第一部分 龙陵县妇幼保健计划生育服务中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 龙陵县妇幼保健计划生育服务中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

完成各级政府和卫生行政部门下达的指令性任务。掌握本地区妇女儿童健康状况及影响因素，协助卫生行政部门制定本辖区妇幼卫生工作的相关政策、技术规范及各项规章制度。受卫生和计划生育局委托对本辖区各级各类医疗保健机构开展的妇幼卫生服务进行检查、考核和评价。负责指导和开展本辖区的妇幼保健健康教育与健康促进工作；组织实施本辖区母婴保健技术培训，对基层医疗保健机构开展业务指导并提供技术支持。负责本辖区孕产妇死亡监测、婴儿及5岁以下儿童死亡监测、出生缺陷监测、妇幼卫生服务及技术管理等信息的收集、统计、分析、质量控制和汇总上报、开展妇女保健服务，包括青春期保健、婚前和孕前保健、孕产期保健、更年期保健、老年期保健。重点加强心理卫生咨询、营养指导、计划生育技术服务、生殖道感染、性传播疾病等妇女常见病防治。开展儿童保健服务，包括胎儿期、新生儿期、婴幼儿期、学龄前期和学龄期保健，受卫生和计划生育局委托对托幼园所卫生保健进行管理及业务技术指导。重点加强儿童早期综合发展、营养与喂养指导、生长发育监测、心理行为咨询、儿童疾病综合管理等儿童保健服务。妇幼卫生、生殖健康的应用性研究并组织推广适宜技术。为搞好计划生育提供技术指导，计划生育技术服务，生育指导与避孕咨询，婚前保健与医学检查，技术人员培训。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年中心妇幼计生工作紧紧围绕降低孕产妇死亡率和婴儿死亡率，以提高出生人口素质为目标，认真落实各项工作计划及措施，积极开展基本公共卫生服务项目、重大公共卫生服务项目、强化人员培训、业务技术指导和工作督导，各项工作稳步推进，年内各项主要业务指标均达到工作进度要求。

1、基本公共卫生服务项目（6项）

（1）居民健康档案管理。2016年末全县总人口300159人，其中城镇居民54620人，农业人口245539人。2017年累计建档（纸质）290620人，建档率为96.82%,其中：城镇居民建档41361人，建档率75.72%，农村居民建档249259人，建档率101.51%。建立电子健康档案261721人，电子档案建档率为78.99%(任务数75%以上)，建立城镇居民电子档案225557人，建档率91.86%，2017年已有50%的居民健康档案移交卫生院统一管理。

（2）孕产妇健康管理。2017年（3+1统计模式）全县共有产妇3770人，早孕建册管理2564人、早检率67.76（任务数85%以上）产妇建册管理3755人，管理率99.68%，其中筛查管理高危孕产妇1197人，管理率100%。活产婴儿3784人，男女性别比107.80，住院分娩活产3781人，住院分娩率99.92%（任务数99.5%），剖宫产641人，剖宫产率16.94%（任务数20%），产后访视3559人，访视率94.04%（任务数85%以上）。

（3）0-6岁儿童健康管理。2017年（3+1统计模式）0-6岁儿童24355人，5岁以下儿童16776人，3岁以下儿童9767人，0-6岁儿童保健管理22730人，健康管理率93.33%（任务数85%以上），其中 0-3岁儿童系统管理8931人，系统管理率91.44%。进行新生儿访视3618人，访视率95.61%。

（4）免费婚前医学检查。1-11月全县民政婚姻登记3018人，进行婚前医学检查2845人(婚检任务2800人)，婚检率94.27%（指标要求86%），检出疾病209人，占7.35%，检出HIV阳性13例，（男8人，女5人）阳性率0.45%，检出梅毒阳性2人，阳性率0.07%，阳性感染者均按要求进行管理。10个卫生院只有象达、镇安、勐糯、龙江有资质开展婚检。

（5）新生儿听力筛查。1-11月活产婴儿3388人，新生儿听力筛查筛查3058人，筛查率90.26%（指标要求85%）。

（6）新生儿遗传代谢性疾病筛查。1-11月新生儿疾病筛查2877人，筛查率84.92%（指标要求80%）。

2、重大公共卫生服务项目（7项）

（1）妇幼卫生监测工作。 孕产妇死亡监测。2017年无孕产妇死亡及无新生儿破伤风发生；5岁以下儿童死亡监测。5岁以下儿童死亡43人、死亡率11.36‰，其中婴儿死亡34人、死亡率9.99‰（任务8‰）；出生缺陷监测。2017年继续以县医院产科作为监测点，产科共出生2554人，监测2554人，有出生缺陷21人，出生缺陷发生率为0.82%。

