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第一部分 龙陵县安全生产监督管理局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县安全生产监督管理局概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《龙陵县人民政府办公室关于印发龙陵县安全生产监督管理局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（龙政办发〔2012〕137号）精神，龙陵县安监局参加编制部门预算的单位，且龙陵县安监局履行下列工作职能：

1.负责组织起草安全生产地方性政府规章草案，拟订安全生产政策规划，制定全县安全生产发展规划，提出年度工作任务，分解下达年度工作目标。指导协调全县安全生产工作，分析和预测安全生产形势，发布安全生产信息，协调解决安全生产中的重大问题。

2.承担安全生产综合监督管理责任，依法行使综合监督管理职权，指导协调、监督检查县直有关部门和各乡镇人民政府安全生产工作，监督考核并通报安全生产指标控制情况，指导协调和监督安全生产行政执法工作，履行好职责范围内的安全生产行政执法工作。

3.承担工矿商贸行业安全生产监督管理责任，按分级、属地管理原则，依法监督检查工矿商贸生产经营单位贯彻执行安全生产法律、法规情况及其安全生产条件和有关设备（特种设备除外）、设施、劳动防护用品的安全生产管理工作。

4.承担非煤矿山企业和危险化学品、烟花爆竹、非药品类易制毒化学品生产经营单位安全生产准入监督管理责任，依法组织实施安全生产准入制度，负责非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹和非药品类易制毒化学品的安全生产监督管理工作。

5.负责用人单位职业卫生监督检查工作，依法监督用人单位贯彻执行国家有关职业病防治法律法规和标准情况。组织查处职业危害事故和违法违规行为；负责新建、改建、扩建工程项目和技术改造、技术引进项目的职业卫生“三同时”审查及监督检查；负责监督管理用人单位职业危害项目申报工作；负责依法监督管理职业卫生安全许可证的申领工作；组织指导并监督检查有关职业卫生培训工作；负责监督检查和督促用人单位依法建立职业危害因素检测、评价、劳动者职业健康监护、相关职业卫生检查等管理制度；监督检查和督促用人单位提供劳动者健康损害与职业史、职业危害接触关系等相关证明材料；负责汇总、分析职业健康监护等信息；向相关部门和机构提供职业卫生监督检查情况。

6.负责组织实施工矿商贸行业安全生产法律、法规、规章、标准和规程，监督检查重大危险源监控和重大事故隐患排查治理工作，依法查处不具备安全生产条件的生产经营单位。

7.负责组织全县安全生产大检查和专项督查，根据县人民政府授权，牵头组织一般生产安全事故和案件的调查处理和结案工作，监督事故查处和责任追究的落实情况，协助较大以上生产安全事故的调查处理工作。

8.负责安全生产应急救援体系建设，负责组织指挥和协调安全生产应急救援工作，负责综合管理安全生产伤亡事故、安全生产执法统计与分析工作。

9.负责监督检查职责范围内新建、改建、扩建工程项目（以下简称“建设项目”）的安全设施与主体工程同时设计、同时施工、同时投入使用（以下简称“三同时”）的情况。

10.负责煤矿安全监督管理，指导和监督煤炭企业安全标准化、相关科技发展工作，负责依法关闭不具备安全生产条件的煤矿矿井，对煤矿建设项目提出意见，指导监督煤矿安全基础管理、隐患排查治理和瓦斯治理工作，负责煤矿安全标准化矿井等级认定相关工作，参与煤矿安全生产事故调查处理和煤矿建设项目的“三同时”审查，会同有关部门审核煤矿安全技术改造项目

11.负责监督工矿商贸生产经营单位主要负责人、安全生产管理人员的安全资格考核培训取证工作，以及除《特种设备安全监察条例》规定以外的特种作业人员的安全资格培训取证工作，负责监督检查工矿商贸行业生产经营单位安全生产和有关职业卫生培训工作。

12.指导协调安全生产检测检验工作，在职责范围内监督管理安全生产社会中介机构和安全生产评价工作，负责监督和指导注册安全工程师资格考试和注册管理推荐工作。

13.负责组织拟订安全生产科技规划，指导协调安全生产科学技术研究和推广工作，组织开展安全生产工作对外交流与合作。

14.承担县人民政府安全生产委员会办公室的日常工作。

15.承办龙陵县委、县人民政府及上级机关交办的其他工作事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

