龙陵县文化和旅游局（本级）2020年度部门决算

目录

第一部分 龙陵县文化和旅游局（本级）概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县文化和旅游局（本级）概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中共龙陵县委办公室 龙陵县人民政府办公室关于印发<龙陵县文化和旅游局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（龙办发〔2019〕21号）精神，龙陵县文化和旅游局是龙陵县人民政府工作部门，为正科级。

主要职责：

（1）研究拟订全县文化和旅游发展政策措施，起草历史文化保护规范性文件草案。

（2）负责文化事业、文化产业和旅游业发展工作，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化旅游体制机制改革。

（3）管理全县重大文化艺术活动，指导全县重点文化设施建设，组织全县旅游整体形象塑造和宣传推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。

（4）指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。

（5）负责公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设。深入实施文化惠民工程，推进基本公 共文化服务标准化、均等化。

（6）指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。负责全县智慧旅游建设。

（7）负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。

（8）拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物工作。

（9）负责文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。

（10）指导和管理文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管、行政审批，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。

（11）指导全县文化和旅游综合执法，组织查处全县文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，维护市 场秩序。

（12）指导、管理文化和旅游对外交流合作和宣传、推广、促销工作，组织文化和旅游对外交流活动。

（13）负责全县文化艺术和旅游人才队伍建设，加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，开展文化艺术及旅游人才技能培训。协调、落实高层次人才有关服务工作。

（14）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.文化事业繁荣发展。

（1）公共文化服务效能持续提升。县级文化馆、图书馆总分馆制建设加快推进，总分馆体系已初步建成。县图书馆采购各类图书1000余册，接受社会捐赠50余册，定阅报刊40种；外借室接待到馆读者1073人次，外借图书1472册；为县武警中队图书流动点更换流动图书500册；在新华书店开展“你看书，我买单”阅读活动，办读者经验证153个，借阅图书700余册；举办展览“春节民俗”、“抗日战争暨世界反法西斯战争胜利75周年”二期，出“创文”和“预防新型冠状肺炎知识”宣传栏二期。县文化馆“群艺课堂”第十九期寒假培训班共开办钢琴、古筝、吉他、美术、书法、舞蹈六个科目，培训学生700人次。

（2）多措并重丰富群众文化。精心组织文艺节目辅导和创作。组织开展文化卫生科技“三下乡”既新时代文明实践活动演出及“看变化、赞家乡、感党恩”暨戏曲进乡村主题文艺巡演，创作《牵挂武汉》《破晓》《众志成城战病毒》《战疫》《共产党好共产党亲》《脱贫以后》等文艺作品；2020年以来开展惠民演出、戏曲进乡村、校园下乡一共演30场次，辅导电力公司，公安局，龙山镇，县医院，建行，移动公司，龙江乡，平达乡等95场次左右，参与拍摄《十送红军》《最美逆行者》《支书·支点》等微电影，参与录制快板《疫情防控之歌》，广受群众好评。

（3）文物和非遗保护工作有序开展。一是按照保护与开发、传承与创新并重的原则，扎实开展非遗保护工作，2020年以来申报保山市第五批非物质文化遗产代表性项目市级非遗项目7个。二是完成抗战文物整理、分类、收集工作。完成征集文物2303件，制定了健全的文物征集数据库，把文物进行了整理分类。完成惠通桥遗址保护和松山远征军雕塑群修缮；完成龙陵抗日战争纪念馆系列：日伪县政府旧址，军政班本部旧址，日军司令部旧址，慰安所旧址文物本体修缮（局部复原），附属配套设施建设及初步验收。三是继续抓好《保山市龙陵松山战役战场遗址保护条例》的宣传。四是松山战役旧址（子高地）文物本体保护工程项目稳步推进。五是开展“世界国际博物馆日”活动，宣传龙陵的抗战文化，普及文物保护知识。

2.全域旅游品质提升。

（1）重点推进旅游产业发展。因受疫情等因素影响，2020年，全县共接待游客393万人次，同比减少3.2%，实现旅游收入50.11亿元，同比减少6.14%。一是以品牌旅游目的地创建为目标。有序推进龙陵县创建省全域旅游示范区工作；重点推进邦腊掌温泉省级旅游度假区创建；加强全县1个4A景区、4个3A级景区、7个1A级景区运营管理；积极培育“旅游+康养”“旅游+研学”等新业态，梳理打造了红色旅游、乡村旅游、工业旅游、生态养生度假旅游等精品游线，突出资源和品牌优势。二是以旅游品质提升为突破。加快推进松山旅游道路建设项目、龙山湖游客服务中心项目、镇安温泉（二期）建设项目等重点旅游项目建设，全面提升全县旅游基础设施水平；为实现涉旅经营户诚信经营、规范管理、服务提升和涉旅经营户诚信评价“应评尽评”的工作目标，开展全县涉旅企业诚信评价工作。全县634户涉旅企业，除1户因受疫情影响暂停营业需延期评价外，其他633户（其中旅行社2家、租赁汽车公司6户，餐饮企业522户、酒店住宿企业83户、A景区12家、涉旅商品9户）的诚信评价工作已经完成，同时已上传至“一部手机游云南”后台，完成率达100%。三是以旅游基础服务设施建设为支撑。稳步推进全县8座旅游厕所新建、改扩建建设工作；积极推进沿线自驾游营地和景区景点建设，初步选址自驾游营地4个并积极进行招商引资工作，力争尽快实现环线在龙陵境内高质量贯通；配合保山市完善航运基础设施，积极招商引资引进企业发展怒江、龙川江航运观光旅游。