（2）“三病”母婴阻断工作。1-11月完成孕产妇HIV、乙肝、梅毒三项检测3409人，完成任务数的100.26%。确认HIV阳性17例，阳性率0.5%，当年管理HIV阳性孕产妇21例（含去年遗留4例），均按要求采取母婴阻断措施（已住院分娩10例，自然流产服药待产11例）；查出乙肝阳性48人，阳性率1.41%；查出梅毒感染孕妇10例，1例终止妊娠，1例自然流产，8均按要求采取母婴阻断措施，梅毒感染孕妇住院分娩5人，母子均按要求采取母婴阻断措施，对55名乙肝阳性产妇所生婴儿采取母婴阻断措施。

（3）农村孕产妇住院分娩补助。2017年1-10月农村孕产妇住院分娩2897人，住院分娩率99.95%，实施住院分娩补助1660人，支付补助金66.40万元，危急孕产妇救助22人，支付救助金8.2164万元。

（4）农村妇女“两癌”筛查。宫颈癌筛查作为龙陵县2017年项目，任务数3000人，实际完成3100人，完成率103%。全县20-64岁妇女人数90595人。

（5）农村妇女增补叶酸预防神经管缺陷。发放叶酸2624人，14718瓶。累计发放避孕药具8961人次，237216只，完成推套防艾192364只，其中常住人口101846只，流动人口90518只。

（6）孕前优生健康检查。任务1600对，实际完成1611对，完成任务数的100.7%。

（7）贫困地区儿童营养改善、贫困地区新生儿疾病筛查、地中海贫血防控试点：龙陵县未涉及。

3、医疗服务工作

2017年1-11月共诊治门诊患者68102人次，妇科、儿科住院1554人次，各项计划生育技术服务1051例，其中：放环290例，取环415例，人流167例，皮埋57例，取出皮埋122例，发生子宫穿孔手术并发症2例，已得到妥善解决。药房临床用药种类319种，中心基本药物种类175种，占54.85%。

医疗收入798.64万元，较去年增长8%。其中药品收入425.78万元，占53.31%；B超检验收入205.28万元，占25.7%；耗材支出60.61万元，占7.59%。住院次均费用1396.65元，增长125元，增幅9.8%，门诊次均费用83.49元，增长4.61元，增幅5.8%。

2017年5月8日为全面推动全县中医药事业跨越发展，争创全国基层中医药工作先进县，妇计中心开设了中医药门诊。

2017年7月1日妇计中心开设了产科，到目前共分娩22人，同时开设了婴儿游泳馆。

4、党风廉政建设

在卫计局党委的正确领导下，中心党支部围绕“三好一满意”、“平安医院”建设，认真落实“三会一课”、民主评议党员、党员教育培训制度。全体党员亮承诺、亮身份上岗。认真开展了交心谈心，批评与自我批评，学习了《中国共产党章程》、新修订的《中国共产党廉洁自律准则》、《中国共产党纪律处分条例》，切实增强了全体党员主动接受党组织及广大群众监督的意识。坚持民主集中制，认真执行“三重一大”及末位表态民主决策制度，严格执行主要领导“五项不直接分管”规定，坚决纠正违反中央八项规定精神，强化对领导班子和领导干部的日常管理和监督。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县妇幼保健计划生育服务中心2017年度部门决算编报的单位共1个独立核算单位。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县妇幼保健计划生育服务中心2017年末实有人员编制44人。其中：事业编制44人；在职在编实有事业人员37人。离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县妇幼保健计划生育服务中心2017年总收入14345332.74元。其中：财政拨款收入5077929.08元，占总收入的35%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入9267403.66元，占总收入的65%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。

1、财政补助2016年收入数5016446.24元，2017年收入数5077929.08元，比上年增加61482.84元，增加1%。财政补助与去年相比增加了61482.84元，其原因是龙陵县妇幼保健和计划生育服务中心人员经费增加。

2、事业收入2016年收入数7707798.09元，2017年收入9267403.66元，比上年增加1559605.57元，增加20%。

事业收入增加的原因是门诊病人及住院病人的增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县妇幼保健计划生育服务中心2017年总支出13572735.37元，财政补助支出5620315.71元，占总支出的41%。（人员经费3846229.08元，占总支出的28%，基本公共卫生服务835425.63元，占总支出的6%,重大公共卫生专项804124.50元,占总支出的6%,占总支出的0.3%，能力建设113000.00元占总支出的0.5%，孕前优生项目21536.5元占总支出的0.2%）商品服务费支出7952419.66元，占总支出的59%。

1.行政事业单位离退休、基本养老保险等社会保障和就业支出465696.80元，减少支出561943.84元，原因是2017年退休人员纳入社保机构管理，离退休人员经费收入减少。

