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龙陵县投资促进局2019年度部门决算公开说明

目录

第一部分 龙陵县投资促进局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县投资促进局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（1）研究参与起草全县投资促进、区域经济合作、改善投资环境的相关政策。开展龙陵县投资促进对外宣传工作，负责发布龙陵县投资促进政策及重要招商引资信息。

（2）拟订全县投资促进发展规划，落实责任分工并组织实施。拟订年度全县投资促进指导性意见。负责国内经济合作统计工作，组织实施投资促进目标责任综合考核评价工作。

（3）协调督导各乡镇、县直单位开展投资促进和重大招商引资项目的推进。负责全县开展重大招商引资项目全程服务工作。为县级重大招商引资项目提供全程跟踪服务。

（4）负责推进国内区域投资促进工作。参与沪滇经济合作工作。

（5）牵头开展外商直接投资促进工作。加强同驻龙异地商会的联系沟通，依托商会开展以商招商活动。

（6）会同各乡镇、县直单位策划推出县级重点招商引资项目，建立、完善全县重点招商引资项目库。

（7）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

立足“生态立县、农业稳县、工业强县、文旅扬县、人才兴县”战略，以国家产业政策调整和东部产业西移、北部南移为契机，全面加大招商引资工作力度。

一是2019年确保引进实际到位资金140亿元；新签约招商引资项目8个以上，完成2019年度全县招商引资项目储备库建设。

二是大力实施“走出去、请进来”战略，积极参加各种商务洽谈活动，进一步宣传龙陵、展示龙陵，把更多的投资商请进龙陵、投资龙陵。

三是创新招商机制，营造全民招商大氛围。争取县委、县政府尽早出台龙陵县招商引资优惠政策，营造全县上下招商的良好氛围。

四是积极配合工业园区推进龙陵“园中园”建设，构筑招商引资平台，让更多的外来企业入驻园区。

五是优化投资环境，强化服务意识，提高服务质量和水平。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县投资促进局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县投资促进局部门2019年末实有人员编制10人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员8人（含行政工勤人员1人），事业人员2人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县投资促进局部门2019年度收入合计2,133,690.76元。其中：财政拨款收入2,133,690.76元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比，本年收入决算减少1180550.52元，同期减35.62%。主要原因分析：一是项目支出收入决算减少1268431.94元，因2019年度未实施省级重大招商引资项目推进工作经费100000元、县级重点项目前期工作经费300000元；县级招商引资宣传活动经费项目因北京、上海服务分局撤销，压缩收入868431.94元。二是基本支出收入决算增加87881.42元，因工作需要，分别从龙新勐冒中心学校和县发改局调入2名事业人员，导致工资福利支出收入增87881.42元。

二、支出决算情况说明

龙陵县投资促进局部门2019年度支出合计2,133,690.76元。其中：基本支出1,502,122.70元，占总支出的70.40%；项目支出631,568.06元，占总支出的29.60%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比，本年支出决算减少1180550.52元，同期减35.62%。主要原因分析：一是项目支出决算减少1268431.94元，因2019年度未实施省级重大招商引资项目推进工作经费100000元、县级重点项目前期工作经费300000元；县级招商引资宣传活动经费因北京、上海服务分局撤销，压缩支出入868431.94元；二是基本支出决算增87881.42元，因工作需要，分别从龙新中心学校和县发改局调入2名事业人员，导致工资福利支出增87881.42元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵县投资促进局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,502,122.70元。与上年对比增加87881.42元，增长6.21%。原因分析：一是因工作需要，分别从龙新乡中心学校和县发改局调入事业人员2名，工资福利收入增126243.30元；二是压减一般公共预算支出经费减38361.88元。基本工资、津贴补贴等人员经费支出1268139.70元，占基本支出的84.42%，人均支出126813.97元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出233983元，占基本支出的15.58%，人均支出23398.30元。具体支出为：基本工资322316元、津贴补贴572283元、奖金144672元、绩效工资5200元、机关事业单位养老保险缴费119511.12元、职工基本医疗保险缴费47699.20元、公务员医疗补助缴费48597.66元、其他社会保障缴费7860.72元、办公费5899元、邮电费20791元、差旅费2890元、公务接待费7722元、劳务费16000元、工会经费10000元、公务车运行维护费90005元、其他交通费78676元、其他商品和服务支出（离退休人员经费）2000元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵县投资促进局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出631,568.06元。与上年对比：项目支出减少1268431.94元，减66.76%，因2019年度未实施省级重大招商引资项目推进工作经费100000元、县级重点项目前期工作经费300000元；县级招商引资宣传活动经费项目因北京、上海服务分局撤销，压缩支出868431.94元。2019年度实施项目为龙陵县2019年招商引资项目宣传推介活动及外派招商服务分局工作经费，主要用于县委、县政府领导带队到北京、西安、上海等地外出开展招商引资活动及科目招商服务分局在昆招商引资活动支出，具体支出为：办公费13934元、印刷费55280元、水费1612元、电费3022元、邮电费5154元、差旅费163476元、维修（护）费16500元、租赁费8000元，会议费1591元、培训费52470元、公务接待费219275元、劳务费20251.06元、公务车运行维护费15760元、其他交通费52483元、办公设备购置2760元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县投资促进局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出2,133,690.76元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比：一般公共预算财政拨款减少1180550.52元，减35.62%。主要变动为：一是项目支出决算减少1268431.94元，因2019年度未实施省级重大招商引资项目推进工作经费100000元、县级重点项目前期工作经费300000元；县级招商引资宣传活动经费因北京、上海服务分局撤销，压缩收入868431.94元;二是基本支出决算增87881.42元，较上年增6.21%。因工作需要，分别从龙新中心学校和县发改局调入2名事业人员，导致工资福利支出增87881.42元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,915,882.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.79%，主要用于本级局机关日常公用支出和招商引资项目宣传推介活动及外派服务分局工作性支出，具体为：基本工资322316元，津贴补贴572283元，奖金144672元，奖励性绩效5200元，其他社会保障缴费7860.72元，办公费19833元，印刷费55280元，水费1612元，电费3022元，邮电费25945元，差旅费166366元，维修费16500元，租赁费8000元，会议费1591元，培训费52470元，公务接待费226997元，劳务费36251.06元，工会费10000元，公务用车运行费105765元，其他交通费131159元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

