第一部分 龙陵县疾病预防控制中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县疾病预防控制中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县疾病预防控制中心坚持以“预防为主、防治结合、标本兼治、高效低耗”原则的卫生事业单位。其主要职能是对突发公共卫生事件应急处置，疫情报告和健康相关因素信息管理，健康因素危害检测与干预，实验室检测与评价，健康教育与健康促进，技术管理与应用指导，为全县人民的身体健康服务，为龙陵县的发展保驾护航。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，我中心加强疾病预防控制工作的管理、改善内部环境、认真执行财务制度、加强财务管理、有力促进了疾控工作的发展，积极顺应会计工作在社会主义市场经济运行过程中的发展要求，完成上级主管部门交给的各项工作任务，完成财政、卫生部决算工作，圆满完成了本年度各项事业计划及任务。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县疾病预防控制中心部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制43人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制43人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员40人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员23人。其中：离休0人，退休23人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆4辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计8,481,476.26元。其中：财政拨款收入6,948,181.24元，占总收入的81.92%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入1,533,295.02元，占总收入的18.08%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增加957,899.32元，增长12.73%，主要原因分析：

1、财政补助收入比上年6,050,572.12元增加897,609.12元，增长14.84%，主要原因分析：（1）退休人员护理费增加6,000.00元，遗属生活补助减少3,428.00元；(2)机关事业单位基本养老保险增加56,899.20元,在职人员工资福利支出增加469,457.84元，商品和服务支出增加13,480.08元（车辆经费增加12,000.00元，工会经费增加1,480.08元）;（3）基本公共卫生服务项目资金增加124,000.00元;（4)重大公卫项目资金增加231,200.00元。

2、事业收入比上年1,473,004.82元增加了60,290.20元，增长4.09%，增长原因为二类疫苗接种收入增加。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计8,217,016.69元。其中：基本支出5,659,309.89元，占总支出的68.87%；项目支出2,557,706.80元，占总支出的31.13%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减少4,465,450.99元，减少35.21%，主要原因分析：

行政事业单位离退休、基本养老保险等社会保障和就业支613,274.40元，增加59,471.20元，原因是：退休人员护理费增加6,000.00元，遗属生活补助减少3,428.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出增加56,898.80元；

1.疾病预防控制机构支出5,046,035.49元，减少4,495,016.27元，原因是：（1）在职人员工资福利支出3,977,689.00元，增加426,757.84元；商品和服务支出1,068,346.49元，增加186,425.89元。（2）实验楼建设项目资金支出减少5,108,200.00元。

2.基本公共卫生项目资金支出减少20,941.81元。

3.重大公共卫生项目资金支出减少8,964.11元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障龙陵县疾病预防控制中心正常运转的日常支出5,659,309.89元。与上年对比增加672,654.93元，增长13.49%，主要原因分析：包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,977,689.00元，占基本支出的70.29%，人均88,773.28元；机关单位基本养老保险缴费599,162.40元占基本支出的10.58%，人均14,979.06元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1,068,346.49元，占基本支出的18.88%，人均26,708.66元；对个人和家庭的补助14,112.00元（退休职工护理费6,000.00元，遗属补助8,112.00元），占基本支出的0.25%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障龙陵县疾病预防控制中心为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,557,706.80元。与上年对比减少5,138,105.92元，减少66.76%，主要原因分析：

1.实验楼建设项目资金支出减少5,108,200.00元。

2.基本公共卫生项目资金支出减少20,941.81元。

3.重大公共卫生项目资金支出减少8,964.11元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出7,217,688.04元,占本年支出合计的87.84%。2017年度一般公共预算财政拨款支出11,455,184.84元,与上年对比减少4,237,496.80元,减少36.99%，主要原因分：