（2）深入打造世界一流“三张牌”。认真落实大滇西旅游环线龙陵境内建设工作，积极参与保山市打造“健康生活目的地”，持续提升“中国松山·宝地龙陵”旅游品牌影响力，围绕“抗战文化、温泉养生文化、黄龙玉文化”三张品牌和“一山两江两带”，加快旅游转型升级，推动龙陵成为滇西旅游主要目的地。根据在腾冲市召开的大滇西旅游环线建设工作领导小组第二次会议精神，龙陵县以半山酒店建设为突破口，加快融入大滇西旅游环线建设。根据半山酒店与山相伴、依山而建的建设特点，从温泉酒店、梯田酒店、草地酒店、茶园酒店等切入点入手，结合我县温泉、梯田、草地等资源优势，选取自然风光好、自身特点突出的项目地，梳理出了11个有条件发展半山酒店的项目作为储备，并利用“传统媒介+新媒体”的方式强化项目包装推介，获得上级部门一致认可，招商引资工作取得一定进展。

（3）文旅市场管理有序推进。一是加强市场综合监管。全县目前有文化市场经营户47户，其中：网吧5户，娱乐场所42户（歌舞娱乐41户，电子游戏1户）。2020年以来，共设立审批2件；变更2件；注销1件；延期14件。进一步加强龙陵县旅游购物退货监理中心运营管理，落实24小时值班制度，统一受理游客退货诉求，积极处理线上线下各类游客投诉，2020年以来，共受理举报、投诉4起，全县旅游购物退换货监理中心受理退换货6起，涉及金额4.396万元，办结率100%，有效净化了市场。强化旅游市场秩序整治，结合疫情防控要求，大力开展日常巡查检查，2020年以来文旅系统共出动市场检查人员360人次，检查各类文化旅游场所720家次，有力保障了我县旅游市场正常运行。二是加强旅游安全管理。落实景区安全生产日常检查工作，结合疫情防控和汛期安全要求，指导旅游景区做好安全教育培训和应急演练、提高涉旅事故预防与应急救援能力。

（4）文旅项目建设加快推进。2020年1-10月份，累计完成松山小镇旅游道路建设项目、镇安温泉（二期）项目等固定资产投资29950万元。松山大战遗址纪念园4A级景区项目，完成景区服务质量、管理水平提升及员工培训。龙陵松山大战遗址纪念园景区已被云南省旅游景区质量等级评定委员会批准公布为国家4A级景区，景区入口道路已完成沥青铺筑。邦腊掌创建省级旅游度假区项目已完成游客中心、标识系统、停车场等硬件设施的提升完善，正在编报相关申报材料，并准备进一步丰富休闲度假产品。三关温泉颐养新村项目完成了项目投资和项目矿产资源调查结果的备案证明、取得项目用地批复面积38.9亩；开展了项目指挥部建设，项目进场道路施工和项目区的地质勘察；项目规划设计方案待评审。新申报了龙陵县滇缅公路惠通桥文化旅游基础设施建设等8个中央预算内投资储备项目和龙陵县松山抗战文化旅游基础设施建设等3个保山市专项债项目。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县文化和旅游局（本级）部门2020年度部门决算编报的单位共2个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1.龙陵县文化和旅游局（本级）；

2.龙陵县旅游质量监督管理所（编制独立财务不独立的事业单位）。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县文化和旅游局（本级）部门2020年末实有人员编制12人。其中：行政编制12人（含行政工勤编制2人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员20人（含行政工勤人员2人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县文化和旅游局（本级）部门2020年度收入合计14841139.95元。其中：财政拨款收入14841139.95元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加9704497.51元，增幅188.93%。具体原因为年末财政应返还额度资金拨入，故本年收入增加。其中，一般公共预算财政拨款14841139.95元，比上年5136645.44元增加9704494.51元增幅188.93%。具体原因为年末财政应返还额度资金拨入，故本年收入增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县文化和旅游局（本级）部门2020年度支出合计5220175.33元，比上年8267448.51元减少3047273.18元，减幅36.86%，具体原因县财政困难，本年拨付资金减少，故本年支出减少。其中，基本支出3297729.95元，占总支出的63.17%；项目支出1922445.38元，占总支出的36.83%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。因县财政困难，本年拨付项目资金减少，故本年项目支出减少。其中，基本建设类项目1200000元比上年1400000元减少200000元，减幅14.29%，因基本建设项目减少，故基本建设类项目资金减少。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障龙陵县文化和旅游局（本级）机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3297729.95元。与上年对比减少396478.49元，下降10.73%。主要原因分析：主要因县财政困难，本年拨付人员工资福利支出政府绩效、办公经费、差旅费等资金减少，故本年日常支出减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出2,848,193.07元，占基本支出的86.37％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费449,536.88元，占基本支出的13.63％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障龙陵县文化和旅游局（本级）机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1922445.38元。与上年对比减少2650794.69元，减少57.96%。其中，基本建设类项目经费0元，比上年减少1400000.00元。主要原因分析：因2020年无基本建设类项目，固基本建设类项目资金减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县文化和旅游局（本级）部门2020年度一般公共预算财政拨款支出5220175.33元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少3047273.18元，减幅36.86%。基本支出减少396478.49元，主要为：人员经费2848193.07元，比上年减少425371.09元；日常公用经费449536.88元，比上年增加28892.60元。项目支出1922445.38元比上年4573240.07元减少2650724.69元，减幅57.96%。因县财政困难，本年拨付项目资金减少，故本年项目支出减少。其中，基本建设类项目0元比上年1400000.00元减少1400000.00元，减幅100%，因基本建设项目减少，故基本建设类项目资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7. 文化旅游体育与传媒（类）支出4564222.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.43%。主要用于行政运行2424101.49元，其中文化和旅游市场管理312676.00元，其他文化和旅游支出115000.00元；用于文物861635.38元。其中文物保护500000.00元，博物馆361635.38元；用于其他文化旅游体育与传媒支出850810.00元。

8.社会保障和就业（类）支出365456.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.00%。主要用于归口管理的行政单位离退休8000.00元，事业单位离退休6000.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出322656.16元，死亡抚恤28800.00元。具体包括机关事业单位基本养老保险缴费支出、财政半供养人员护理费、遗属补助、死亡抚恤金等。

9.卫生健康（类）支出290496.30元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.56%。主要用于行政单位医疗145701.82元，事业单位医疗22969.00元，公务员医疗补助121825.48元；