县安监局2018年的重点工作为：一是强化组织领导，狠抓队伍建设；二是多措并举，强化监管；三是严格执法，强化宣传；四是强化综合监管，力促安全稳定；五是抓实扶贫攻坚工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县安全生产监督管理局2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制10人。其中：行政编制10人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员13人（含行政工勤人员1人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计2,699,295.14元。其中：财政拨款收入2,699,295.14元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加135,890.18元，增长5.3%，主要原因分析为：

1.行政运行经费等资金，新增收入364,283.18元；

2.安全监管监察专项资金，新增收入400,000.00元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计2,499,295.14元。其中：基本支出2,299,295.14元，占总支出的92.00%；项目支出200,000.00元，占总支出的8.00%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少185,923.32元，减少6.92%，主要原因分为：机关事业单位基本养老保险缴费资金，减少支出5468.00元；其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出，减少支出48,000.00元；其他一般公共服务支出，减少支出249,125.00元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障龙陵县安全生产监督管理局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,299,295.14元。与上年对比增加64,327.18元，增长2.88%，主要原因为：因工资调整工资福利支出增加30,387.19元；业务量增加导致差旅费、劳务费等商品服务支出增加81,939.99元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的87.52%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12.48%。人均176,868.86元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障龙陵县安全生产监督管理局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出200,000.00元。与上年对比增加减少250,250.5元，减少55.58%，主要原因为：安委会业务经费，减少支出40,000.00元；安全生产专项业务经费，减少支出200,000.00元；矿山转型升级经费，减少支出50,000.00元。具体项目开支情况为：办公费支出8,358.00元;差旅费65,268.00元；公务接待费13,233.00元；劳务费70,890.98元；公务用车运行维护费36,586.00元；邮电费、水费等5,664.02元。主要用于开展安全生产大检查、隐患整改等相关工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出2,499,295.14元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少185,923.32元，减少6.92%，主要原因为：机关事业单位基本养老保险缴费资金，减少支出5468.00元；其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出，减少支出48,000.00元；其他一般公共服务支出，减少支出249,125.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出235,762.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.43%。主要用于主要用于机关事业单位基本养老保险缴费资金235,762.80元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出2,263,532.34元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.57%。主要用于行政运行支出2,060,532.34元；安全监管监察专项支出200,000.00元；其他安全生产监管支出3,000.00元。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为95,000.00元，支出决算为94,520.15元，完成预算的99.49%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为49,703.65元，完成预算的99.40%；公务接待费支出决算为44,816.50元，完成预算的99.59%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:由于公车改革后，严格按照相关公务用车标准执行，故决算数比年初预算减少；由于开展厉行节约、严控公务接待标准，故决算数比年初预算减少。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少146.85元，下降0.16%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少10.35元，下降0.02%；公务接待费支出决算减少136.50元，下降0.30%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：由于公车改革后，严格按照相关公务用车标准执行，且开展厉行节约、严控公务接待标准，故决算数比上年减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出49,703.65元，占52.59%；公务接待费支出44,816.50元，占47.41%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出49,703.65元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出49,703.65元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于工贸企业、非煤矿山等的监督检查、隐患排查整改等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出44,816.50元。其中：

国内接待费支出44,816.50元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待125批次（其中：外事接待0批次），接待人次985人（其中：外事接待人次0人）。主要用于安全生产检查485人、非煤矿山转型升级390人、安全生产宣传110人发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县安全生产监督管理局部门2018年机关运行经费支出286,970.07元，与上年对比增加81,939.99元,主要原因为：业务量增加，办公费、印刷费等增加6,370.81元；差旅费、接待费等增加75,569.18元。部门机关运行经费主要用于：办公费17031.50元；印刷费1,460.00元；电费2,376.81元；邮电费1,700.00元；物业管理费1,344.00元；差旅费34,969.00元；维修（护）费3,705.27元；培训费400.00元；公务接待费31,583.50元；劳务费33,166.00元；工会经费28,556.34元；公务用车运行维护费13,117.65元；其他交通费用114,300.00元；其他商品和服务支出3,660.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，龙陵县安全生产监督管理局部门资产总额1,887,306.11元，其中，流动资产234,321.08元，固定资产1,652,985.03元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加230,714.28元，其中;流动资产增加227,516.68元，固定资产增加3,197.60元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	1887306.11	234321.08	1652985.03	487301.43	566196.00		599487.6
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额9,328.65元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出9,328.65元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称。省级安全生产转移支付资金。

