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第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

宣传贯彻林业相关法律法规和方针政策，以国有森林资源保护管理为核心，依法保护国有林木、林地，严厉打击偷砍盗伐、毁林开垦、乱占林地等破坏国有森林资源的违法行为；加强火源管理，做好辖区内的森林防火及扑救工作，确保国有森林资源安全；做好辖区内的森林资源培育、林业有害生物、森林病虫害监测和防治等工作；按照国家相关管理规定，做好国家重点公益林管理工作，充分发挥公益林的社会效益和生态效益；掌握管护区域内的资源状况和动态，按照上级相关政策，研究制定林场长期发展规划；组织做好森林资源培育和林下资源开发利用。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置15个内设机构，包括：包括：办公室、财务室、防火办公室、资源林政办公室、林业有害生物办公室、公益林管理办公室、龙山资源管理站、邱家寺资源管理站、打摩山资源管理站、松山资源管理站、三江口资源管理站、大松坡资源管理站、大围山资源管理站、龙塘山资源管理站、平达资源管理站。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入我单位2025年度部门决算编报的单位共1个。分别是：

龙陵县三江口国有林场。

纳入我单位2025年度部门决算编报的单位与我单位所属单位范围保持一致。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员39人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员37人，机关和事业工人2人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人（离休0人，退休24人）。年末遗属7人。

车辆编制5辆，在编实有车辆2辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1.生态保护见实效，资源管理上台阶。一是林长制落地生根：完善“场级林长+专管员+职工+护林员”四级管护责任体系，设场级林长3人、专管员9人、护林员33人，划分33个网格化管护单元，实现管护全覆盖。场级林长全年巡林18次，“周一集中学习巡护”制度有效落实，确保责任传导到“最后一公里”。二是森林防火成效显著：坚持“预防为主、积极消灭”方针，召开部署推进会议8场次，签订责任书（承诺书）1149份，接受省、市、县督查15次。强化宣传引导，新增高音喇叭4个、宣传牌110块，发放宣传材料4783份，签订学生保证书904份，实现线上线下宣传全覆盖。严格火源管控，设立5个防火检查站，检查入山车辆3271辆、人员8286人，暂扣火种1958个，排查各类风险隐患点并建立台账，联合清理林区道路可燃物22.4公里。投入15万元购置应急设备，储备灭火机具17类993件，组建2支扑火队（62人）和1支后勤保障队（18人），开展培训演练2期，全年未发生森林草原火灾。三是资源管理规范有序：完成60余公里林区界线踏查，理清权属关系、精准绘制边界图斑、确保林界范围清晰可溯、消除边界争议，不断完善管护体系。运用摄像系统和隐蔽相机强化监管，设立7个政策警示教育宣教点，开展林业政策宣传2场次，有效震慑偷砍盗伐等违法行为。严格执行限额采伐制度，全年采伐林木6801.275立方米，其中森林防火应急道路建设采伐6115.87立方米，大鹅脑、邱家寺林区采伐685.405立方米，做到伐前设计、伐中监督、伐后验收全流程规范。高质量完成3000亩森林抚育规划并稳步推进实施，森林质量得到优化，林分结构不断提升。四是有害生物防治精准：开展林草有害生物防治培训2次，设置监测样地14个，完成动态监测168次。全面开展松材线虫病、薇甘菊等专项普查，调查样地22个，辐射面积35890.4亩，及时上报调查报告，病虫害成灾率控制在合理范围。五是公益林管护提质：新增护林员3人，按管护难易程度和面积调整工资标准，完善考核与请销假制度，落实工伤保险和意外伤害险保障。护林员App上线率持续保持全县第一，“生态卫士”作用充分发挥。

