第一部分 龙陵县人民医院概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县人民医院概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县人民医院是一所集医疗、预防保健、临床教学为一体的二级甲等医院，是非营利性的公益事业单位。职能是为全县人民的健康服务，其主要任务是为全县医疗卫生服务及计划生育服务。

（二）2017年度重点工作任务介绍

龙陵县人民医院履行着全县医疗卫生服务、计划生育服务工作职能，属于差额拨款的事业单位，财政补助比例为人员工资的70%，在县委县政府及卫生主管部门的领导与支持下，在全院职工的共同努力下，认真贯彻各种法规制度及卫生工作方针政策，积极落实农村卫生改革与发展的各项政策措施，继续推进城镇医药卫生体制改革，强化内部管理，改善服务态度，提高服务质量，并坚持把改善医疗服务条件、以病人为中心，努力提高医疗服务质量作为卫生工作的重点；重视基础设施建设，保证国有资产的保值和增值，在促进卫生事业的发展，推动新型农村合作医疗工作管理等方面取得了良好的社会效益和一定的经济效益。

1、医院在县委县政府领导下，在财政局、卫计局的指导下，深入贯彻全省卫生工作改革实施意见；坚持“以病人为中心，患者至上”的优质服务宗旨，认真按《会计法》、《医院会计制度》、《医院财务制度》、《会计基础工作规范化》等法律法规办理会计事项，进行会计核算；建立健全各项规章制度，巩固和加强了会计电算化和《会计基础工作规范化》。

2、根据单位经济业务实际情况，制定了《货币资金内部控制制度》。明确了单位负责人对本单位制度的建立以及货币资金的安全完整负责，实行法人代表“一支笔”，并由领导出具受权书，实行印章专管，凡涉及办理货币资金的业务，进行双重复核、并做好用印登记。

3、贯彻执行国家会计法规、规章、制度的规定，加强医院内部管理，规范和加强会计工作，根据《中华人民共和国会计法》和财政部发部的《内部会计控制规范—基本规则（试行）》、《内部控制规范—货币资金（试行）》等法律、法规的规定，在现有制度基础上，结合我院实际，对单位内部会计管理制度进行了整理、补充，建立了2017年处理程序制度、内部牵制制度、原始凭证管理制度、稽核制度、办公用品管理制度、固定资产管理管理制度、会计电算化管理制度、会计档案管理制度、会计工作交接制度、收费管理制度、执行政府采购制度、财产清查制度、财务收支审批制度、成本核算制度、财务分析制度、票据管理制度。

4、严格执行医保政策，建立健全有关报销程序，认真进行各种表卡的登记，认真进行合作医疗费用的结算，努力减小差错、提高工作效力。

5、加强和完善“住院费用一日清单制”工作，增强了医院收费的透明度和医院的竞争力。对全院建院以来的欠费进行了全面清理。

6、办理会计事务：根据国家发展卫生事业的方针、政策、计划，正确地编制预算，并按批准的事业计划，预算以及有关规定，合理组织收入，严格执行各项经费开支标准。使用会计科目规范准确，账实、账证、账账、账表相符，外送会计报告标准统一，数字真实准确，内容完整，报送及时，会计凭证、会计账簿、会计报表及时归档案。

7、贯彻落实公立医院改革相关政策，持续做好医疗价格调整。

（三）工作亮点

1、2017年7月31日,龙陵县医疗扶贫工作系列活动在镇安启动，县人民医院将从“两个落实，一个保障”开展好全县的健康扶贫工作。即一是落实《龙陵县人民医院医疗扶贫实施方案》，补齐乡村医生医疗技术短板，提高诊疗水平，发挥家庭医生作用，助推全县扶贫工作；二是落实《龙陵县人民医院健康扶贫党员服务队进万家活动》，喊响“人民医院为人民，您的健康我负责”的口号，加强党员联系群众，密切党群关系，采取“党建+健康扶贫”模式，充分发挥党员模范作用；三是由县红十字会倡议。在我院内发起“博爱基金”捐赠活动，为全县弱势、贫困住院患者在我院住院期间提供基础生活保障。

2、医院收费室建立建档立卡贫困人员医疗救治绿色通道，对贫困人员就诊优先接诊，充分享受医保政策，减轻其医疗负担，开设建档立卡贫困人口“优先挂号窗口”、“一站式结算窗口”、“家庭医生签约服务绿色就诊窗口”。并深入全县十个乡镇进行眼科疾病普查义诊及白内障筛查、眼科残疾评定工作，共义诊眼科患者1955人次，眼健康教育11场，受教育群众达3000多人，筛查出白内障患者220人，对不可治疗低视力患者开具残疾评定证明30人；进行白内障摘除加人工晶体植入术400台，其中予建档立卡贫困人口免费手术22 台，共减免费用17134、49元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县人民医院2017年度部门决算编报的单位共1个独立核算单位。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县人民医院部门2017年末人员编制188人，实有人员编制181人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制181人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员181人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员88人。其中：离休1人，退休87人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县人民医院2017年度收入合计147,622,661.97元。其中：财政拨款收入17,479,652.03元，占总收入的11.84%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入102,055,362.99元，占总收入的69.13%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入28,087,646.95元，占总收入的19.03%。与上年对比减少3,332,577.55元，降低2.21%，主要原因为：财政补助收入17,479,652.03元，与去年对比减少

