目 录

第一部分 龙陵县石斛研究所概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、部门整体支出绩效自评情况

十一、部门整体支出绩效自评表

十二、项目支出绩效自评表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县石斛研究所概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中共龙陵县委机构编制委员会办公室关于印发<龙陵县林业和草原局所属事业单位机构编制方案>的通知》（龙机编办发〔2019〕93号）精神，龙陵县石斛研究所，为县林业和草原局下属副科级事业单位。主要职责为：负责石斛相关科学研究，确立石斛产业发展课题开展试验示范。负责以石斛为主的兰科植物及其他中药材植物种质资源调查、收集及保存，建立收集、保存、鉴定、研究、创新、利用为一体的以石斛为主的药用植物种质资源保护开发利用模式。负责石斛良种选繁育、新产品研发。负责收集整理石斛科研信息及市场动态。负责组织业内专家学者、技术人员进行学术研讨。负责石斛质量检测检验服务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1．深入开展石斛科学研究，创新石斛科技

（1）《国家兰科植物资源专项补充调查》项目圆满完成，以石斛为主的药用植物资源调查持续进行。年度收集种质138份，共收集药用植物种质1680份，完成600种现花种质鉴定。

（2）科学开展石斛等中药材良种选育工作。一是持续开展紫皮石斛变异类型同田对比年度试验；扩繁紫皮石斛变异类型种苗及进行示范性试验；二是完成滇重楼、滇黄精2个优良家系、3个优良无性系的审定和新品种注册登记工作。

（3）石斛科学研究取得丰硕成果。2项实用新型专利获授权； 4项发明专利的申报被受理。

2．依托项目工作实施，推动石斛产业化发展

（1）积极制定标准,完成石斛市场准入“身份”认证工作，打造龙陵石斛品牌。一是制定《云南省食品安全地方标准 紫皮石斛花、叶》，目前已委托上海疾控中心开展相关试验并出具检验报告。二是受云南省卫健委委托制定《云南省食品安全地方标准 铁皮石斛花》《云南省食品安全地方标准 铁皮石斛叶》目前已分别完成全省44个样品采集及相关检测，两个标准的初稿已提交云南省卫健委。

（2）《滇龙胆、砂仁等12种重要中药材种植与初加工技术升级及应用—课题2 砂仁等中药材林下生态种植与产地加工技术升级及示范—子课题2-4紫皮石斛林下种植技术集成及产业化》项目有序开展。开展紫皮石斛林下种植技术研究，集成规范化的林下种植技术体系并进行推广应用，培训企业技术骨干、农户550人次,转移贫困户劳动力110人。

（3）《铁皮石斛大健康产品研发》项目有序开展。目前共收集不同产地铁皮石斛6种，并开展铁皮石斛栽培种对比种植试验研究及铁皮石斛花期观测。

3．中国·龙陵石斛种质资源保护研究中心建设初显成效

（1）初步形成了收集、保存、鉴定、研究、创新、利用的资源保护开发利用模式。目前，收集区共收集206个石斛品种，石斛属外其它兰科植物93属351种，兰科外其它药用植物43 种。

（2）正在建设中国·龙陵石斛种质资源保护研究中心增湿系统及沟渠。修缮房屋漏水一间、恢复铁皮大棚膜1020㎡，遮阳网1196㎡；修复喷灌设施400平方米、对紫皮石斛遮阳网进行了加固、石斛栽培床基质更换200㎡，移栽树木40株。

4．搭建平台持续宣传，提升石斛的知名度和影响力

完成2020年2期《龙陵石斛》内部刊物的出版发行工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县石斛研究所部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1. 事业单位：龙陵县石斛研究所

