第一部分 龙陵县中医医院概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县中医医院概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县中医院履行着全县医疗卫生服务、计划生育服务及龙山镇的公共卫生工作职能。全院有行政后勤类科室7个：院办公室、医务科、财务科、护理部、总务科、医疗保险办公室、信息科；医疗辅助类科室4个：供应室、车队、收费室、洗衣室;医技科室分为：药剂科、放射科、B超室、检验科、心电图室；临床类科室有：综合门诊、中医门诊、耳鼻咽喉科、针灸推拿科、震波碎石科、公卫办、内儿科、外科、妇科、骨伤科等。编制床位100张，占地面积2400㎡，房屋面积3185㎡。

（二）2017年度重点工作任务介绍

龙陵县中医院属于差额拨款的事业单位，财政补助比例为人员工资的70%，在卫生主管部门的领导与支持下，在全院职工的共同努力下，认真贯彻各种法规制度及卫生工作方针政策，积极落实卫生改革与发展的各项政策措施，继续推进城镇医药卫生体制改革，强化内部管理，改善服务态度，提高服务质量，并坚持把改善医疗服务条件、以病人为中心，努力提高医疗服务质量作为卫生工作的重点；重视基础设施建设，保证国有资产的保值和增值，在促进卫生事业的发展，巩固乡村一体化管理、推动新型农村合作医疗工作管理等方面取得了良好的社会效益和一定的经济效益。

1.财务科在院长领导下，在财政局、卫计局的指导下，深入贯彻全省卫生工作改革实施意见；坚持“以病人为中心，患者至上”的优质服务宗旨，认真按《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》，《会计基础工作规范化》等法律法规办理会计事项，进行会计核算；建立健全各项规章制度，巩固和加强了单位电算化和《会计基础工作规范化》。

2.本单位明确了单位负责人对本单位制度的建立以及资金的安全完整负责，实行法人代表“一枝笔”，并由领导出具授权书，实行印章专管，凡涉及办理资金的业务，进行复核 、用印登记。

3.贯彻执行国家会计法规、规章、制度的规定，加强医院内部管理，规范和加强会计工作，根据《中华人民共和国会计法》和财政部发布的《内部会计控制规范—基本规则（试行）》、《内部控制规范—货币资金（试行）》等法律、法规的规定，在现有制度基础上，结合我院实际，对单位内部会计管理制度进行了整理、补充，建立了账务处理程序制度、内部牵制制度、原始凭证管理制度、定额管理制度、计量验收制度、财产清查制度、财务收支审批制度、成本核算制度、财务分析制度、票据管理制度。

4.执行农村新型合作医疗有关文件精神，认真进行合作医疗费用的结算，努力减小差错、提高工作效率。

5.十三个卫生室建立账务并每月进行会计培训，建立健全了村卫生室财务管理，使龙山镇乡村一体化管理上了一个新台阶。

6.强化完善“住院费用一日清单制”工作，增强了医院收费的透明度和医院的竞争力。

7.办理会计事务：根据国家发展卫生事业的方针、政策、计划，正确地编制预算，并按批准的事业计划、预算以及有关规定，合理组织收入，严格执行各项经费开支标准。使用会计科目规范准确，账实、账证、账账、账表相符，外送会计报告标准统一，数字真实准确，内容完整，报送及时。

8.全力推进健康扶贫攻坚。贯彻落实云南健康扶贫30条措施实施方案、大病专项集中救治方案和大病专项补充保险实施方案等健康扶贫有关政策措施，突出重点地区、重点人群、重点病种综合精准施策，有效防止因病致贫、因病返贫。

9.医药卫生体制改革取得新进展。一是全民医保体系全面建立，二是公立医院改革全面推开，三是基本药物制度和基层运行新机制不断巩固完善。

10.医疗卫生服务制度体系日益健全。全市覆盖城乡的基层医疗卫生服务体系基本建成，医疗卫生服务设施条件明显改善，服务可及性不断增强，进一步满足了城乡居民医疗卫生服务需求。

11.公共卫生服务均等化水平逐步提高。积极推动卫生发展模式从重疾病治疗向全面健康管理转变，城乡居民公共卫生服务基本覆盖居民生命全周期。

12.中医药工作取得良好进展。全县以争创全国基层中医药工作先进县为载体，促进中医医疗资源快速增长，服务能力显著增强，为改变群众就医习惯和破解医改难题进行了有益的探索和实践。

13.医疗卫生服务显著加强。认真落实《医疗质量管理办法》等法律法规，加强医疗责任保险工作，构建和谐医患关系。

14.全面从严治党和行风作风建设扎实有效。坚定不移抓理想信念和党性党风教育，严明政治纪律和政治规矩，强化日常教育监督管理，加大正风肃纪力度，保持了风清气正的政治生态。认真抓好医德医风教育和行风建设，全力推进廉政风险防控机制建设，强化医德考评和宣传教育。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县中医医院2017年度部门决算编报的单位共1个独立核算单位。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县中医医院2017年末实有人员编制89人，实有在编人员88人；临时工97人；后勤社会化人员7人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县中医医院2017年度收入合计44348430.34元。其中：财政拨款收入11160008.49元，占总收入的25%；上级补助收入0元，占总收入的0%；医疗收入30,233,242.93元，占本年收入68%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入2,955,178.92元，占本年收入7%。与上年对比增加2,435,143.04元，增幅6%，主要原因为：2016年诊疗人次数79211人次，门诊收入10,919,232.74元，2017年诊疗人次数88287人次，门诊收入11,432,916.44元，门诊收入增长513683.70元；2016年出院人次数5223人次，住院收入16,577,372.20元，2017年出院人次数5983人次，住院收入18,800,326.49元，住院收入增长2222954.29元，业务收入随业务量稳步增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县中医医院2017年度支出合计42,498,614.61元。其中：财政拨款项目支出4,837,754.00元，占本年支出11%；医疗业务成本33866140.59元，占本年支出80%，管理费用支出3,738,077.60元，占本年支出8.9%；其他支出56,642.42元，占本年支出0.1%。与上年对比增加1,251,557.61元，增幅3.03%，主要原因为: 2017年卫生材料费3392844.04元，与上年对比增加723434.41元；2017年药品费11463963.8元，与上年对比增加1090060.61元；2017年支付斯普勒技术服务费、组织活动、垃圾清理等各种劳务费812977元，与上年对比增加282396元；2017年合同制人员工资3727120.7元，与上年对比增加900409.7元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县中医医院正常运转的日常支出37,660,860.61元。与上年对比增加4,760,140.12元，增长14.47%，主要原因为：