1.对个人和家庭的补助支出增加2,572.00元(退休人员护理费增加6,000.00元，遗属生活补助减少3,428.00元)。

2.机关事业单位基本养老保险增加56,899.20元。

3.在职人员工资福利支出增加469,457.84元；商品和服务支出增加13,480.08元（车辆经费增加12,000.00元，工会经费增加1,480.08元）。

4.实验楼建设项目支出减少4,740,000.00元；其他资本性支出（设备购置费）减少10,000.00元。

5.基本公共卫生服务项目支出减少20,941.81元。

6.重大公共卫生项目支出减少8,964.11元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出613,274.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.50%。主要用于:遗属补助8,112.00元。退休人员护理费6,000.00元，机关事业单位基本养老保险支出599,162.40元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出6,604,413.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.50%。主要用于:疾病预防控制机构人员经费支出4,046,706.84元；基本公共卫生服务924,060.25元；重大公共卫生专项支出1,633,646.55元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为20,000.00元，支出决算为20,000.00元，完成预算的100%。其中：公务用车购置及运行费支出决算为20,000.00元，完成预算的100%。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年增加12,000.00元，增长150%。其中：公务用车运行费支出决算增加12,000.00元，增长150%；2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是:财政调整了公务用车运行维护费,2018年每辆车安排经费20,000.00元,(2017年为每辆车8,000.00元)。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出20,000.00元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出20,000.00元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出20,000.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。主要用于开展相业务督导等相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县疾病预防控制中心属于事业单位，2018年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，龙陵县疾病预防控制中心资产总额21,711,519.15元，其中，流动资产3,459,573.48元，固定资产13,135,945.67元，对外投资及有价证券0元，在建工程5,116,000.00元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少216,596.83元，其中;流动资产减少727,565.83元，固定资产增加360,969.00元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加150,000.00元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额772,273.47元,其中：政府采购货物支出367,655.60元;政府采购工程支出113,910.50元;政府采购服务支出290,707.37元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一： 1.基本公共卫生服务项目

2.项目基本情况

项目内容：开展预防接种、传染病及突发公共卫生事件报告和处理、健康教育等工作。通过基本公共卫生服务项目，对影响居民健康的主要卫生问题进行干预，减少主要健康危险因素，有效预防和控制主要传染病及慢性病，使城乡居民逐步享有均等化的基本公共卫生服务。

3.项目绩效自评工作开展情况

我单位根据绩效评价工作要求，认真开展对各级卫生专项资金绩效自评，2018年单位开展基本公共卫生工作项目，绩效自评结果均为良。预算申报、执行和绩效管理的具体做法是：一是提前预算，评估论证，确保有限的经费用在急需和重点需要投入的方面；二是明确责任，严格审核，确保按计划预算使用经费，确保专款专用；三是建立制度，对经费使用情况进行监督，确保经费发挥最大效益。自评结果同时说明：我单位预算项目的申请、设立过程符合相关要求；项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际；项目完成的质量高，项目实施达到预期效果。项目绩效实现情况具体如下：

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2018年基本公共卫生服务项目中央补助739,000.00元，全部补助到位。

②项目资金执行情况。

严格执行批复的各项支出预算，不擅自扩大支出范围、提高开支标准，严格按照预算批复的支出用途使用资金。采取有效措施，加快预算执行进度，全年预算执行率达到100%，其中第一季度完成预算10%，第二季度完成预算40%，第三季度完成预算80%，10月底完成预算90%，11月底完成预算100%。采用工作考核、绩效评价等方式加强对项目资金的监管。

③项目资金管理情况。

我单位按照年初设定的项目目标，按进度开支使用，年底资金全部使用完毕。在项目资金使用过程中能严格按照专项经费管理使用要求和相应项目实施方案及预算目标进行收支和管理，做到了专款专用，没有出现项目资金被占用、挪用的情况，发挥效益，保证项目的顺利实施。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

扩大国家免疫规划工作，2018常规免疫报告接种率因百白破疫苗短缺＜95%外，其余疫苗均达95%以上，乙肝及时接种率91.151%，住院分娩乙肝及时接种率100%；2018年传染病网络直报质量综合指数99.98%，及时审核率100%，单位网络报告率100%，及时报告率99.92%，有效证件完整率100%，无重卡，辖区内报告单位无错报、误报情况；健康教育措施覆盖率81.67 %，个体化健康教育接受率70.8 %，健康生活方式与行为形成率 14.8%。