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县石斛研究所2020年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员8人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2020年度收入合计1697905.66元。其中：财政拨款收入1055405.66元，占总收入的62.16%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入642500.00元，占总收入的37.84%。与上年对比增加610954.48元，增加56.21%。主要原因分析：一是因2020年9月份本单位调出1人，人员经费支出减少，同时，临时工工资支出和《龙陵石斛》印刷费、稿酬等支出增加。具体为：基本工资较上年增加14570.00元，津贴补贴较上年减少124492.00元，奖金较上年减少45696.00元，绩效工资较上年增加108640.00元，机关事业单位养老保险较上年增加1370.08元，职工基本医疗保险缴费较上年增加12129.33元，公务员医疗补助缴费较上年增加4285.16元，其他社会保障缴费较上年减少4853.05元，一般公共预算财政拨款支出办公费较上年减少33520.82元、印刷费较上年增加20352.60元、邮电费较上年减少5960.00元、差旅费较上年减少11380.00元、公务接待费较上年减少702.64元、劳务费较上年增加32782.14元、工会费较上年增加929.68元，从而使人员经费支出较上年减少34046.48元，一般公共预算财政拨款比上年减少31545.52元。二是因本年度其他收入增加，具体为：石斛产业项目经费150000.00元，保山市产业领军人才项目补助经费40000.00元；云南省发改委拨付的云南省产业技术领军人才特殊生活补贴专项经费52500.00元和云南省产业技术领军人才项目补助经费400000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县石斛研究所部门2020年度支出合计1257905.66元。其中：基本支出905405.66元，占总支出的71.98%；项目支出352500.00元，占总支出的28.02%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加170954.48元，增加15.73%。主要原因分析：人员经费支出减少，临时工工资支出和《龙陵石斛》印刷费、稿酬等支出增加，其他项目支出增加。具体为：基本工资较上年增加14570.00元，津贴补贴较上年减少124492.00元，奖金较上年减少45696.00元，绩效工资较上年增加108640.00元，机关事业单位养老保险较上年增加1370.08元，职工基本医疗保险缴费较上年增加12129.33元，公务员医疗补助缴费较上年增加4285.16元，其他社会保障缴费较上年减少4853.05元，一般公共预算财政拨款支出办公费较上年减少33520.82元、印刷费较上年增加20352.60元、邮电费较上年减少5960.00元、差旅费较上年减少11380.00元、公务接待费较上年减少702.64元、劳务费较上年增加32782.14元、工会费较上年增加929.68元，较上年增加石斛产业项目经费支出150000.00元和云南省产业技术领军人才特殊生活补贴专项经费支出52500.00元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障龙陵县石斛研究所机构正常运转的日常支出905405.66元。与上年对比减少31545.52元，下降3.37%，主要原因分析：一是本年度人员经费支出851704.70元，包括基本工资、津贴补贴，奖金等人员经费支出占基本支出的94.07%，与上年对比减少34046.48元，下降3.84%；二是本年度日常公用经费支出53700.96元，包括办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.93%，与上年对比增加2500.96元，增长4.89%。本年度人均基本支出为129343.67元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障龙陵县石斛研究所为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出352500.00元。与上年对比增加202500.00元，增长135%，主要原因分析：本年度石斛产业发展工作经费项目增加150000.00元，云南省产业技术领军人才特殊生活补贴专项经费增加52500.00元，导致项目经费支出增加202500.00元。项目经费共支出352500.00元，包括：办公费支出174737.81元，印刷费支出20352.60元，差旅费支出3740.00元，劳务费支出101169.59元，生活补助52500.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县石斛研究所2020年度一般公共预算财政拨款支出1055405.66元，占本年支出合计的83.9%。与上年对比减少31545.52元，下降2.9%,主要原因分析：因本年度人员经费支出减少34046.48元，日常公务经费支出增加2500.96元，导致财政拨款支出减少31545.52元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出52500.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，属于非同级财政拨款支出。主要用于支付云南省产业技术领军人才特殊生活补助52500.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出717505.05元，占一般公共预算财政拨款总支出的67.98%。主要用于工资福利支出663804.09元，包括基本工资306264.00元、津贴补贴155769.00元、奖金25804.00元、绩效工资167680.00元、其他社会保障缴费8287.09元；商品和服务支出53700.96元，包括办公费支出174737.81元，印刷费支出20352.60元，差旅费支出3740.00元，劳务费支出101169.59元。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出103878.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.84%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出103878.72元。

9.卫生健康（类）支出84021.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.96%。主要用于行政事业单位医疗缴费，其中：事业单位医疗保险缴费58052.21元，公务员医疗补助缴费25969.68元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出300000.00元，其中一般公共预算财政拨款支出150000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的14.21%；非同级财政拨款支出15000.00元。主要用于石斛产业发展工作中的各项经费支出，其中办公费支出174737.81元，邮电费支出2560.00元，差旅费支出11720.00元，公务接待支出6951.64元，劳务费支出67505.21元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县石斛研究所2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12364.00元，支出决算为12364.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为12364.00元，完成预算的100%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数与预算数持平的主要原因: 严格执行中央八项规定，严禁铺张浪费，加强管理，精打细算，增收节支，合理开支，专款专用，严格执行各项财经纪律和财务开支范围及标准，建立健全支出报销审批制度。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少702.64元，下降5.38%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少702.64元，下降5.38%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因: 本年度接待严禁铺张浪费，严格执行中央八项规定等的文件精神，严格控制费用开支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出12364.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出12364.00元。其中：