1.人员经费支出15,371,033.28元，比上年增加3,251,694.86元，原因是2017年在编比去年增加2人，在职共增加18人，为新院迁建储备人才；政策性调资，基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，机关事业单位养老保险缴费基数增加。

2.日常公用经费支出22,289,827.33元，比上年增加1,508,445.26元，主要原因是2017年卫生材料费3392844.04元，2016年2669409.63元，对比增加723434.41元；2017年药品费11463963.8元，2016年10373903.19元，对比增加1090060.61元；2017年支付斯普勒技术服务费、组织活动、垃圾清理等各种劳务费812977元，2016年530581元，对比增加282396元；2017年合同制人员工资3727120.7元，2016年2826711元，对比增加900409.7元；2014年10月至2015年7月职业年金、养老保险个人部分财政代扣代缴在2017年列支427329.34元。综上2017年增加卫生材料、药品、劳务费等支出3423630.06元。根据云南省、保山市公立医院医疗费用不合理增长会议精神，2017年调整医保欠款2887115.31元冲减医疗收入，故坏账损失与上年对比减少1239066.9元；富滇银行贷款本息由财政拨付，故在2017年调整银行借款利息支出，与上年对比减少900300.68元。综上2017年调减坏账损失、贷款利息等支出2139367.58元。其他增幅原因为办公费、差旅费、培训费、公务用车运行维护费、印刷费等费用增加。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县中医医院为完成特定的工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4,837,754.00元。与上年对比减少3,508,582.51元，降低42.04%，主要原因为:

1、2017年村医基药补助64,455.00元，上年114,800.00元，减少50345元；

2、2017年医改政策经费1,700,000.00元，上年1,650,000.00元，减少50000元；

3、2017年公卫经费1,165,402.00元，上年1322600元，减少157198元；

4、2017年迁建项目资金1300000.00元，2016年4,300,000.00元，减少3000000元，财政拨款减少，支出相应减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县中医医院部门2017年度一般公共预算财政拨款支出12,154,982.49元,占本年支出合计的28.6%。与上年对比减少1462132.19元，降低12.03%，主要原因为：

1.行政事业单位基本养老保险等社会保障和就业支出7,317,228.49元，增加支出2046450.32元，原因是2017年在编比去年增加2人，在职共增加18人，为新院迁建储备人才为新院迁建储备人才；政策性调资，基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，机关事业单位养老保险缴费基数增加。

2.公立医院改革、重大公卫、基本公卫、中医药专项等专项经费支出4,837,754.00元，减少支出3,508,582.51元，原因是2017年财政拨款减少，支出相应减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1,563,744.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.68%。主要用于抚恤费15,852.00元，养老保险社会保障缴费673,641.93元，职业年金缴费709,900.00元，死亡抚恤129,916.00元，工伤生育保险34,434.20元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出40,934,870.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的96.32%。主要用于医疗卫生与计划生育管理事务及人员支出36,097,116.48元，村医基药补助64,455.00元，医改政策经费1,700,000.00元，公卫经费1,165,402.00元，中医院急诊能力建设省级补助508800.00元，迁建项目资金1300000.00元，省级中医院发展经费99,097.00元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县中医医院2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

（1）公务用车购置及运行费决算数比预算数少0元。

（2）公务接待费决算数比预算数少0元。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少0元，下降0%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少0元，下降0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0元。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县中医医院为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县中医医院资产总额80090437.17元，其中，流动资产33236641.67元，固定资产净值14131609.02元，对外投资及有价证券0元，在建工程31873313.25元，无形资产848873.23元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加18205108.45元，其中;流动资产减少1249718.18元，固定资产增加3541470.03元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加15496327.78元，无形资产增加136056.04元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计12,102,365.54元，其中：货物采购支出12,102,365.54元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：公务用车保险4132.45元；中医器械64000元；气压式腔内弹道碎石系统71000元；听力筛查仪87000元；污水处理站284200元；全高清摄像系统1279500元；中医设备采购22847.40元；医疗系统升级290000元；医疗设备采购964000元；迁建配套设备8999685.69元；喉镜采购36000元。

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况。

无。

（四）绩效自评信息情况

我单位全年按照县级部门预算编制相关要求，按时完成基础库、项目库报送工作。预算编制准确，部门整体绩效目标编制完整、合理，项目绩效目标编制明确、量化，按要求严格预算执行管理。按要求及时、准确、全面开展资产清查工作，上报国有资产报表数据真实、准确、全面。内部控制制度健全完整并执行良好，在本年度内未出现廉政风险。

1.投入情况分析

我单位根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。

2.过程情况分析

本单位管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开，资产管理规范，账实相符。

3.效果情况分析

部门整体支出指标明确、资金到位及时、经费管理有力、资金使用规范、相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标，项目质量有保障，项目效益明显，项目实施达到预期效果，公众认可度高，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。

（五）其他重要事项情况说明

无。

（六）相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。