8.社会保障和就业（类）支出121,511.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.69%，主要用于2019年度机关事业单位基本养老保险缴费119511.12元；归口管理的行政事业单位离退休公用经费2000元；

9.卫生健康（类）支出96,296.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.51%，主要用于2019年度职工基本医疗保险缴费47699.20元，公务员医疗补助缴费48597.66元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县投资促进局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为610000元，支出决算为332,762.00元，完成预算的54.55%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为105,765.00元，完成预算的96.18%；公务接待费支出决算为226,997.00元，完成预算的45.4%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是深入贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，严格按照省、市、区委的要求将中央八项规定及其实施细则精神落实到工作的每个细节；二是通过尽量减少公务接待，严格接待规格，控制陪餐人数以及号召广大干部职工节约办公用车等措施，切实将精神落到实处；三是外派服务分局于9月份支出转移到万达公司，所以“三公”经费总额呈下降态势。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少279814.79元，下降45.68%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算105,765.00元，比2018年减少38539.79元，下降26.71%；公务接待费支出决算226,997.00元，比2018年减少241275元，下降51.52%。主要原因：一是深入贯彻落实中央八项规定及其实施细则精神，严格按照省、市、区委的要求将中央八项规定及其实施细则精神落实到工作的每个细节；二是通过尽量减少公务接待，严格接待规格，控制陪餐人数以及号召广大干部职工节约办公、用车等措施，切实将精神落到实处；三是昆明外派服务分局于9月份支出转移到万达公司，所以“三公”经费总额呈下降态势。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出105,765.00元，占31.78%；公务接待费支出226,997.00元，占68.22%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出105,765.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出105,765.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于公务用车保障范围内所需车辆燃料费26890.59元、维修费51316元、过路过桥费13000元、保险费11342.41元、洗车费3060元、停车费156元等。

3.公务接待费支出226,997.00元。其中：

国内接待费支出226,997.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待160批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,500人（其中：外事接待人次0人）。主要用于昆明招商服务分局在昆开展招商引资宣传推介活动对接企业及莅龙考察招商引资项目的企业等接待支出，年度内共计接待120批次，接待1500人，费用合计226997元。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县投资促进局部门2019年机关运行经费支出0.00元，主要原因分析：因2019年机构改革，单位属性变为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵县投资促进局部门资产总额498808.28元，其中，流动资产0元，固定资产498808.28元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少2190147.07元，其中;流动资产减少2100000元，固定资产减少90147.07元,对外投资及有价证券与上年持平，在建工程与上年持平，无形资产元上年持平，其他资产与上年持平。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产8项，账面原值35480元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额11342.41元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出11342.41元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

1.项目名称：2019年招商引资项目宣传推介活动经费及外派招商服务分局工作经费。

2.项目基本情况：本项目属于县级财政预算安排项目，主要用于保障县委、县政府领导对外开展招商引资活动及外派招商服务分局（昆明分局）开展招商引资活动所需经费。年初预算1000000元，年终决算631568.06元。

3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况：项目前期通过完善《龙陵县投资促进局财务管理制度度》、《龙陵县投资促进局内部控制制度》、《龙陵县投资促进局专项资金管理制度》加强资金管理，做到专款专用。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况：项目到位资金631568.06元。

②项目资金执行情况：项目资金执行631568.06元。

③项目资金管理情况：根据《龙陵县投资促进局专项资金管理制度》加强资金管理，做到专款专用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：引进实际完成141.24亿元、完成55个招商引资项目库包装、新签约项目实际完成签约项目8个。

②效益指标完成情况：通过该项目实施，进一步推动招商引资工作新局面，提升招商引资工作软实力。

③满意度指标完成情况：实现招商引资软环境建设和营商环境进一步提高。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：2019年度无绩效指标未完成情况。