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21. 国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县文化和旅游局（本级）部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为183792.00元，支出决算为183792.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算为95432.00元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为88360.00元，完成预算的100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因为严格按照预算控制公务活动开支，做到厉行节约。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少26504.00元，下降12.6%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少23684.00元，下降19.88%；公务接待费支出决算减少2820.00元，下降3.09%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是将公车运行维护费划拨至龙陵县民族文化工作队20000.00元。局上严格按照年初预算控制公务活动开支，按相关要求厉行节约，严格控制三公经费支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出95432.00元，占51.92%；公务接待费支出88360.00元，占48.08%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出95432.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出95432.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于公共文化服务体系建设工作和智慧旅游、全域旅游创建工作、扶贫等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出88360.00元。其中：

国内接待费支出88360.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待103批次（其中：外事接待0批次），接待人次1126人（其中：外事接待人次0人）。主要用于公共文化服务体系建设、智慧旅游景区建设项目、全域旅游创建等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县文化和旅游局（本级）部门2020年机关运行经费支出449,536.88元，与上年对比增加28892.6元,主要原因分析因行政人员增加，导致经费支出增加。部门机关运行经费主要用于单位日常办公费用，如水电费、报刊杂志费、邮电费、差旅费、办公用品耗材等相关费用。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，龙陵县文化和旅游局（本级）部门资产总额13198926.57元，其中，流动资产9899986.41元，固定资产3298940.16元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加9574236.22元，其中;流动资产增加9659917.08元，固定资产增加85680.86元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。划拨出房屋建筑物0平方米，账面原值7101376.00元；划拨出车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额13950元,其中：政府采购货物支出13950元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：2019年市级旅游发展专项资金。

2.项目基本情况：为促进市县旅游业发展，完成2019年旅游厕所建设任务，达到国家旅游厕所建设要求。龙陵县龙江乡赧等社区清塘促进龙江旅游业发展，申请市级旅游发展专项资金。

2019年市级旅游发展专项资金共20万元。已拨付10万元。

3.项目绩效自评工作开展情况：按照省市级对专项资金的要求与规定，结合我单位对财务工作的管理规定实际形成了适合本单位的绩效管理组织体系。由单位负责人领头，各项分管领导稳抓落实，成立绩效考核小组，认真学习绩效考核工作相关知识，提高认识，贯彻落实中央对绩效目标管理的要求。绩效自评工作的组织实施按照绩效管理暂行办法进行，一是对2020年的预算项目支出进行全面清理，二是设定绩效评价指标，三是对照绩效评价指标对项目支出进行逐一分析，四是分析收集的资料并形成自评结论，五是撰写自评报告，六是上报自评报告并建立相关档案。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况：

①项目资金到位情况。根据龙财行〔2019〕42号龙陵县财政局关于下达2019年市级旅游发展专项资金，2019年项目计划补助资金20万元。截至2020年底，文旅局已拨付资金10万元至龙江乡人民政府实施。

②项目资金执行情况。共拨付资金10万元。截止评价时，已拨付资金严格按照相关财务管理规定进行拨付，相关发票、收据凭证等材料齐全，符合相关规定，资金支付与预算相符。

③项目资金管理情况。坚持和完善项目专项资金管理制度，提高财政资金分配、使用透明度。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：完成2019年旅游厕所建设任务数=1个。

质量指标：按质严格按照标准旅游厕所项目要求建设。

时效指标：按时按质按量完成旅游厕所建设项目。

成本指标：按时足额发放配套资金已拨付10万元。该项目已全部完工，但由于县财政困难，资金未能按时拨付。

②效益指标完成情况。

经济效益指标：推动龙江当地经济发展。

社会效益指标：游客对旅游厕所建设项目反向良好情况。

生态效益指标：旅游厕所建设达到环保要求。

可持续影响指标：对旅游建设方面的影响稳步提升。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：群众游客满意度>=80%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，龙陵县文化和旅游局按照市级旅游发展专项资金管理使用办法。高效、有序地完成了各项目标任务，评分为95分，自评等级为优。

7.结果公开情况和应用打算

在政府平台及预决算公开平台公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

一是强化组织领导，明确负责部门及人员，对目标任务层层分解、落实，逐级推进；二是加强资金管理，做到专款专用，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是相关工作均按相关管理规定执行，合规合法开展相关工作。

（二）存在的问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（三）相关建议

一是完善绩效评价体系。相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

项目二：

1.项目名称：2019年中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金。

2.项目基本情况：引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益。完成上级安排送戏下乡场次60场，2018年农家书屋图书未实际购置。

3.项目绩效自评工作开展情况：按照省市级对专项资金的要求与规定，结合我单位对财务工作的管理规定实际形成了适合本单位的绩效管理组织体系。由单位负责人领头，各项分管领导稳抓落实，成立绩效考核小组，认真学习绩效考核工作相关知识，提高认识，贯彻落实中央对绩效目标管理的要求。绩效自评工作的组织实施按照绩效管理暂行办法进行，一是对2020年的预算项目支出进行全面清理，二是设定绩效评价指标，三是对照绩效评价指标对项目支出进行逐一分析，四是分析收集的资料并形成自评结论，五是撰写自评报告，六是上报自评报告并建立相关档案。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况：

①项目资金到位情况。该项目资金已2019年2月3日拨付到龙陵县文化和旅游局。

②项目资金执行情况。完成上级安排送戏下乡场次60场，总资金为54.56万元，已拨付20万元送戏下乡支出。2018年农家书屋图书购置项目未实施资金也未拨付。

③项目资金管理情况。龙陵县文化和旅游局按照公共文化服务项目专项资金管理使用办法。用于支付送戏下乡活动开展所需经费。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：贫困地区配送以戏曲为主的演出场次>=60场。