②效益指标完成情况。

社会效益指标：居民健康保健意识和健康知识知晓率基本达成预期指标，健康教育促使人们改变了有害健康的生活习惯，强化了对不良行为的干预，削弱了危险因素的作用，并使人们逐步建立起科学的生活方式，提高了人群健康状况和生活质量。

可持续影响指标：基本达成预期指标。居民健康水平、公共卫生均等化水平得到提高。

③满意度指标完成情况。

一是社会公众和服务对象满意度逐年提高。二是群众调查满意度指标完成目标值，满意度超过80%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

我单位2018年度无绩效目标未完成情况。

6.绩效自评结果

2018年度绩效自评为良。

7.结果公开情况和应用打算

预算管理严格按龙陵县财政预决算公开工作实施的要求，在龙陵县政府门户网站及时公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

经验：

1.加强领导，明确责任，制定方案，层层培训，是保证工作质量的前提。

2.对项目工作进行预算安排，节约了成本，提高了工作积极性。

3.认真执行督导和考评工作，形成问题跟踪落实机制，存在问题能够得到及时和有计划地整改。

4.加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益，规范绩效评价工作。

问题：

1.各相关科室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

2.部门支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，我中心已作出工作要求，提高各相关科室对绩效评价工作的重要性认识；结合本单位实际完善部门支出绩效评价指标体系；及时公开绩效自评报告、自评表，接受社会监督；各相关科室高度重视，切实加强整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开力度。

建议：

1.进一步强化政府主导。将实施公共卫生项目纳入县政府为民办实事内容，加大各级政府领导重视，确保项目顺利实施。

2.进一步夯实工作基础。进一步加强公共卫生服务工作的组织领导，建立健全长效管理工作机制，规范开展公共卫生服务各项目工作，在保证质量的基础上，切实加快公共卫生服务项目工作进程，确保各项任务指标的完成。

3.进一步加强项目宣传。加强宣传，提高居民知晓率和满意度。继续利用报纸、广播、电视、网络、手机等主流媒体和宣传单、宣传手册、宣传栏、公示牌等形式，向城乡居民开展健康、医药卫生知识传播，普及健康理念，倡导健康生活方式，开展健康自我管理，大力宣传实施民生工程公共卫生服务项目的意义和免费政策，使其了解项目的服务内容和方法，通过立体式宣传公共卫生服务项目，进一步提高居民对公共卫生服务项目的知晓率，动员群众主动参与。

4.进一步保障工作经费。建议各级政府要加大安排公共卫生专业机构工作经费，确保专业公共卫生机构对基层医疗卫生机构人员培训和业务指导的正常开支，确保公共卫生服务项目健康有序开展。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

项目二：1.重大公共卫生服务项目

2.项目基本情况

开展疾病预防与控制，突发公共卫生事件应急处置，疫情报告及健康相关因素信息管理，健康危害因素监测与干预，实验室监测分析与评价，健康教育与促进，疾控技术管理与应用研究指导等工作。

3.项目绩效自评工作开展情况

我单位根据绩效评价工作要求，认真开展对各级卫生专项资金绩效自评，2018年单位开展重大公卫工作项目、突发公共卫生事件应急处理项目等重要民生项目、重点支出项目的绩效自评结果均为优。预算申报、执行和绩效管理的具体做法是：一是提前预算，评估论证，确保有限的经费用在急需和重点需要投入的方面；二是明确责任，严格审核，确保按计划预算使用经费，确保专款专用；三是建立制度，对经费使用情况进行监督，确保经费发挥最大效益。自评结果同时说明：我单位预算项目的申请、设立过程符合相关要求；项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际；项目完成的质量高，项目实施达到预期效果。项目绩效实现情况具体如下：

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2018年重大公共卫生服务项目中央补助1,096,200.00元，省级补助323,000.00元，县级补助130,000.00元，2018年度全部补助到位。

