数低于预算数273114.98元，其中：30101基本工资增加49574元、20102津贴补贴增加45689元、30103奖金增加-360000元（年初预算的政府奖励性绩效取消），30108机关事业单位基本养老保险缴费增加22861.28元、30110职工基本医疗保险缴费增加11506.4元、30111公务员医疗补助缴费增加9141.8元、30112其他社会保险缴费增加10450.96元、302商品和服务支出增加-51887.46元（龙财社〔2020〕141号下达追减2020年本级财力安排结余资金）。  

因实施兜底保障医疗救助项目县级财政配套1976461.45元项目资金，以及实施医疗服务和保障能力提升项目上级补助资金179969元。  

（3）产出情况分析  

2020年，累计报销城乡居民基本医疗保险198814800元，占本年度城乡居民医疗保险可用基金205800000元的96.61%。其中，普通门诊报销1089599人次，报销20380000元；慢性病门诊报销58813人次，报销5081800元；特殊疾病门诊报销21178人次，报销8206800元；普通住院56575人次，报销165146200元。1-12月份，全县城镇职工基本医疗保险参保20065人，其中：在职职工15177人、退休人员4888人，基金收入110977200元。1-12月份完成保费收入预算进度的116.60%；2-6月份减征134家企业单位应缴保费7825600元，7家企业申请缓征2902400元职工医保费。1-12月份待遇支出42816400元（其中生育保险待遇支出8793900元），1-12月份完成预算进度的103.91%。  

实施打包付费工作以来，全县共住院56575人次，同比减少3842人次，下降6.36%（其中县域内住院44153人次，同比减少1128人次，县域内住院率78.04%，同比增加3.09%，县域外住院12422人次，同比减少2714人次，县域外住院率21.96%，同比下降3.09%）；共使用普通住院基金（基本医疗）165146200元，同比减少6273500元（其中县域内住院使用基金107847000元，同比增加3522800元，占65.3%，同比增加4.44%，县域外住院使用基金57299300元，占年初预留县域外医疗费用65000000元的88.15%，节余资金7700700元）；县级医院共下转124人次，乡镇卫生院共规范上转上转病人930人次。  

加强内控管理，有效确保基金“保基本、可持续”。采取实地督查、随机抽查、单据审查、智能核查、大额病例必查“五查”模式，严把基金拨付、使用关口。2020年，共审核扣款18161人次，扣减费用770000元。  

（4）效果情况分析  

通过落实各项政策措施监督医药机构医疗服务行为，杜绝通过不正当手段侵害参保人利益行为发生，保证基金安全平稳可持续运行的前提下提高基金使用效率，保障参保人员待遇享受，逐渐下降医疗保健开支占比。  

通过落实医疗保障筹资和待遇政策，使辖区参保人员日益高涨的医疗保健需求得到满足；使医药机构资源得到充分利用，更好的服务辖区参保人员；持续关注保障建档立卡贫困人口等弱势群体的基本医疗待遇和各项救助政策得到全面实施。  

通过加强宣传医保待遇政策，不断提高辖区群众政策知晓率和参保率，杜绝因未参保导致的因病返贫情况出现，并通过政策解读使参保人得到分级诊疗，解决看病难问题，不断提高群众满意度。  

4.存在的问题和整改情况  

存在的主要问题：全过程预算绩效管理制度体系不够健全；全面推进预算绩效管理工作贯彻不到位；对自身预算绩效管理不到位。  

原因：一是经办人员的业务能力有待提高；二是预算执行和绩效管理的监督管理不到位；三是财政资金支付压力较大资金无法及时到位。  

改进措施：一是高度重视，加强领导，精心组织，逐步推开，实现编制预算绩效目标全覆盖；二是完善相关制度，推进制度落实；三是与财政及时协调沟通，确保资金拨付进度。  

5.绩效自评结果应用  

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主责意识；二是增强本部门合理编制预算、严格执行预算的意识；三是促进了部门规范使用项目资金。  

6.主要经验及做法  

一是重视预算执行保证预算资金使用效益，监督资金使用流程，分析预算执行过程存在问题并加以整改；二是落实资金监管规范财务运行机制、健全内控机制，确保资金使用安全有效。  

7.其他需说明的情况  

2020年实施的兜底保障项目属于年内增加的县级财政预算资金，根据政府兜底政策资金由各级政府逐级承担，不足部分由县级政府承担，增加预算1976500元，以及实施上年未实施完的能力提升项目，导致预算数与全年执行数差异较大。  

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表  

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）  

五、其他重要事项情况说明  

无其他需要说明的情况  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

监督索引号53052300476301111