质量指标：贫困地区戏曲进乡村演出任务完成率>=95%。

时效指标：按时按规定时间完成送戏下乡任务数。

成本指标：按时足额发放配套资金支付20万元。由于财政困难，资金未能按时拨付。已积极跟财政局对接资金拨付情况。

②效益指标完成情况。

社会效益指标：群众对送戏下乡工作反向热烈逐年提升。

生态效益指标：达到环保要求合格。

可持续影响指标：基本公共文化服务水平稳步提升。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：服务对象群众对国家基本公共文化服务满意度>=90%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，龙陵县文化和旅游局按照公共文化服务项目专项资金管理使用办法。高效、有序地完成了各项目标任务，评分为97分，自评等级为优。

7.结果公开情况和应用打算

在政府平台及预决算公开平台公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

一是强化组织领导，明确负责部门及人员，对目标任务层层分解、落实，逐级推进；二是加强资金管理，做到专款专用，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是相关工作均按相关管理规定执行，合规合法开展相关工作。

（二）存在的问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（三）相关建议

一是完善绩效评价体系。相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

项目三：

1.项目名称：2019年中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金及绩效目标。

2.项目基本情况： 中央补助地方公共文化服务体系专项资金用于支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等。具体支出范围包括提供基本公共文化服务项目、公共文化体育设施维修和设备购置、基层公共文化服务人才队伍建设以及基本公共文化服务其他项目。

2019年中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金及绩效目标资金共62.16万元。

3.项目绩效自评工作开展情况：为更好的使用中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金，局班子成员通过会议讨论将该笔资金拨付给龙陵县18个村（社区）完成公共文化活动场所建设及设备购置等项目。

按照省市级对专项资金的要求与规定，结合我单位对财务工作的管理规定实际形成了适合本单位的绩效管理组织体系。由单位负责人领头，各项分管领导稳抓落实，成立绩效考核小组，认真学习绩效考核工作相关知识，提高认识，贯彻落实中央对绩效目标管理的要求。绩效自评工作的组织实施按照绩效管理暂行办法进行，一是对2020年的预算项目支出进行全面清理，二是设定绩效评价指标，三是对照绩效评价指标对项目支出进行逐一分析，四是分析收集的资料并形成自评结论，五是撰写自评报告，六是上报自评报告并建立相关档案。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况：

①项目资金到位情况。根据龙财行〔2019〕129号2019年项目计划补助资金62.16万元。截至2020年底，已拨付资金3.08万元。

②项目资金执行情况。共拨付资金3.08万元。截止评价时，资金拨付严格按照相关财务管理规定进行拨付，相关发票、收据凭证等材料齐全，符合相关规定，资金支付与预算相符。

③项目资金管理情况。坚持和完善项目专项资金管理制度，提高财政资金分配、使用透明度。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：村（社区）活动室配套基本文化服务设备项目数=18个。

质量指标：按质完成严格按照项目要求配备设备。

时效指标：按时按质按量完成活动场所设备配备。

成本指标：按时足额发放配套资金已拨付3.08万元。其他活动室已建设完毕，但由于县财政困难，资金未能兑付。

②效益指标完成情况。

社会效益指标：群众对活动场所建设工作反向良好情况。

生态效益指标：达到环保要求合格。

可持续影响指标：基本公共文化服务水平稳步提升。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：服务对象群众对国家基本公共文化服务满意度>=90%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，龙陵县文化和旅游局按照公共文化服务项目专项资金管理使用办法。高效、有序地完成了各项目标任务，评分为93分，自评等级为优。

7.结果公开情况和应用打算

在政府平台及预决算公开平台公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

一是强化组织领导，明确负责部门及人员，对目标任务层层分解、落实，逐级推进；二是加强资金管理，做到专款专用，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是相关工作均按相关管理规定执行，合规合法开展相关工作。

（二）存在的问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（三）相关建议

一是完善绩效评价体系。相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

项目四：

1.项目名称：2020年博物馆纪念馆逐步免费开放省级补助资金。

2.项目基本情况：龙陵县抗战纪念馆坐落于龙陵县县城中心位置，以滇西抗战遗迹为基础，配合展馆陈展抗战文物展品，根据抗战内容，以历史进程为序列，进行艺术组合，客观真实的阐述龙陵抗战历史文化。开展直观教育和信息传播。大幅提升纪念馆的档次和展览效果，大大改善观众的参观环境和丰富展览内容。使更多的人深入了解龙陵抗战史。

3.项目绩效自评工作开展情况：龙陵县纪念馆每年接待参观人次超过10000人以上。免费开放天数每年超过300天。按照省级对专项资金的要求与规定，结合我单位对财务工作的管理规定实际形成了适合本单位的绩效管理组织体系。由单位负责人领头，各项分管领导稳抓落实，成立绩效考核小组，认真学习绩效考核工作相关知识，提高认识，贯彻落实省级对绩效目标管理的要求。绩效自评工作的组织实施按照绩效管理暂行办法进行，一是对2020年的预算项目支出进行全面清理，二是设定绩效评价指标，三是对照绩效评价指标对项目支出进行逐一分析，四是分析收集的资料并形成自评结论，五是撰写自评报告，六是上报自评报告并建立相关档案。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况：

①项目资金到位情况。根据龙财行〔2020〕49号龙陵县财政局关于下达2020年博物馆纪念馆逐步免费开放省级配套补助资金的通知资金已以2020年挂接到龙陵县文化和旅游局指标。2020年项目计划补助资金8.5万元。截至2020年底，文旅局已拨付资金8.5万元。

②项目资金执行情况。龙陵县文化和旅游局按照纪念馆免开专项资金管理办法，并将项目资金用到龙陵县抗战纪念馆日常运行维护，确保纪念馆正常运行，进行免费开放。

③项目资金管理情况。龙陵县抗战纪念馆免费开放专项资金按照专项资金管理使用办法将资金用到免开运转水电、购买设备购置、发放纪念馆临时工工资等支出。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：免费开放抗战纪念馆1个。