国内接待费支出12364.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待26批次（其中：外事接待0批次），接待人次148人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待各类专家团队、考察团支出到我所进行相关业务交流等发生的公务接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县石斛研究所部门2020年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增加0元，增长0%。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，龙陵县石斛研究所部门资产总额2381631.40元，其中，流动资产1608116.21元，固定资产773515.19元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少650493.22元，其中；流动资产减少466750.95元，固定资产减少183742.27元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元；授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

项目一：

1.项目名称

云南省产业技术领军人才特殊生活补贴专项经费

2.项目基本情况

开展以石斛为主的兰科植物资源调查及种质收集，建设具调查、收集、保存、鉴定、研究、创新、利用为一体的功能齐备的兰科植物种质资源保护研究中心实施迁地保育；实施紫皮石斛仿生栽培技术产业化推广应用、提高石斛品质，开展石斛等中药材良种选育工作，并进行石斛等中药材市场调研，有效推动石斛产业可持续良性发展。

3.项目绩效自评工作开展情况

根据《龙陵县财政局关于2020年县级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（龙财预〔2021〕152号）文件要求，我所高度重视，迅速安排绩效自评工作，组织相关人员制定评价指标体系，对云南省产业技术领军人才特殊生活补贴专项经费进行了绩效自评，并形成了绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

云南省产业技术领军人才特殊生活补贴专项经费52500.00元,实际到位52500.00元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

云南省产业技术领军人才特殊生活补贴专项经费52500.00元，用于对个人和家庭的补助52500.00元，占总支出的100%，包括：生活补助支出52500.00元。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求；在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

选育2个新品种和2个优良无性系，并对选育的新品种进行应用推广；对安徽、河北、广东等地大型中药材市场进行调研，收集样品316个；兰科保育工作顺利开展完成样线79条，样方1022个，收集兰科植物1620份，完成鉴定561份。

②效益指标完成情况。

对大型中药材市场石斛销售情况有了一定的了解，对我县石斛产品销售提供了一些依据。本地区发现了兰科新种产生了很好的社会效益，石斛野生资源得到保护，为生物多样性保护做出了贡献。

③满意度指标完成情况。

生活补助发放为产业技术领军人才提供了基本的生活补助，为他们的工作开展提供了基本保障，群众满意度增强。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

云南省产业技术领军人才特殊生活补贴专项经费项目无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，云南省产业技术领军人才特殊生活补贴专项经费项目目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定时限，按照相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。

（2）进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

9.其他需说明的问题

无

项目二：

1.项目名称

云南省产业技术领军人才项目补助经费

2.项目基本情况

开展石斛科研研究、开展以石斛为主的兰科植物资源调查及种质收集，建设具调查、收集、保存、鉴定、研究、创新、利用为一体的功能齐备的兰科植物种质资源保护研究中心实施迁地保育；实施紫皮石斛仿生栽培技术产业化推广应用、提高石斛品质，开展石斛等中药材良种选育工作，并进行石斛等中药材市场调研，有效推动石斛产业可持续良性发展。

3.项目绩效自评工作开展情况

根据《龙陵县财政局关于2020年县级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（龙财预〔2021〕152号）文件要求，我所高度重视，迅速安排绩效自评工作，组织相关人员制定评价指标体系，对云南省产业技术领军人才项目补助经费进行了绩效自评，并形成了绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

云南省产业技术领军人才项目补助经费400000.00元,实际到位400000.00元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

云南省产业技术领军人才项目补助经费400000.00元,因该项目资金于2020年底才拨付到我单位，故当年未发生支出，计划2021年按照实际项目开展情况进行支付。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求；在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

选育2个新品种和2个优良无性系，并对选育的新品种进行应用推广；对安徽、河北、广东等地大型中药材市场进行调研，收集样品316个；申报专利3个；兰科保育工作顺利开展完成样线79条，样方1022个，发现并初步鉴定新种8个、全国新记录种3种；收集兰科植物1620份，完成鉴定561份。