2.其他重大公卫、基本公卫支出1774086.63元，增加支出649351.76元，原因是2017年基本公卫、重大公卫等项目经费支出加大。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障龙陵县妇幼保健计划生育服务中心事业单位正常运转的日常支出11798648.74元。与上年对比增加1506387.13元，增长15%，主要原因为：

1.行政事业单位离退休、基本养老保险等社会保障和就业支出465696.80元，减少基本支出561943.84元，原因是2017年退休人员纳入社保机构管理，离退休人员经费收入减少。

2.妇幼保健机构支出11332951.94元，增加基本支出2068330.97元，原因是2017年政策性调资，基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资，机关事业单位养老保险缴费基数增加。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的32.07%，人均102256.94元；办公费、印刷费、水电费等日常公用经费占基本支出的67.93%。

（二）项目支出情况

2017年度用于专项业务工作的经费支出1774086.63元。与上年对比增加649351.76元，增加57.73%，主要原因为:

1.妇幼保健机构项目能力建设经费增加支出26000.00元。

2.基本公共卫生项目重大公卫生项目资金支出1639550.13元，增加项目支出861685.76元，原因是基本公卫和重大公卫补助项目经费增加。

3.计划生育事务项目21536.50元，减少项目支出238334.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县妇幼保健计划生育服务中心2017年度一般公共预算财政拨款支出5620315.71元,占本年支出合计的41.41%。与上年对比增加1058734.60元，增加23.21%，主要原因为：

1.行政事业单位离退休、基本养老保险等社会保障和就业支出465696.80元，减少支出561943.84元，原因是2017年退休人员纳入社保机构管理，离退休人员经费收入减少。

2.其他重大公卫、基本公卫项目等支出1774086.63元，增加支出649351.76元，原因是2017年基本公卫、重大公卫等项目经费支出加大。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出465696.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.29%。主要用于遗属补助4692.00元。机关事业单位基本养老保险支出461004.8元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出5154618.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.71%。主要用于重大公卫项目支出804124.50元。基本公卫项目支出835425.63元。妇幼保健机构能力建设113000.00元。计划生育事务21536.50元。事业支出3380532.28元。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.龙陵县妇幼保健计划生育服务中心2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为16000.00元，支出决算为16000.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为16000.00元，完成预算的100%。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与2016年无增减。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出16000.00元，占100%。

2.公务用车购置及运行维护费支出16000.00元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出16000.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于开展健康扶贫、基本公共卫生服务督导、计划生育指导、妇幼保健健康教育与健康促进工作等业务工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0元。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

（一）机关运行经费支出情况

龙陵县妇幼保健计划生育服务中心属于事业单位，无机关运行经费支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，龙陵县妇幼保健计划生育服务中心资产总额15117811.54元，其中，流动资产7802076.17元，固定资产7315735.37元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加977293.18元，其中;流动资产增加130193.18元，固定资产增加847100.00元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计495000.44元，其中：货物采购支出12860.44元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：办公设备、打印设备、办公用具购置、宣传材料等采购12860.44元；用于专用设备采购支出482139.56元。

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况。

无。

（三）绩效自评信息情况

我单位根据绩效评价工作要求，2017年开展基本公卫、重大公卫工作项目绩效自评结果均为优。预算申报、执行和绩效管理的具体做法是：一是提前预算，评估论证，确保有限的经费用在急需和重点需要投入的方面；二是明确责任，严格审核，确保按计划预算使用经费，确保专款专用；三是建立制度，对经费使用情况进行监督，确保经费发挥最大效益。自评结果同时说明：我中心预算项目的申请、设立过程符合相关要求；项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际；项目完成的质量高，项目实施达到预期效果。项目绩效实现情况具体如下：

1.基本公共卫生服务工作项目

（1）项目资金情况

项目资金到位情况：2017年基本公共卫生服务工作项目835425.63元， 2017年全部补助到位。

项目资金管理情况：我单位按照年初设定的项目目标，按进度开支使用，年底资金全部使用完毕。在项目资金使用过程中能严格按照专项经费管理使用要求和相应项目实施方案及预算目标进行收支和管理，做到了专款专用，没有出现项目资金被占用、挪用的情况，发挥效益，保证项目的顺利实施。

（2）项目绩效指标完成情况

居民健康档案管理。2016年末全县总人口300159人，其中城镇居民54620人，农业人口245539人。2017年累计建档（纸质）290620人，建档率为96.82%,其中：城镇居民建档41361人，建档率75.72%，农村居民建档249259人，建档率101.51%。建立电子健康档案261721人，电子档案建档率为78.99%(任务数75%以上)，建立城镇居民电子档案225557人，建档率91.86%，2017年已有50%的居民健康档案移交卫生院统一管理。孕产妇健康管理。2017年（3+1统计模式）全县共有产妇3770人，早孕建册管理2564人、早检率67.76（任务数85%以上）产妇建册管理3755人，管理率99.68%，其中筛查管理高危孕产妇1197人，管理率100%。活产婴儿3784人，男女性别比107.80，住院分娩活产3781人，住院分娩率99.92%（任务数99.5%），剖宫产641人，剖宫产率16.94%（任务数20%），产后访视3559人，访视率94.04%（任务数85%以上）。