质量指标：项目验收合格率>=90%。

时效指标：按时足额下达配套资金。

成本指标：按时足额发放配套资金已拨付8.5万元。

②效益指标完成情况。

经济效益指标：抗战纪念馆免费开放年接待人次>=10000人。

社会效益指标：到抗战纪念馆参观活动人数同比增长率>=5%。

生态效益指标：纪念馆建设达到环保要求。

可持续影响指标：项目可持续带动作用3年以上。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：抗战纪念馆收益公众满意度>=90%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，龙陵县文化和旅游局按照纪念馆免开专项资金管理办法高效、有序地完成了各项目标任务，评分为100分，自评等级为优。

7.结果公开情况和应用打算

在政府平台及预决算公开平台公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

一是强化组织领导，明确负责部门及人员，对目标任务层层分解、落实，逐级推进；二是加强资金管理，做到专款专用，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是相关工作均按相关管理规定执行，合规合法开展相关工作。

（二）存在的问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（三）相关建议

一是完善绩效评价体系。相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

项目五：

1.项目名称：2020年博物馆纪念馆逐步免费开放中央补助资金。

2.项目基本情况：龙陵县抗战纪念馆坐落于龙陵县县城中心位置，以滇西抗战遗迹为基础，配合展馆陈展抗战文物展品，根据抗战内容，以历史进程为序列，进行艺术组合，客观真实的阐述龙陵抗战历史文化。开展直观教育和信息传播。大幅提升纪念馆的档次和展览效果，大大改善观众的参观环境和丰富展览内容。使更多的人深入了解龙陵抗战史。

3.项目绩效自评工作开展情况：龙陵县纪念馆每年接待参观人次超过10000人以上。免费开放天数每年超过300天。按照省级对专项资金的要求与规定，结合我单位对财务工作的管理规定实际形成了适合本单位的绩效管理组织体系。由单位负责人领头，各项分管领导稳抓落实，成立绩效考核小组，认真学习绩效考核工作相关知识，提高认识，贯彻落实省级对绩效目标管理的要求。绩效自评工作的组织实施按照绩效管理暂行办法进行，一是对2020年的预算项目支出进行全面清理，二是设定绩效评价指标，三是对照绩效评价指标对项目支出进行逐一分析，四是分析收集的资料并形成自评结论，五是撰写自评报告，六是上报自评报告并建立相关档案。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况：

①项目资金到位情况。根据龙财行〔2020〕4号龙陵县财政局关于下达2020年博物馆纪念馆逐步免费开放中央补助资金的通知资金已以2020年挂接到龙陵县文化和旅游局指标。2020年项目计划补助资金44万元。截至2020年底，文旅局已拨付资金27.66万元。

②项目资金执行情况。龙陵县文化和旅游局按照纪念馆免开专项资金管理办法，并将项目资金用到龙陵县抗战纪念馆日常运行维护，确保纪念馆正常运行，进行免费开放。

③项目资金管理情况。龙陵县抗战纪念馆免费开放专项资金按照专项资金管理使用办法将资金用到免开运转水电、购买设备购置、发放纪念馆临时工工资等支出。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：免费开放抗战纪念馆1个。

质量指标：项目验收合格率>=90%。

时效指标：项目按计划完成率>=90%。

成本指标：按时足额发放配套资金已拨付27.66万元。由于县财政困难，资金未能按时足额拨付。

②效益指标完成情况。

经济效益指标：抗战纪念馆免费开放年接待人次>=10000人。

社会效益指标：到抗战纪念馆参观活动人数同比增长率>=5%。

生态效益指标：纪念馆建设达到环保要求。

可持续影响指标：项目可持续带动作用3年以上。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：抗战纪念馆收益公众满意度>=90%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，龙陵县文化和旅游局按照纪念馆免开专项资金管理办法高效、有序地完成了各项目标任务，评分为98分，自评等级为优。

7.结果公开情况和应用打算

在政府平台及预决算公开平台公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

一是强化组织领导，明确负责部门及人员，对目标任务层层分解、落实，逐级推进；二是加强资金管理，做到专款专用，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是相关工作均按相关管理规定执行，合规合法开展相关工作。

（二）存在的问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（三）相关建议

一是完善绩效评价体系。相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

项目六：

1.项目名称：2020年老年艺术团活动经费。

2.项目基本情况：为进一步做好我县老年工作，弘扬中华民族敬老、爱老、助老的传统美德，倡导积极、文明、健康、向上的生活方式，满足我县2020年老年艺术团日常活动举办、保障老年艺术团活动开展。

3.项目绩效自评工作开展情况：为宣传党和国家的方针、政策，为响应县委县政府提出创造国家级卫生县城的号召，龙陵县老年艺术团在龙陵周边社区、乡镇进行一系列宣传演讲、演出活动需部分服装道具等设备。保障2020年老年艺术团日常活动举办、保障老年艺术团活动开展。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况：

①项目资金到位情况。该项目资金已2020年7月9日拨付到龙陵县文化和旅游局。当日将该笔资金拨付给龙陵县老年艺术团。

②项目资金执行情况。龙陵县老年艺术团用该笔资金购买演出所需服装道具等。

③项目资金管理情况。龙陵县文化和旅游局按照专款专用将资金支付给龙陵县老年艺术团。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：老年艺术团日常活动举办经费为2万元。

质量指标：老年人活动验收合格率>=80%。

时效指标：老年人活动按计划完成率>=80%。

成本指标：按时足额发放配套资金2万元。

②效益指标完成情况。

社会效益指标：老年艺术团活跃老年人生活逐年提升。

可持续影响指标：丰富老年人生活需求逐年提升。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：群众满意度>=85% 。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，龙陵县文化和旅游局按照老年人艺术团所需资金需求高效、有序地完成了各项目标任务，评分为100分，自评等级为优。

7.结果公开情况和应用打算

在政府平台及预决算公开平台公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

一是强化组织领导，明确负责部门及人员，对目标任务层层分解、落实，逐级推进；二是加强资金管理，做到专款专用，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是相关工作均按相关管理规定执行，合规合法开展相关工作。