②效益指标完成情况。

新品种、良种推广应用成效明显，高产优质，农民增收。对大型中药材市场石斛销售情况有了一定的了解，对我县石斛产品销售提供了一些依据。本地区发现了兰科新种产生了很好的社会效益，石斛野生资源得到保护，为生物多样性保护做出了贡献。

③满意度指标完成情况。

新品种良种推广应用效果明显，农民增收；石斛野生资源得到保护，生态环境得到保护，群众满意度增强。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

云南省产业技术领军人才项目补助经费项目，因资金年底才下达到我单位，故当年未完成支付。计划2021年按照实际项目开展情况进行支付。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，云南省产业技术领军人才项目补助经费项目目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定时限，按照相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。

（2）进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

9.其他需说明的问题

无

项目三：

1.项目名称

保山市产业领军人才项目补助经费

2.项目基本情况

围绕县委、县政府中心工作开展石斛科研研究，开展石斛相关标准制定工作；开展石斛种质资源调查工作，开展石斛等中药材良种选育工作，并进行石斛等中药材市场调研，有效推动石斛产业可持续良性发展。

3.项目绩效自评工作开展情况

根据《龙陵县财政局关于2020年县级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（龙财预〔2021〕152号）文件要求，我所高度重视，迅速安排绩效自评工作，组织相关人员制定评价指标体系，对保山市产业领军人才项目补助经费进行了绩效自评，并形成了绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

保山市产业领军人才项目补助经费40000.00元,实际到位400000.0元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

保山市产业领军人才项目补助经费40000.00元,因该项目资金于2020年底才拨付到我单位，故当年未发生支出，计划2021年按照实际项目开展情况进行支付。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求；在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

开展石斛相关标准制定2项；选育2个新品种和2个优良无性系，并对选育的新品种进行应用推广；对安徽、河北、广东等地大型中药材市场进行调研，收集样品316个；申报专利2个

②效益指标完成情况。

新品种、良种推广应用成效明显，高产优质，农民增收。对大型中药材市场石斛销售情况有了一定的了解，对我县石斛产品销售提供了一些依据。持续开展石斛等中药材市场的调研工作，积极开展良种选育工作，推动产业可持续发展。

③满意度指标完成情况。

新品种良种推广应用效果明显，农民增收；石斛等中药材产品销售渠道增加，群众满意度增强。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

保山市产业领军人才项目补助经费项目，因资金年底才下达到我单位，故当年未完成支付。计划2021年按照实际项目开展情况进行支付。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，保山市产业领军人才项目补助经费项目目标明确，管理到位，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定时限，按照相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。

（2）进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

9.其他需说明的问题

无

项目四：

1.项目名称

石斛产业发展经费

2.项目基本情况

围绕县委、县政府中心工作开展石斛科研研究，初步建成集收集、保存、鉴定、研究、创新、利用的资源保护开发利用模式为一体的石斛种质资源保护研究中心，促进生态保护，增强群众满意度。

3.项目绩效自评工作开展情况

根据《龙陵县财政局关于2020年县级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（龙财预〔2021〕152号）文件要求，我所高度重视，迅速安排绩效自评工作，组织相关人员制定评价指标体系，对石斛产业发展经费进行了绩效自评，并形成了绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

石斛产业发展经费150000.00元,实际到位150000.00元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

石斛产业发展经费项目150000.00元，用于商品和服务支出150000.00元，占总支出的100%，包括：办公费支出150000.00元。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求；在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

初步建成石斛种质资源保护研究中心核心区56亩，辐射面积共300亩，核心区主要由收集区、展示区、试验繁育区、综合管理区四个建设内容组成。完成杨梅树、香樟树、樱桃树、香果树等活树移栽633棵，主要用于石斛活树仿野生栽培模式的展示，另有三角梅、非洲茉莉、红花继木各6棵用于景观，展示区内建设了不同石斛种类、不同栽培模式的展示。

②效益指标完成情况。

绿化面积增加，石斛仿野生技术有效推广应用，改善了种植户的观念，仿野生种植得到有效推广，石斛品质得到提升，农民收入增加，群众满意度增强。建成石斛种质资源保护研究中心及辐射地区，并持续发挥效用，得到了群众的认可。

③满意度指标完成情况。

项目实施有助于推动石斛产业健康有序发展，增强生态保护意识，保护生物多样性意识增强，满意度增强。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

石斛产业发展经费项目无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，龙陵县石斛研究所石斛产业发展经费项目目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定时限，按照相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。