34,680,272.23元，原因为2016年基建项目财政拨款37,300,000.00元，17年没有基建项目拨款。

二、支出决算情况说明

龙陵县人民医院2017年度支出合计166,095,945.15元。其中：基本支出126,808,975.88元，占总支出的76.35%；项目支出39,286,969.27元，占总支出的23.65%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加56,550,604.84元，增长51.62%，主要原因为:

1.行政事业单位离退休、基本养老保险等社会保障和就业支出3,087,886.03元，减少基本支出1,175,753.92元，原因是2017年退休人员纳入社保机构管理，离退休人员经费收入减少。

2.医疗卫生与计划生育支出123,721,089.89元，增加基本支出21,425,165.22元，原因是2017年政策性调资，基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，机关事业单位养老保险缴费基数增加。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的38.32%，人均95,263.71元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的61.68% ，人均179,086.26元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县人民医院正常运转的日常支出126,808,975.88元。与上年对比增加20,249,411.3元，增长19%，主要原因为：

1.行政事业单位离退休、基本养老保险等社会保障和就业支出3,087,886.03元，减少基本支出1,175,753.92元，原因是2017年退休人员纳入社保机构管理，离退休人员经费收入减少。

2.医疗卫生与计划生育支出123,721,089.89元，增加基本支出21,425,165.22元，原因是2017年政策性调资，基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，机关事业单位养老保险缴费基数增加。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的38.32%,人均95，263.71元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的61.68% ，人均179,086.26元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障龙陵县人民医院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出39,286,969.27元。与上年对比增加36,301,193.54元，增长1,215.8%，主要原因为:

2016年卫生计生领域第一批中央基建资金（内科住院楼建设项目）项目，新增项目支出37,300,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县人民医院2017年度一般公共预算财政拨款支出54,768,421.3元,占本年支出合计的32.97%。与上年对比增39,617,721.31元，增长261.49%，主要原因为：

1.行政事业单位离退休、基本养老保险等社会保障和就业支出3,087,886.03元，减少基本支出1,175,753.92元，原因是2017年退休人员纳入社保机构管理，离退休人员经费收入减少。

2.医疗卫生与计划生育支出51,680,535.27元，增加支出40,793,475.23元，原因是2017年政策性调资，基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，机关事业单位养老保险缴费基数及2016年卫生计生领域第一批中央基建资金（内科住院楼建设项目）项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出3,087,886.03元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.64%。主要用于行政事业单位离退休24,475.00、基本养老保险1,367,535.04元，职业年金1,615,000.00元,工伤保险21,836.35元，生育保险59,039.64元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出51,680,535.27元，占一般公共预算财政拨款总支出的94.36%。主要用于主要用于医疗卫生与计划生育支出51,680,535.27元；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县人民医院2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8,000元，支出决算为8,000元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为8,000元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加元，增长%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加0元，增长0%。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出8,000元，占100%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出8,000元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出8,000元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于行政公务用车，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0元。

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县人民医院为事业单位，无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县人民医院资产总额115,915,539.72元，其中，流动资产21,215,465.63元，固定资产89,918,378.99元，对外投资及有价证券1,213,919.6元，在建工程1,069,670.5元，无形资产2,103,997.92元，其他资产394,107.08元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少9,221,134.52元，其中;流动资产减少31,204,553.07元，固定资产增加22,427,905.52元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加200,000元，无形资产减少158,486.97元，其他资产减少486,000元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆1辆，账面原值280,000.00元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

1.部门年度政府采购支出合计5,863,087.82元，其中：货物采购支出3,848,320.09元，工程采购支出62,666.70元，服务采购支出1,952,101.03元。主要用于：办公设备、打印设备、办公用具购置、专用设备、病例本等采购3,848,320.09元；电气改造等62,666.70元；用于网络建设维护、保洁等服务类采购支出1,952,101.03元。

2.支持中小企业等政府采购政策的落实情况。

无。

(四)绩效自评信息情况

我单位根据绩效评价工作要求，认真开展对各级卫生计生专项资金绩效自评，2017年部门开展基本公卫、重大公卫工作、公立医院改革等重要民生项目、重点支出项目的绩效自评结果均为优。预算申报、执行和绩效管理的具体做法是：一是提前预算，评估论证，确保有限的经费用在急需和重点需要投入的方面；二是明确责任，严格审核，确保按计划预算使用经费，确保专款专用；三是建立制度，对经费使用情况进行监督，确保经费发挥最大效益。自评结果同时说明：我院预算项目的申请、设立过程符合相关要求；项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际；项目完成的质量高，项目实施达到预期效果。项目绩效实现情况具体如下：