（二）存在的问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（三）相关建议

一是完善绩效评价体系。相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

项目七：

1.项目名称：2020年文化旅游提升工程实施方案基建投资预算资金。

2.项目基本情况：松山战役是整个滇西抗战中时间规模最大的一次战役，是山地丛林攻坚战的典型战役，是中国抗日战争以至整个太平洋战争中全歼日本侵略者的最光辉战例之一，是第二次世界大战中国抗日战争战略反攻阶段的转折点。为充分保护、挖 掘和利用抗战文化资源，发挥松山战役遗址的教育作用和辐射功能，促进资源优势向经济优势转化，全力推进松山大战遗址红色旅游经典景区基础设施建设，进一步将松山抗战遗址打造 成为集民族精神培育、爱国主义教育、抗战文化体验、抗战理 论研究、国防军事教育、交流等功能于一体的滇西抗战文化园区、中国红色旅游经典景区、海峡两岸交流基地、中国抗日战争暨世界反法西斯战争与和平教育基地。决定立项建设保山市龙陵县滇西抗战松山战役遗址旅游基础设施建设项目。

2020年文化旅游提升工程实施方案基建投资预算资金共1060万元。已拨付60万元。

3.项目绩效自评工作开展情况：本项目主体实施单位为龙陵松山大遗址公园管理有限责任公司，计划实施建设旅游公路、景区步行道、露天停车场、旅游厕所、消防安防设施、垃圾污水收集设施等6个项目。

文件下达后，龙陵县文化和旅游局严格按照项目绩效自评相关要求，分工明确，形成部门联动机制，确保绩效评价工作顺利开展。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况：

①项目资金到位情况。根据龙财预〔2020〕161号，2020年项目计划补助资金1060万元。截至2020年底，已拨付资金60万元。

②项目资金执行情况。共拨付资金60万元。截止评价时，已拨付资金严格按照相关财务管理规定进行拨付，相关发票、收据凭证等材料齐全，符合相关规定，资金支付与预算相符。

③项目资金管理情况。坚持和完善项目专项资金管理制度，提高财政资金分配、使用透明度。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：建设滇西抗战松山战役遗址旅游基础设施建设项目数=1个。

质量指标：按质完成严格按照项目要求建设。

时效指标：按时按质按量完成建设项目。

成本指标：按时足额发放配套资金已拨付60万元。该项目已完工90%，但由于县财政困难，资金未能拨付。

②效益指标完成情况。

社会效益指标：群众对建设滇西抗战松山战役遗址旅游基础设施建设项目反向良好情况。

生态效益指标：达到环保要求合格。

可持续影响指标：基本公共文化服务水平稳步提升。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：服务对象群众对国家基本公共文化服务满意度>=90%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，龙陵县文化和旅游局按照文化旅游提升工程实施方案基建投资预算资金管理使用办法。高效、有序地完成了各项目标任务，评分为92分，自评等级为优。

7.结果公开情况和应用打算

在政府平台及预决算公开平台公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

一是强化组织领导，明确负责部门及人员，对目标任务层层分解、落实，逐级推进；二是加强资金管理，做到专款专用，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是相关工作均按相关管理规定执行，合规合法开展相关工作。

（二）存在的问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（三）相关建议

一是完善绩效评价体系。相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

项目八：

1.项目名称：2020年重点项目前期工作经费。

2.项目基本情况：为切实加大文旅项目前期工作投入力度，推进文旅项目储备工作。保持投资拉动经济稳定增长。完成重大项目建设所需用地、环评、林地等要件申报及审批工作。

2020年文旅重点项目前期工作经费共10万元。已拨付1.5万元。

3.项目绩效自评工作开展情况：本项目主体实施单位为龙陵县勐糯镇人民政府，计划实施勐糯镇足球场建设项目。文旅局涉及项目前期可研报告评估等。

文件下达后，龙陵县文化和旅游局严格按照项目绩效自评相关要求，分工明确，形成部门联动机制，确保绩效评价工作顺利开展。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况：

①项目资金到位情况。根据龙财行〔2020〕206号龙陵县财政局关于2020年重点项目前期工作经费的通知，2020年项目前期工作经费补助资金10万元。截至2020年底，文旅局已拨付资金1.5万元用于支付勐糯镇足球场建设可研报告。

②项目资金执行情况。共拨付资金1.5万元。截止评价时，已拨付资金严格按照相关财务管理规定进行拨付，相关发票、收据凭证等材料齐全，符合相关规定，资金支付与预算相符。

③项目资金管理情况。坚持和完善项目专项资金管理制度，提高财政资金分配、使用透明度。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：完成工作目标任务。

质量指标：完成工作目标的时效、质量。

时效指标：完成工作目标的时间为2020年底以前。

成本指标：按时足额发放配套资金已拨付1.5万元。前期项目已全部完工，但由于县财政困难，资金未能按时拨付。

②效益指标完成情况。

经济效益指标：带动文旅行业经济发展。

社会效益指标：对文旅行业社会发展的影响逐年提升。

生态效益指标：达到环保要求合格。

可持续影响指标：对文旅建设项目方面的影响稳步提升。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：群众游客满意度>=80%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，龙陵县文化和旅游局按照重点项目前期工作经费管理使用办法。高效、有序地完成了各项目标任务，评分为92分，自评等级为优。

7.结果公开情况和应用打算

在政府平台及预决算公开平台公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

一是强化组织领导，明确负责部门及人员，对目标任务层层分解、落实，逐级推进；二是加强资金管理，做到专款专用，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是相关工作均按相关管理规定执行，合规合法开展相关工作。

（二）存在的问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（三）相关建议

一是完善绩效评价体系。相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

项目九：

1.项目名称：中央补助2020年国家文物保护专项经费。

2.项目基本情况：通过加强文物保护利用，提升全国文物保护水平与全民文物保护意识，传承中华优秀传统文化传承影响，提高社会公众对重点文物保护满意度，促进文旅事业与经济社会和谐发展，达到既定的绩效目标。2020年开展龙陵县松山战役旧址子高地文物本体修缮项目工程。