0-6岁儿童健康管理。2017年（3+1统计模式）0-6岁儿童24355人，5岁以下儿童16776人，3岁以下儿童9767人，0-6岁儿童保健管理22730人，健康管理率93.33%（任务数85%以上），其中 0-3岁儿童系统管理8931人，系统管理率91.44%。进行新生儿访视3618人，访视率95.61%。免费婚前医学检查。1-11月全县民政婚姻登记3018人，进行婚前医学检查2845人(婚检任务2800人)，婚检率94.27%（指标要求86%），检出疾病209人，占7.35%，检出HIV阳性13例，（男8人，女5人）阳性率0.45%，检出梅毒阳性2人，阳性率0.07%，阳性感染者均按要求进行管理。10个卫生院只有象达、镇安、勐糯、龙江有资质开展婚检。新生儿听力筛查。1-11月活产婴儿3388人，新生儿听力筛查筛查3058人，筛查率90.26%（指标要求85%）。新生儿遗传代谢性疾病筛查。1-11月新生儿疾病筛查2877人，筛查率84.92%（指标要求80%）。

效益指标完成情况。

社会效益指标：居民健康保健意识和健康知识知晓率基本达成预期指标，健康教育促使人们改变了有害健康的生活习惯，强化了对不良行为的干预，削弱了危险因素的作用，并使人们逐步建立起科学的生活方式，提高了人群健康状况和生活质量。

可持续影响指标：基本达成预期指标。居民健康水平、公共卫生均等化水平得到提高。

满意度指标完成情况。

一是社会公众和服务对象满意度逐年提高。二是群众调查满意度指标完成目标值，满意度超过80%。

2.重大公共卫生项目服务项目

（1）项目资金情况

项目资金到位情况：重大公共卫生服务项目中央补助804124.50元，2017年全部补助到位。

项目资金管理情况：我单位按照年初设定的项目目标，按进度开支使用，年底资金全部使用完毕。在项目资金使用过程中能严格按照专项经费管理使用要求和相应项目实施方案及预算目标进行收支和管理，做到专款专用，没有出现项目资金被占用、挪用的情况，发挥效益，保证项目的顺利实施。

（2）项目绩效指标完成情况：

妇幼卫生监测工作。 孕产妇死亡监测。2017年无孕产妇死亡及无新生儿破伤风发生；5岁以下儿童死亡监测。5岁以下儿童死亡43人、死亡率11.36‰，其中婴儿死亡34人、死亡率9.99‰（任务8‰）；出生缺陷监测。2017年继续以县医院产科作为监测点，产科共出生2554人，监测2554人，有出生缺陷21人，出生缺陷发生率为0.82%。“三病”母婴阻断工作。1-11月完成孕产妇HIV、乙肝、梅毒三项检测3409人，完成任务数的100.26%。确认HIV阳性17例，阳性率0.5%，当年管理HIV阳性孕产妇21例（含去年遗留4例），均按要求采取母婴阻断措施（已住院分娩10例，自然流产服药待产11例）；查出乙肝阳性48人，阳性率1.41%；查出梅毒感染孕妇10例，1例终止妊娠，1例自然流产，8均按要求采取母婴阻断措施，梅毒感染孕妇住院分娩5人，母子均按要求采取母婴阻断措施，对55名乙肝阳性产妇所生婴儿采取母婴阻断措施。农村孕产妇住院分娩补助。2017年1-10月农村孕产妇住院分娩2897人，住院分娩率99.95%，实施住院分娩补助1660人，支付补助金66.40万元，危急孕产妇救助22人，支付救助金8.2164万元。农村妇女“两癌”筛查。宫颈癌筛查作为龙陵县2017年项目，任务数3000人，实际完成3100人，完成率103%。全县20-64岁妇女人数90595人。农村妇女增补叶酸预防神经管缺陷。发放叶酸2624人，14718瓶。累计发放避孕药具8961人次，237216只，完成推套防艾192364只，其中常住人口101846只，流动人口90518只。孕前优生健康检查。任务1600对，实际完成1611对，完成任务数的100.7%。

效益指标完成情况。

社会效益指标：部分达成预期指标并具有一定效果。

可持续影响指标：部分达成预期指标并具有一定效果。

满意度指标完成情况:服务对象满意度提升，群众调查满意度指标完成目标值，满意度超过80%。

（五）其他重要事项情况说明

无。

（六）相关口径说明

1.基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2.机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3.按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。