1.公共卫生服务工作项目

（1）项目资金情况

项目资金到位情况：2017年基本公共卫生服务工作项目中央补助50,000.00元，重大公共卫生服务项目中央补助158,200.00元。

‚项目资金管理情况：我单位按照年初设定的项目目标，按进度开支使用。在项目资金使用过程中能严格按照专项经费管理使用要求和相应项目实施方案及预算目标进行收支和管理，做到了专款专用，没有出现项目资金被占用、挪用的情况，发挥效益，保证项目的顺利实施。

（2）项目绩效指标完成情况

产出指标完成情况。临床医生上报传染病394例；2017年ART指标进展基本情况：累计治疗总人数514人（其中成人492人，儿童22人），在治总人数422人（其中成人402人，儿童20人）。累计失访人数31人，脱失率6.9%。抗病毒治疗比例：抗病毒治疗比例90.1%；CD4检测：比例421/422（99.7%）；病毒载量检测：371/374（99.1%）；治疗病毒载量抑制率：VL＞5000比例5/339（1.47%），VL1000-5000比例3/339（0.88%），VL20-1000比例36/339（10.61%），VL≤20比例296/339（87.3%）；SMZ使用情况：42/43（97.6%）；治疗双感病人/感染者完成情况：实际完成比例100%；艾滋病感染者/病人接受结核筛查的比例：筛查比例100%。

‚效益指标完成情况。

社会效益指标：居民健康保健意识和健康知识知晓率基本达成预期指标，健康教育促使人们改变了有害健康的生活习惯，强化了对不良行为的干预，削弱了危险因素的作用，并使人们逐步建立起科学的生活方式，提高了人群健康状况和生活质量。

可持续影响指标：基本达成预期指标。居民健康水平、公共卫生均等化水平得到提高。

ƒ满意度指标完成情况。

一是社会公众和服务对象满意度逐年提高。二是群众调查满意度指标完成目标值，满意度超过80%。

2.公立医院改革项目

（1）项目资金情况

项目资金到位情况：2017年公立医院改革中央补助1,500,000.00元，省级补助200,000.00元，2017年县乡医疗服务一体化省级补助90,000.00元，资金全部补助到位。

‚项目资金管理情况：我单位按照年初设定的项目目标，按进度开支使用。在项目资金使用过程中能严格按照专项经费管理使用要求和相应项目实施方案及预算目标进行收支和管理，做到专款专用，没有出现项目资金被占用、挪用的情况，发挥效益，保证项目的顺利实施。

（2）项目绩效指标完成情况

①破除以药养医，加大抗菌药物专项整治力度。一是规范配备使用国家基本药物。2017年医院基本药物使用比例为27.32%，药占比31.19%。医院自2013年3月1日，取消药品加成，改革以药补医，实行药品零差率改革，以降低药品价格，降低大型设备检查治疗价格，降低高值医用耗材价格，取消药品加成，提高医疗服务技术价格为改革内容，将公立医院的补偿由过去的服务收费，药品加成收入和政府补助三个渠道改为服务收费和政府补助两个渠道，2017年共让利群众115.55万元；二是开展抗菌药物专项整治。抗菌药物使用品种35种，住院患者抗菌药物平均使用率为44.44%，门诊患者抗菌药物处方比例为12.58%，抗菌药物使用强度为28DDD/100人/天，微生物送检率达78.31%。

②明确功能定位，履行好县医院的责任，发挥龙头作用。一是做好每年一次的巡回医疗。通过相互交流、学习、借鉴，以座谈、问卷调查、入户随访、义诊等方式开展工作，为基层卫生工作人员提供培训及技术指导；在了解基层，服务百姓的同时发现工作中的不足，做到及时整改，规范流程；二是做好医院治疗服务指南工作，做到下乡、进村、入户，让老百姓更加了解县医院的服务功能；三是成立“医学会”，对我县医务人员业务知识和技能操作等进行专业培训；四是承担公共卫生服务、自然灾害和突发公共卫生事件医疗救援救治等工作，积极开展艾滋病防治、母婴阻断工作；抓好危急重症孕产妇、危急儿童的抢救、转诊工作和新生儿疾病筛查工作。

③政府提高对县级医院人员经费支持。一是县医院在职在编人员工资按70%（原来是60%）纳入财政预算，医疗、工伤、生育等社会保障缴费按财政差额补助比例纳入预算；二是及时核拨省财政支持我县先行试点医院在弥补政策性亏损170万。

④特色服务惠民利民。一是继续抓好高血压俱乐部、糖尿病俱乐部工作，；二是开展血液透析工作。三是为307名患者免费施行了眼科手术；四是进一步完善全县孕产妇监测中心，通过对孕产妇的系统监测，有效降低了孕产妇和围产儿死亡率；五是开展艾滋病防治工作，抓好艾滋病“关爱之家”，组织开展关爱活动。

⑤推进对口支援和城乡一体化工作。2016年全县十个乡镇卫生院确定为我医院分院。2017年制定了《龙陵县人民医院县乡一体化“挂包帮”》对各乡镇卫生院进行行政管理、业务管理指导，定期选派本院业务骨干到卫生院进行帮扶。

（五）其他重要事项情况说明

无

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。