（2）进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

9.其他需说明的问题

无

项目五：

1.项目名称

石斛产业发展扶持经费

2.项目基本情况

石斛研究所在县委、县政府及县石斛产业发展领导小组的正确领导下，在各联系部门和服务单位的积极配合、支持下，紧紧围绕县委、县政府对我县石斛产业发展的指导性意见和我所中心工作，进一步解放思想、更新观念、转变作风，加大工作力度，加快发展速度，较好的完成了县委、县政府下达的各项工作目标任务，并取得了较好的社会效益。

3.项目绩效自评工作开展情况

根据《龙陵县财政局关于2020年县级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（龙财预〔2021〕152号）文件要求，我所高度重视，迅速安排绩效自评工作，组织相关人员制定评价指标体系，对石斛产业发展扶持经费进行了绩效自评，并形成了绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2020年石斛产业发展扶持经费项目150000.00元,实际到位15000.00元，到位率100%。

②项目资金执行情况。

2020年石斛产业发展经费项目150000.00元，用于商品和服务支出150000.00元，占总支出的100%，包括：办公费支出24737.81元，印刷费支出20352.60元，差旅费支出3740.00元，劳务费支出101169.59元。

③项目资金管理情况。

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求；在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

持续开展以兰科植物为主的药用植物资源调查及收集，对所收集现花种质进行鉴定；选育2个新品种和2个优良无性系，并对选育的新品种进行应用推广；完成年度内《龙陵石斛》内部刊物的2期的编辑发行工作。

②效益指标完成情况。

通过开展林下种植示范及推广，解决了种植户在种植过程中遇到的一些问题。改善了种植户的观念，仿野生种植得到有效推广，石斛品质得到提升，农民收入增加，群众满意度增强。石斛野外资源的收集调查，对石斛源生种的保护起到了积极有效的作用。随着《龙陵石斛》的发行，龙陵石斛产业被更多人认知认可。

③满意度指标完成情况。

项目实施有助于推动石斛产业健康有序发展，加强生态种植石斛的宣传使种植户转变观念，将保护生态与石斛栽培有机结合，提高石斛品质，促进农民增收，群众满意度增强。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2020年龙陵县石斛研究所石斛产业发展扶持经费项目无绩效目标未完成的情况。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，2020年龙陵县石斛研究所石斛产业发展扶持经费项目目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

在规定时限，按照相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。

（2）进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

①机构情况：根据《中共龙陵县委机构编制委员会办公室关于印发<龙陵县林业和草原局所属事业单位机构编制方案>的通知》（龙机编办发〔2019〕93号）精神，龙陵县石斛研究所，为县林业和草原局下属副科级事业单位。下设立综合办公室、信息协作中心、科研中心、石斛质量检测中心共4个机构。龙陵县石斛研究所核定事业编制8名，其中：所长1名，副所长1名，内设机构领导职数4人。2020年末实有在职人员7人。其中，所长1名，副所长1名，专业技术人员5人（含内设机构领导3人）。退休人员0人。车辆编制1辆，实有车辆0辆。

②基本职能：负责石斛相关科学研究，确立石斛产业发展课题开展试验示范。负责以石斛为主的兰科植物及其他中药材植物种质资源调查、收集及保存，建立收集、保存、鉴定、研究、创新、利用为一体的以石斛为主的药用植物种质资源保护开发利用模式。负责石斛良种选繁育、新产品研发。负责收集整理石斛科研信息及市场动态。负责组织业内专家学者、技术人员进行学术研讨。负责石斛质量检测检验服务。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据《龙陵县石斛研究所2020年工作计划》，结合围绕县委、县政府中心工作开展石斛产业发展及科研研究职能职责，整理归纳出2020年龙陵县石斛研究所重点项目绩效目标。

（3）部门整体收支情况

2020年度收入合计1697905.66元。其中：财政拨款收入1055405.66元，占总收入的62.16%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入642500.00元，占总收入的37.84%。与上年对比增加610954.48元，增加56.21%。

2020年度支出合计1257905.66元。其中：基本支出905405.66元，占总支出的71.98%；项目支出352500.00元，占总支出的28.02%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加170954.48元，增加15.73%。

（4）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我所不断完善绩效管理制度建设，严格按照《中华人民共和国预算法》制定了预算管理相关制度。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我所的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系

评价指标体系是开展绩效评价工作的核心。我部门在参考财政支出绩效评价指标框架的基础上，结合实际，确定了绩效评价指标。绩效评价框架包括投入、过程、产出、效果四个方面。