3.项目绩效自评工作开展情况：通过加强文物保护利用，提升全国文物保护水平与全民文物保护意识，传承中华优秀传统文化传承影响，提高社会公众对重点文物保护满意度，促进文旅事业与经济社会和谐发展，达到既定的绩效目标。2020年开展国家文物保护建设项目1个。龙陵县松山战役旧址子高地文物本体修缮项目工程已完成70%。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况：

①项目资金到位情况。该项目资金已以2020年4月26日拨付到龙陵县文化和旅游局。

②项目资金执行情况。龙陵县松山战役旧址子高地文物本体修缮项目工程已完成70%。总资金381万，2020年底以前拨付50万元。

③项目资金管理情况。龙陵县松山战役旧址子高地文物本体修缮项目工程专项资金严格按照批准的专项资金补助范围和支出内容安排使用专项资金。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：国家文物保护单位数=1个；可移动文物保护项目数=1个。

质量指标：安全事故发生率≦0.05%；文物损毁、违规修复发生率≦0.05%。

时效指标：项目按计划完成率，现在松山战役子高地文物本体修缮项目已完工70%。

成本指标：严格控制在预算范围内资金已拨付50万元。该项目已完工70%，但由于县财政困难，资金未能正常兑付。

②效益指标完成情况。

经济效益指标：提升全国文物保护水平与全民文物保护意识显著。

可持续影响指标：对中国优秀传统文化传承影响>=3年以上。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：社会公众对重点文物保护满意度>=85%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，龙陵县文化和旅游局按照国家文物保护专项资金管理办法高效、有序地完成了各项目标任务，评分为90分，自评等级为优。

7.结果公开情况和应用打算

在政府平台及预决算公开平台公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

一是强化组织领导，明确负责部门及人员，对目标任务层层分解、落实，逐级推进；二是加强资金管理，做到专款专用，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是相关工作均按相关管理规定执行，合规合法开展相关工作。

（二）存在的问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（三）相关建议

一是完善绩效评价体系。相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

项目十：

1.项目名称：2020年文化旅游业务工作经费。

2.项目基本情况：引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益。

3.项目绩效自评工作开展情况：引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况：

①项目资金到位情况。该项目资金已2020年12月拨付到龙陵县文化和旅游局。

②项目资金执行情况。该笔资金用于支付文旅局2019年、2020年残疾人保障金及培训费等支出。

③项目资金管理情况。龙陵县文化和旅游局按照资金合规支出该笔资金。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

数量指标：任务目标完成率≥100。

质量指标：群众文化旅游工作开展次数逐年提升。

②效益指标完成情况。

可持续影响指标：基本公共文化服务水平稳步提升逐年提升。

③满意度指标完成情况。

服务对象满意度指标：群众对文化旅游工作满意度≥80% 。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，龙陵县文化和旅游局按照资金用途合理支出工作经费，评分为100分，自评等级为优。

7.结果公开情况和应用打算

在政府平台及预决算公开平台公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）经验

一是强化组织领导，明确负责部门及人员，对目标任务层层分解、落实，逐级推进；二是加强资金管理，做到专款专用，保证资金使用管理的规范性、安全性和有效性；三是相关工作均按相关管理规定执行，合规合法开展相关工作。

（二）存在的问题

一是绩效评价体系和评价方法不够完善，缺乏统一、科学的绩效管理指标体系；二是绩效管理人员对相关政策、规定、业务不够熟悉。

（三）相关建议

一是完善绩效评价体系。相关主管部门能加强绩效评价业务培训，帮助各单位构建切实有效的绩效评价体系。二是加强绩效制度管理，加强项目的日常管理及跟踪服务，合理设置绩效指标，提升绩效自评质量，全面反映项目支出效益。

9.其他需说明的问题

无其他需说明的问题。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况：根据《中共龙陵县委办公室 龙陵县人民政府办公室 关于印发<龙陵县文化和旅游局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（龙办发〔2019〕21号）精神，龙陵县文化和旅游局是龙陵县人民政府工作部门，为正科级。主要职责：（1）研究拟订全县文化和旅游发展政策措施，起草历史文化保护规范性文件草案。（2）负责文化事业、文化产业和旅游业发展工作，拟订发展规划并组织实施，推进文化和旅游融合发展，推进文化旅游体制机制改革。（3）管理全县重大文化艺术活动，指导全县重点文化设施建设，组织全县旅游整体形象塑造和宣传推广，促进文化产业和旅游产业对外合作和国际、国内市场推广，制定旅游市场开发战略并组织实施，指导、推进全域旅游。（4）指导、管理文艺事业，指导艺术创作生产，扶持体现社会主义核心价值观、具有导向性代表性示范性的文艺作品，推动各门类艺术、各艺术品种发展。（5）负责公共文化事业发展，推进全县公共文化服务体系建设和旅游公共服务建设。深入实施文化惠民工程，推进基本公 共文化服务标准化、均等化。（6）指导、推进文化和旅游科技创新发展，推进文化和旅游行业信息化、标准化建设。负责全县智慧旅游建设。（7）负责非物质文化遗产保护，推动非物质文化遗产的保护、传承、普及、弘扬和振兴。（8）拟订文物、博物馆事业发展规划并组织实施，管理、指导文物、博物工作。（9）负责文化和旅游资源普查、挖掘、保护和利用工作，促进文化产业和旅游产业发展。（10）指导和管理文化和旅游市场发展，对文化和旅游市场经营进行行业监管、行政审批，推进文化和旅游行业信用体系建设，依法规范文化和旅游市场。（11）指导全县文化和旅游综合执法，组织查处全县文化、文物、出版、广播电视、电影、旅游等市场的违法行为，维护市 场秩序。（12）指导、管理文化和旅游对外交流合作和宣传、推广、促销工作，组织文化和旅游对外交流活动。（13）负责全县文化艺术和旅游人才队伍建设，加强中青年文化艺术人才和少数民族文化艺术人才培养，开展文化艺术及旅游人才技能培训。协调、落实高层次人才有关服务工作。（14）完成县委、县人民政府交办的其他任务。