6.绩效自评结果：通过此项目的实施，一是圆满完成2019年招商引资各种目标任务，实际引进到位资金141.42亿元，较去年同期120亿元增26.18%；新签约招商引资项目8项，协议资金15.13亿元，其中上亿元投资项目6个；完成2019年度招商引资项目库建设，包装招商引资项目55个。二是创新方式，拓展招商空间，坚持“一把手招商”。2019年度县党政“一把手”亲自对接、亲自推动、亲自督查，主动抢抓“商”机，党政主要领导带队外出招商28次，其他县处级领导带队外出招商30余次，成功签约西安隆基硅6GW项目等重大招商引资项目落户龙陵，项目绩效自评为优。

7.结果公开情况和应用打算：该项目按财政局统一要求，及时公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议：一是加强资金管理，严格落实年初预算；二是建议持续加大该项目财政资金投入，更好服务于龙陵经济发展。

9.其他需说明的问题。无其他需要说明的问题。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况：2019年根据中共龙陵县委龙陵县人民政府关于印发《龙陵县县深化机构改革实施方案》的通知（龙发〔2019〕5号），将龙陵县招商局机构名称变更为龙陵县投资促进局，单位性质变更为事业单位，核定事业编制10名，下设办公室、项目股、投资服务股等3个科室。2019年末实有人员编制10人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员8人（含行政工勤人员1人），事业人员2人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。离退休人员0.00人。其中：离休0人，退休0人。实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

（2）部门绩效目标的设立情况：根据《龙陵县投资促进局局2019年部门工作要点》，结合围绕县委、县政府中心工作开展招商引资职能职责，整理归纳出2019年龙陵县投资促进局整体支出绩效目标：一是完成市、县两级招商引资目标考核任务；二是完成2019年度招商引资项目储备库建设，储备项目5个；三是有效推进重大招商引资项目落地建设。

（3）部门整体收支情况：2019年部门整体收入2133690.76元，其中：财政拨款收入2133690.76元，占总收入100%；其他收入0万元，占总收入0%；部门决算支出2133690.76万元，其中：财政拨款支出2133690.76万元，占总支出100%。基本支出1502122.70元，占总支出70.4%；项目支出631568.06元，占总支出29.6%。

（4）部门预算管理制度建设情况：为进一步加强部门整体支出绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，龙陵县投资促进局不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的：龙陵县投资促进局通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，完善相关工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。

（2）自评指标体系：龙陵县投资促进局2019年度部门整体支出绩效自评指标体系，按要求设立一级、二级、三级指标体系，一级指标体系分为职责履行良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等五项。二级指标体系分为部门基本情况、部门主要职责、部门主要工作是否围绕县委、县政府中心工作开展、目标任务完成情况、经济效益、社会效益、生态效益、社会公众或服务对象满意度等七项；三级指标体系分是否围绕县委、县政府中心工作、预算编制是否科学、是否确保重点指出安排、是否严控是三公经费、是否严格预算执行、是否严控结转结余、项目组织是否良好、三公经费节支增效、管理制度是否健全、信息公开是否及时完整、资产管理使用是否规范有效、部门主要职责、经济效益、生态效益、社会效益、社会公众满意度等开展自评（详见附表11）。

（3）自评组织过程：

1.准备阶段（2020年1月1日——2月28日）。组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2．实施阶段（2020年3月1日——5月30日）。下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织本单位自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

3．总结阶段（2020年6月1日——6月20日）。总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析：投资促进局2019年部门整体支出绩效投入2133690.76元，始终贯彻执行党和国家方针、路线、政策，围绕县委、县政府中心工作开招商引资活动，充分发挥招商引资工作在县域经济发展的作用，有力促进龙陵经济发展

（2）过程情况分析：投资促进局2019年部门整体支出绩效过程，部门整体支出有健全的管理机构作为保障并明确实施主体责任；严格执行预算管理，严格内部资金使用的监督管理，及时开展绩效自评。

（3）产出情况分析：投资促进局2019年度部门整体支出绩效产出情况，部门履行职责实际完成工作数与计划工作数的比率，用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度，1.实际完成率100%的得30分；2.实际完成率大于90%小于100%的得28分；3.实际完成率大于80%小于90%的得25分；3.实际完成率小于80%得0分。

（4）效果情况分析：投资促进局2019年度部门整体支出绩效效果情况，通过不断引进优质项目，不断提高对外来企业的服务，解决当地就业压力，扩大税源，促进我县经济社会发展，取得较好的社会效益。综合评价结果为优。

4.存在的问题和整改情况：投资促进局2019年部门整体支出绩效自评存在问题：一是各相关股室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高；二是整体支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。整改情况：针对上述存在的问题，局领导做出工作要求，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

5.绩效自评结果应用：通过整体支出绩效自评，一是增强了各科室绩效评价主体责任意识；二是促进本单位规范使用资金；三是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

6.主要经验及做法：通过加强投资促进局整体支出绩效管理工作，使各股室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

7.其他需说明的情况：无其他需要说明的情况。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无其重要事项情况说明

.六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

龙陵县投资促进局

2020年9月15日

监督索引号53052300147201111