2.项目建设稳推进，产业发展添动能。我场坚持项目带动与产业提质并举，不断夯实林场发展基础。一是基础设施逐步完善：投资1,580.00元完成达摩山生态资源管理站防火检查卡点提升改造；总投资63,93,000.00元的龙塘山、松山、大围山、平达、达摩山5个管护站建设项目全部竣工验收并投入使用；配合完成防火应急通道验收，林场管护硬件条件显著改善。二是产业发展多元拓展：加强228亩澳洲坚果、350亩核桃、395亩草果、133亩油茶等原有合作经营产业管理，实现提质增效。完成5个石斛新品种申报并获省林草局注册登记证书，整地143.5亩发展咖啡产业，完成林下咖啡试验种植面积5亩、600余株，成功探索“场村合作+林下经济”模式。三是项目资金有效争取：顺利实施2024年第二批中央财政林木良种培育项目（400,000.00元），培育良种66.25万株，调拨苗木6.25万株用于造林和义务植树。成功争取2025年第二批林木良种补贴项目资金2,000,000.00元，为产业发展注入强劲动力。

3.内部管理严规范，巡察整改见成效。对照县委巡察反馈意见，成立领导小组和工作专班，制定整改台账，逐项压实责任，各项整改任务取得阶段性成效，推动林场管理水平持续提升。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县三江口国有林场2025年度收入合计10,232,606.25元。其中：财政拨款收入9,912,841.05元，占总收入的96.88%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入319,765.20元，占总收入的3.12%。

与上年相比，收入合计减少115,173,744.57元，下降91.84%。其中：财政拨款收入减少892,009.77元，下降8.26%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入减少114,281,734.80元，下降99.72%。主要原因：一是人员调动及退休、本年度单位医疗保险等未能全年缴纳；二是林草项目减少及项目跨年实施；三是其他收入减少导致。

二、支出决算情况说明

龙陵县三江口国有林场2025年度支出合计10,004,739.81元。其中：基本支出7,355,630.33元，占总支出的73.52％；项目支出2,649,109.48元，占总支出的26.48％；无上缴上级支出；无经营支出％；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少853,871.77元，下降7.86%。其中：基本支出增加184,323.05元，增长2.57%；项目支出减少1,038,194.82元，下降28.16%；无上缴上级支出；无经营支出％；无对附属单位补助支出。主要原因：一是人员调动及退休、以前年度退休死亡人员抚恤金在本年支付；二是林草项目减少及项目跨年实施完成导致。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县三江口国有林场机构正常运转的日常支出7,355,630.33元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出7,017,851.24元，占基本支出的95.41％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费337,779.09元，占基本支出的4.59％，人均8,661.00元。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县三江口国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,649,109.48元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

项目一：森林防火项目经费70,000.00元，主要用于森林草原防火宣传教育、责任压实、火源管控、隐患排查等各项工作支出。

项目二：林业草原生态保护工作项目经费700.00元，主要用于3000亩森林抚育监督检查工作支出。

项目三：林业有害生物防治项目经费8,000.00元，主要用于5.15万亩林业有害生物防治监测工作，确保森林资源安全。

项目四：松树钻蛀类害虫调查项目经费6,212.00元,主要用于完成6万亩松树钻蛀类害虫调查工作。

项目五：国家级公益林补偿项目经费672,000.00元，主要用于国家级公益林护林员管护劳务费支出。

项目六：天然林停伐补助项目经费1,240,600.00元，主要用于林场5个管护站管护用房建设项目及护林员管护劳务费支出。

项目七：三江口国有林场工作经费559,698.72元，主要用于完成10.16万亩森林资源管护工作各项支出。

项目八：单位自有资金项目经费91,898.76元，主要用于大鹅脑林区林木采伐监督管理及更新造林费用等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县三江口国有林场2025年度一般公共预算财政拨款支出9,912,841.05元,占本年支出合计的99.08%。与上年相比减少892,009.77元，下降8.26%,完成年初预算的137.89%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,466,163.95元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.79%,完成年初预算的162.90%。主要用于主要用于事业单位离退休支出13,331.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出768,940.80元、机关事业单位职业年金缴费支出2,885.15元、死亡抚恤支出681,007元；造成预决算差异的主要原因是退休人数增加、基本养老保险缴费支出缴费基数增加、遗嘱补助标准提高、死亡抚恤支出年初未做预算中途增加指标，故导致一般公共预算财政拨款社会保障和就业（类）支出预决算出现差异。