我部门通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2020年度评价得分为90分。部门整体支出绩效评分情况如下：

①目标设定明确得7分。围绕县委、县政府中心工作开展石斛科研研究以推动石斛产业有序发展。

②预算配置得7分。预算编制科学得1分，自评预算编制不够合理细化扣1分；确保重点支出安排得3分；严控“三公经费”支出得3分。

③预算执行得10分。严格预算执行得5分；严控结转结余总分5分，因部分专项资金年底才拨付到我部门，无法当年进行支付，造成结转结余资金，扣4分，得1分；项目组织良好总分5分，其中开展预算绩效管理水平有待提高，评价指标体系需要进一步完善，扣1分，得分4分；

④预算管理得12分。管理制度健全得6分；预算信息公开得6分。

⑤资产管理得3分。资产管理使用规范有效。

⑥职责履行得30分。

⑦履职效益得24分。生态效益得10分，社会效益得8分；群众满意度总分7分，因满意度需进一步提高扣1分，得6分。

（3）自评组织过程

①准备阶段（2020年3月10日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

②实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织项目单位自评并上报自评报告，汇总二级绩效自评后对一级项目进行自评；上报龙陵县财政局审核。

③总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

一是贯彻执行党和国家在产业发展及科研工作等方面的路线、方针、政策，充分发挥科研部门职能职责，为党和政府发展石斛产业提供科学理论依据。

二是按照“合法合规、真实科学，综合预算、统筹安排，规划约束、讲求绩效，民生优先、确保重点”的原则，科学编制我所中期项目规划，项目规划突出重点，充分体现项目的前瞻性、完整性。

三是所有预算项目按照我部门的主要职责安排项目，确保县委、县政府确定的任务目标的完成，部门履行主要职责或完成重点任务保障有力。

四是按照“三公经费”只减不增的要求，确保2020年部门“三公经费”预算数不超过上年预算数。

（2）过程情况分析

一是执行进度：采取有效措施，加快预算执行进度，2020年全年预算执行率达到100%，其中：第一季度完成预算的20%，第二季度完成预算的60%，第三季度完成预算的80%，10月底完成预算的90%，11月底完成预算的100%。预算调整：除因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或县委县政府临时交办而必须调整预算外，严格按照批复执行预算。

二是部门开展项目有健全的管理机构作为保障并明确实施主体责任；加强部门内部资金使用的监督管理，专项检查、专项督查工作中，均将项目资金的使用管理的核查作为所有考评工作的重要内容，并在项目实施完成后及时开展绩效自评。

三是按照“三公经费”只减不增的要求，确保2020年部门“三公经费”决算数不超过上年决算数。

四是建立行之有效的项目安排决策机制，保障部门项目申报、审核、安排全程公开透明。制定完善相关财务管理制度，根据项目实施内容，细化项目管理办法，对项目制定绩效目标，对项目支出绩效进行监控。

五是信息公开及完整：在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。

六是对固定资产进行规范管理,规范固定资产的采购、使用、处置、管理工作。建立了资产台账登记管理制度，及时更新资产管理信息系统数据，实施资产动态管理和监督，维护资产的安全、完整。

（3）产出情况分析

在县委、县政府及上级部门的领导下，向上既定的目标认真开展各自的工作，据部门开展的自评情况，2020年度我所较好地完成了年初设定的各项项目绩效目标，评价结果为优。

（4）效果情况分析

一是经济效益：石斛科研工作的开展，石斛栽培种植技术的研究，使石斛品质得到提升。同时石斛市场准入工作的开展，相关制度的颁布实施，推动产业创新发展，农民收入增加。

二是生态效益：石斛野生资源调查及收集，促进石斛野生资源的保护工作。

三是社会效益：石斛产业有序发展，石斛宣传工作顺利进行，石斛认知度得到提升。

四是社会公众或服务对象满意度：石斛种植技术示范及新品种良种推广运用，群众满意度增强。石斛等中药材销售渠道增加，销售难问题得到一定改善。

4.存在的问题和整改情况

（1）各相关科室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

（2）项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，我所已做出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

5.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了我所的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各科室规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

6.主要经验及做法

通过加强我所预算绩效管理工作，使各科室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（1）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各科室的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（2）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（3）落实资金监管。我所严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

7.其他需说明的情况

本单位无其他需说明的问题。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

部门绩效自评情况参照保财预〔2021〕66号《保山市财政局关于2020年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。