②项目资金执行情况。

严格执行批复的各项支出预算，不擅自扩大支出范围、提高开支标准，严格按照预算批复的支出用途使用资金。采取有效措施，加快预算执行进度，全年预算执行率达到100%，其中第一季度完成预算10%，第二季度完成预算40%，第三季度完成预算80%，10月底完成预算90%，11月底完成预算100%。采用工作考核、绩效评价等方式加强对项目资金的监管。

③项目资金管理情况。

我单位按照年初设定的项目目标，按进度开支使用，年底资金全部使用完毕。在项目资金使用过程中能严格按照专项经费管理使用要求和相应项目实施方案及预算目标进行收支和管理，做到了专款专用，没有出现项目资金被占用、挪用的情况，发挥效益，保证项目的顺利实施。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

扩大国家免疫规划工作，2018常规免疫报告接种率因百白破疫苗短缺＜95%外，其余疫苗均达95%以上，乙肝及时接种率91.151%，住院分娩乙肝及时接种率100%。加强老年人健康管理服务，2018年龙陵县老年人实际建档数为，健康管理人数29954，健康管理率67.86%。强化高血压患者管理服务，2018年高血压患者实际建档数为19680，任务完成率为103.02%，健康管理人数为18903，健康管理率96.05%；2018年糖尿病患者实际建档数为3228，任务完成率为94.47%，健康管理人数为2989，健康管理率92.68%；严重精神障碍患者实际建档数为1408，检出率占总人口的4.76‰，任务完成率为123.72%。

②效益指标完成情况。

社会效益指标：通过实施重大公共卫生项目重点传染病防治及人群健康监测干预工作，有效降低我县传染病和慢性非传染性疾病的发病率，避免传染病传播流行和重大突发公共卫生事件的发生，保护广大人民群众身体健康和生命安全，为全县社会经济建设保驾护航，发挥县级疾病预防控制机构应有的作用。

③满意度指标完成情况。

一是社会公众和服务对象满意度逐年提高。二是群众调查满意度指标完成目标值，满意度超过80%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

我单位2018年度无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

2018年度绩效自评为良。

7.结果公开情况和应用打算

预算管理严格按龙陵县财政预决算公开工作实施的要求，在龙陵县政府门户网站及时公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

经验：

1.加强领导，明确责任，制定方案，层层培训，是保证工作质量的前提。

2.对项目工作进行预算安排，节约了成本，提高了工作积极性。

3.认真执行督导和考评工作，形成问题跟踪落实机制，存在问题能够得到及时和有计划地整改。

4.加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益，规范绩效评价工作。

问题：

1.各相关科室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

2.部门支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，我中心已作出工作要求，提高各相关股室对绩效评价工作的重要性认识；结合本单位实际完善部门支出绩效评价指标体系；及时公开绩效自评报告、自评表，接受社会监督；各相关科室高度重视，切实加强整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开力度。

建议：

1.进一步强化政府主导。将实施公共卫生项目纳入县政府为民办实事内容，加大各级政府领导重视，确保项目顺利实施。

2.进一步夯实工作基础。进一步加强公共卫生服务工作的组织领导，建立健全长效管理工作机制，规范开展公共卫生服务各项目工作，在保证质量的基础上，切实加快公共卫生服务项目工作进程，确保各项任务指标的完成。

3.进一步加强项目宣传。加强宣传，提高居民知晓率和满意度。继续利用报纸、广播、电视、网络、手机等主流媒体和宣传单、宣传手册、宣传栏、公示牌等形式，向城乡居民开展健康、医药卫生知识传播，普及健康理念，倡导健康生活方式，开展健康自我管理，大力宣传实施民生工程公共卫生服务项目的意义和免费政策，使其了解项目的服务内容和方法，通过立体式宣传公共卫生服务项目，进一步提高居民对公共卫生服务项目的知晓率，动员群众主动参与。

4.进一步保障工作经费。建议各级政府要加大安排公共卫生专业机构工作经费，确保专业公共卫生机构对基层医疗卫生机构人员培训和业务指导的正常开支，确保公共卫生服务项目健康有序开展。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。