9.卫生健康（类）支出511,550.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.16%,完成年初预算的95.65%。主要用于事业单位医疗支出286,710.99元、公务员医疗补助支出184,938.90元、其他行政事业单位医疗支出39,900.37元；造成预决算差异的主要原因是人员变动及年初预算的职业年金未能全额拨付导致。

10.节能环保（类）支出1,913,300.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的19.30%。主要用于森林管护700.00元，停发补助1,046,200.00元，其他森林保护修复支出866,400.00元；造成预决算差异的主要原因是项目资金年初未纳入预算中途增加预算指标。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出6,021,826.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.75%,完成年初预算的104.65%。主要用于事业机构5,377,916.12元，林业草原防灾减灾14,212.00元，其他林业和草原支出629,698.72元；造成预决算差异的主要原因是人员变动及上级补助项目资金未纳入县本级预算安排导致。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为100,000.00元，决算为114,278.19元，完成年初预算的114.28%；支出决算较上年减少3,691.30元，下降3.13%。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为80,000.00元，决算为104,286.49元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的91.26%，完成年初预算的130.36%；公务接待费支出年初预算为20,000.00元，决算为9,991.70元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的8.74%，完成年初预算的49.96%。

因公出国（境）费用支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年减少18,214.49元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算较上年增加16,897.09元，增长19.34%；公务接待费支出决算较上年减少2,373.90元，下降19.20%；具体是国内接待费支出决算9,991.70元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,373.90元，下降19.20%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为100,000.00元，支出决算为114,278.19元，完成年初预算的114.28%，支出决算较上年减少3,691.30元，下降3.13%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为80,000.00元，决算为104,286.49元，完成年初预算的130.36%；公务接待费支出年初预算为20,000.00元，决算为9,991.70元，完成年初预算的49.96%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于年初预算数的主要原因是伐区督促检查、发展林下产业等工作增加，公务用车使用频次增加，以及消防车老化维修费用大幅增加，导致燃油、维修保养等运行维护费用增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算减少18,214.49元，下降100.00%；公务用车运行维护费支出决算增加16,897.09元，增长19.34%；公务接待费支出决算减少2,373.90元，下降19.20%，具体是国内接待费支出决算9,991.70元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少2,373.90元，下降19.20%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因一是伐区督促检查、林下产业等工作增加，公务用车使用频次上，以及消防车老化维修费用大幅增加，导致燃油、维修保养等运行维护费用增加；二是公务接待费减少，主要是厉行节约，严格控制公务接待费支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于林场森林资源保护工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待12批次（其中：外事接待0批次），接待人次88人（其中：外事接待人次0人）。主要用于森林火灾预防与扑救、资源林政管理、森林资源保护、林下产业发展等相关工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县三江口国有林场2025年机关运行经费支出0.00元，较上年无增减变动。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县三江口国有林场资产总额152,125,374.85元，其中，流动资产105,736,206.66元，固定资产3,990,295.40元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,697,535.66元，无形资产16,494,086.77元（净值），其他资产22,207,250.36元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少11,905,977.45元，其中：货币资金较上年减少1,634,338.01元，应收账款净额较上年减少117,200.89元，预付账款较上年增加10,072.04元，其他应收款净额较上年减少10,772,134.36元，固定资产减少102,017.79元（办公设备购置等增加126,212.00元，家具和用具增加40,050.00元，特种动植物增加56,892.00元，计提2025年折旧净值减少325,171.79元），在建工程增加710,000.00元，无形资产净值较上年减少358.44元（为计提2025年无形资产摊销）。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额196,570.41元，其中：政府采购货物支出98,132.25元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出98,438.16元。授予中小企业合同金额105,010.41元，其中：授予小微企业合同金额105,010.41元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。