2.项目基本情况：资金专项用于安全生产大检查、安全生产隐患治理、应急能力建设等。

3.项目绩效自评工作开展情况。一是前期准备。组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求；二是组织实施。根据要求，组织开展绩效自评工作，制定评价指标体系，上报县财政局审核；三是认真总结。总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。到位400,000.00元。

②项目资金执行情况。支出200,000.00元。

③项目资金管理情况。对于此专项经费，我单位将严格按照文件要求，严格管理、审批，做到专款专用，使资金使用达到预期效果。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。已完成

②效益指标完成情况。 以完成

③满意度指标完成情况。已完成

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

已完成。产出的特殊性，服务企业是安监部门为社会所提供的公共服务，因此，安监部门的产出大多数为无形的、不可量化的非物质产品，工作效能必然滞后于社会效果，因而难以度量，难以形成精确的标准。

6.绩效自评结果

资金的使用合理、合法，2018年全县未发生较大以上安全生产事故，效益比较显著，全面完成了项目绩效目标，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

结果已公开。通过整体支出绩效自评，一是增强了绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是进一步规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

一是完善体制机制，切实强化制度保障。结合部门实际，制定了财务管理相关制度，为进一步规范专项资金管理提供了有力依据。

二是规范资金管理，做到专款专用。根据财务管理相关规定，结合部门业务工作，严格审批每一笔专项资金支出，坚决杜绝滞留、截留、挤占、挪用虚列支出等现象发生。

三是明确目标，细化责任。根据资金用途和项目的目标任务，将具体任务落实到相关股室，责任到人。

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称。省级安全生产转移支付资金。

2.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵县安全生产监督管理局负责指导协调全县安全生产工作，承担安全生产综合监督管理及工矿商贸行业、非煤矿山、危险化学品等行业安全生产监督管理责任。负责组织全县安全生产大检查和专项督查，安全生产应急救援体系建设，承担县人民政府安全生产委员会办公室的日常工作等。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据安监局工作职责，结合围绕县委、县政府中心工作，整理归纳出2018年龙陵县安全生产监督管理局重点项目绩效目标。

（3）部门整体收支情况

2018年决算收入2.699,295.14元，其中财政拨款收入2.699,295.14元，占总收入100%；其他收入0万元，占总收入0%。与上年对比增加135,890.18元，增长5.3%。

2018年决算支出2499,295.14元，其中：财政拨款支出2,499,295.14元，占总支出100%。基本支出2,299,295.14元，占总支出92%；项目支出200,000元，占总支出8%。

（4）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我局不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系。详见附表10—附表14

（3）自评组织过程

一是前期准备。组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求；二是组织实施。根据要求，组织开展绩效自评工作，制定评价指标体系，上报县财政局审核；三是认真总结。总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

2018年初预算数2,454,576.74元，决算2.699,295.14元，相差244,718.4元，相差9.97%。

（2）过程情况分析

所有财政资金支出主要用于保障本部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担安全生产发展相关工作。

（3）产出情况分析

年初预算数2,454,576.74元，决算数2,499,295.14元，相差44,718.40元，相差1.82%。

（4）效果情况分析

2018年机关运转正常；项目支出，用于保障安监局机关为完成特定的行政工作任务，用于专项业务工作的经费支出。主要包括：安全生产大检查、应急能力建设、应急救援队伍建设、安全生产隐患治理等。2018年全县安全生产形势稳定好转，成效显著。

5.存在的问题和整改情况

存在的主要问题：一是各相关股（室）对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高；二是项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，下一步将加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

6.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是进一步规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据

7.主要经验及做法

一是完善体制机制，切实强化制度保障。结合部门实际，制定了财务管理相关制度，为进一步规范专项资金管理提供了有力依据。

二是规范资金管理，做到专款专用。根据财务管理相关规定，结合部门业务工作，严格审批每一笔专项资金支出，坚决杜绝滞留、截留、挤占、挪用虚列支出等现象发生。

三是明确目标，细化责任。根据资金用途和项目的目标任务，将具体任务落实到相关股室，责任到人。

8.其他需说明的情况。部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052300142601111