（2）部门绩效目标的设立情况：根据行业特点，设立两个部门整体支出绩效目标。部门绩效目标一：引导和支持地方提供基本公共文化服务项目，改善基层公共文化体育设施条件，加强基层公共文化服务人才队伍建设等，支出加快构建现代公共文化服务体系，促进基本公共文化服务标准化、均等化，保障广大群众读书看报、观看电视、观赏电影、进行文化鉴赏、开展文化体育活动等基本文化权益。部门绩效目标二：搞好旅游转型升级，创建全域旅游示范区，提升龙陵旅游形象。宣传龙陵，提高龙陵知名度和美誉度。吸引游客来龙陵旅游，扩大松山爱国主义教育基地影响力，加强文旅融合。

（3）部门整体收支情况：2020年收入预算数为3462521.33元，决算数为14841139.95元，增加11378618.62元，差异率为328.62%，比2019年收入预算数为3806091.33元，决算数为5136645.44元，增加1330554.11元，差异率为34.96%，增加293.66%。差异率增加原因在于收入决算数大于上年收入决算数，主要为本年项目资金增加，导致差异率增大。本年支出预算数为3462521.33元，决算数为5220175.33元，增加1757654元，差异率为50.76%。其中人员经费支出年初预算数3036397.41元，决算数为2848193.07元，差异率为6.20%；公用经费年初预算数为426123.92元，决算数为449536.88元，差异率为-5.49%，人员经费增加原因在于2020年行政人员增加，人员经费增加，因此导致决算数大于年初预算数。公用经费减少原因在于因县财政困难，公用经费拨付减少，故因此导致决算数小于年初数。

（4）部门预算管理制度建设情况：预算编制科学合理，业务活动与其财力支持相结合，按规定的额度和标准执行预算；资金收支和预算追加调整规范；按规定编报决算报表；重视决算分析工作；决算分析结果得到有效运用；按规定开展预算绩效管理；评价结果得到有效应用。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的：开展财政项目绩效自评的主要目的是督促预算单位加强支出责任意识，提高绩效管理水平，提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系：通过设立三级指标体系来开展绩效自评工作，一级指标是产出指标、效益指标、满意度指标；二级指标是数量指标、质量指标、时效指标、社会效益、经济效益指标、生态效益、可持续影响指标、服务对象满意度指标等；三级指标是具体的工作开展及完成情况指标，保证项目绩效指标设置规范、合理。

（3）自评组织过程：按照省市级对专项资金的要求与规定，结合我单位对财务工作的管理规定实际形成了适合本单位的绩效管理组织体系。由单位负责人领头，各项分管领导稳抓落实，成立绩效考核小组，认真学习绩效考核工作相关知识，提高认识，贯彻落实中央对绩效目标管理的要求。绩效自评工作的组织实施按照绩效管理暂行办法进行，一是对2020年的预算项目支出进行全面清理，二是设定绩效评价指标，三是对照绩效评价指标对项目支出进行逐一分析，四是分析收集的资料并形成自评结论，五是撰写自评报告，六是上报自评报告并建立相关档案。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析：资金投入按各项目预算评估等情况合理安排并按照相关专项资金管理规定及项目开展进度执行。

（2）过程情况分析：评价过程严格按照绩效目标评价流程，对每个项目进行细化合理分析绩效情况。

（3）产出情况分析：各项目产出情况符合绩效目标，达到项目预期目标。

（4）效果情况分析：县级文化馆、图书馆总分馆制建设加快推进，总分馆体系已初步建成。县图书馆采购各类图书1000余册，定阅报刊40种；外借室接待到馆读者1073人次，外借图书1472册；为县武警中队图书流动点更换流动图书500册；县文化馆“群艺课堂”第十九期寒假培训班共开办钢琴、古筝、吉他、美术、书法、舞蹈六个科目，培训学生700人次。2020年以来开展惠民演出、戏曲进乡村、校园下乡一共演30场次，辅导电力公司，公安局，龙山镇，县医院，建行，移动公司，龙江乡，平达乡等95场次左右。参与拍摄《十送红军》《最美逆行者》《支书·支点》等微电影，参与录制快板《疫情防控之歌》，广受群众好评。2020年以来申报保山市第五批非物质文化遗产代表性项目市级非遗项目7个。二是完成抗战文物整理、分类、收集工作。完成征集文物2303件，制定了健全的文物征集数据库，把文物进行了整理分类。完成惠通桥遗址保护和松山远征军雕塑群修缮；完成龙陵抗日战争纪念馆系列：日伪县政府旧址，军政班本部旧址，日军司令部旧址，慰安所旧址文物本体修缮（局部复原），附属配套设施建设及初步验收。三是继续抓好《保山市龙陵松山战役战场遗址保护条例》的宣传。四是松山战役旧址（子高地）文物本体保护工程项目稳步推进。五是开展“世界国际博物馆日”活动，宣传龙陵的抗战文化，普及文物保护知识。因受疫情等因素影响，2020年，全县共接待游客393万人次，同比减少3.2%，实现旅游收入50.11亿元，同比减少6.14%。2020年1-10月份，累计完成松山小镇旅游道路建设项目、镇安温泉（二期）项目等固定资产投资29950万元。松山大战遗址纪念园4A级景区项目，完成景区服务质量、管理水平提升及员工培训。龙陵松山大战遗址纪念园景区已被云南省旅游景区质量等级评定委员会批准公布为国家4A级景区，景区入口道路已完成沥青铺筑。

4.存在的问题和整改情况：无。

5.绩效自评结果应用：我局将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

6.主要经验及做法：我局按照省财政厅的统一要求逐步开展绩效自评工作，通过拟定绩效管理办法，实际开展评价工作等，逐步理清了绩效工作思路，对加强财政资金监管，提高财政资金使用效益起到了积极的促进作用；下一步将加大对绩效管理的研究和运用，建立整体支出绩效评价体系和单项的绩效指标体系，为进一步做好财政资金绩效评价工作奠定基础。

7.其他需说明的情况：无。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。