目 录

第一部分 龙陵县三江口国有林场概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县三江口国有林场概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县三江口国有林场主要职能：宣传贯彻林业相关法律法规和方针政策，以国有森林资源保护管理为核心，依法保护国有林木、林地，严厉打击偷砍盗伐、毁林开垦、乱占林地等破坏国有森林资源的违法行为；加强火源管理，做好辖区内的森林防火及扑救工作，确保国有森林资源安全；做好辖区内的森林资源培育、林业有害生物、森林病虫害监测和防治等工作；按照国家相关管理规定，做好国家重点公益林管理工作，充分发挥公益林的社会效益和生态效益；掌握管护区域内的资源状况和动态，按照上级相关政策，研究制定林场长期发展规划；组织做好森林资源培育和林下资源开发利用。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.切实做好国有林场改革工作

认真贯彻落实中央、省、市关于国有林场改革及深化党和国家机构改革的决策部署，加快推进三江口国有林场改革步伐，巩固改革成果，整合“小、散、弱”事业单位，3月份完成了国有林场合并工作，并制定了林场《森林经营方案》、《中长期发展规划》、《森林资源规划设计调查报告》。

2.以公益林管护为核心，确保森林资源安全

林场现经营总面积为6690.40公顷，其中商品林面积1036.36公顷，占15.49％；生态公益林面积5540.80公顷，占82.82％。截至目前，上级拨付2019年1至6月公益林管护资金324000.00元，其中中央资金304000.00元，省级资金20000.00元。2019年共招聘公益林管护人员27名，签订管护责任书27份，发放管护劳务费263200.00元。通过加强对护林员的管理，各项措施落实到位，确保了我场公益林区森林资源安全。

3.森林防火工作

一是完善制度。2019年编制了《森林防火工作计划》、《火灾扑救应急处置办法》等制度办法；二是健全机构。组建义务扑火队伍、季节性半专业扑火队伍各一支，应急小分队8支，共计81人。开展培训6次，参训人员300人次，对扑火预案事项进行现场应急演练。三是强化宣传。利用消防车和巡护摩托车流动播放《中华人民共和国森林法》、《云南省森林防火条例》等相关法律法规和防火知识，共出动消防车宣传75车次，巡护摩托车宣传600车次。张贴和发放各种森林防火宣传材料共计20260份，新增宣传牌240块、警示牌190块。四是加强储备物资管理。五是明确责任，强化管理。林场与各相关责任人层层签订责任书275份，签订抵制违规用火承诺书589份、学生保证书600余份。在元旦节、春节、清明节、五一节等特殊时段，到各重点林区增岗设卡加强巡护。全场设立固定和移动检查站卡11个，登记入山人员18555人次，暂扣火种1500个，制止上坟烧香烧纸人员1000人次，从根本上控制了火源入山，确保了高火险期和节假日期间林区内无警、火灾的发生。

4.林业有害生物监测预防工作

2019年我场遵循“预防为主，科学防控，依法治理，促进健康”的方针，积极推行森林健康理念，紧紧围绕森防目标管理的“四率”指标，狠抓各项措施的落实，圆满完成了年初预定的各项森防任务，2019年未发生林业有害生物灾害。

5.资源林政工作

2019年共查处林政案件4起，已结案4起，结案率达100％，其中盗伐林木案1起，毁坏林木案2起，擅自变林地案1起，收缴林木赔偿款448.00元损，罚款9391.30元，共计9839.30元。起到了处理一个，教育一片的作用，较好地保护了国有森林资源生态安全。

6. 项目实施情况

①实施伏龙寺林区灾害木处置项目及小立色瞭望台周边森林防火安全隐患排除林木采伐项目。伏龙寺林区灾害木处置项目公开拍卖成交价218400.00元，目前该项目正在实施中，预计灾害木蓄积618立方米，出材量525立方米，平均采伐强度15％。小立色瞭望台周边森林防火安全隐患排除林木项目共需采伐云南松天然林林木蓄积23.2立方米，采伐面积4.5亩。

②完成龙陵县松山抗战遗址林下可燃物清理项目的监督、验收工作，项目投资192500.00元，共核实作业面积770亩，作业合格面积770亩，面积合格率100％该项目于2019年5月14日通过县级检查验收。

③完成了瑞孟高速公路（龙陵段）进场道路二期工程临时占用林地、林木的项目施工工作，项目临时占用林场林地10.1699公顷，需补偿林地、林木、安置补偿费977451.00元。同时，林木采伐工作严格执行限额采伐计划，出材量（原木材积）618.7163立方米，其中云南松536.9542立方米，栎类81.7621立方米。

④正在实施《龙陵县三江口国有林场新塘房林区县级样板林2019年（商品材）林木采伐项目》，该项目进入龙陵县公共资源交易管理局进行公开拍卖，拍卖成交价1307616.00元，目前正在实施中，作业区总面积19.3385公顷，采伐蓄积预计2705.6立方米，出材量2302.2立方米。

⑤实施打磨山森林消防蓄水塘基础设施建设项目，完成架设水管1030米，管道挖沟填埋1030米，新建拦水坝及蓄水塘修缮加固混凝土浇筑8立方米，工程投资19560元，现已完工，林场已自行组织验收。

⑥正在实施松山林区防火检查站工程建设项目，项目建设规模为新建一层框架结构房屋一栋，建筑面积为42.82平方米。

⑦多种生产经营。2019年澳洲坚果采收共计15.44吨，收入166752.00元，已全额上缴财政。

7.脱贫攻坚工作

林场现有职工44名，结对帮扶122户建档立卡贫困户。其中帮扶碧寨乡中寨村贫困户98户，帮扶镇安镇大坝村贫困户24户。2019年按照县委县政府脱贫攻坚工作要求，认真开展走访、回访、“三同”等工作，在就医、就学、发展产业等方面给予帮助，积极出谋划策，出资出力，尽最大努力解决挂钩户“两不愁、三保障”问题；积极入户宣传各项惠民政策，开展“自强、诚信、感恩”教育活动。为解决人居环境提升等问题，截至目前，由单位和职工个人捐资捐物折合人民币共计约400000.00元，购买水泥、扶贫衣柜、电视等。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县三江口国有林场2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

1. 龙陵县三江口国有林场

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县三江口国有林场2019年末实有人员编制45人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制45人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员44人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县三江口国有林场2019年度收入合计6,394,784.06元。其中：财政拨款收入5,799,784.06元，占总收入的90.70%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入595,000.00元，占总收入的9.30%。与上年对比增加2514772.38元元，增长64.81%，主要原因为：2019年大坝林场并入三江口林场，导致人员及经费均增加，其中工资福利支出增加1802651.03元；商品服务支出减少97426.65元；对个人和家庭的补助支出增214548.00元；其他收入增595000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县三江口国有林场2019年度支出合计6,326,423.14元。其中：基本支出5,984,784.06元，占总支出的94.60%；项目支出341,639.08元，占总支出的5.40%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加2446411.46元，增长63.05%,主要原因为：2019年大坝林场并入三江口林场，导致人员经费支出增加，其中工资福利支出增1802651.03元；商品服务支出增87573.35元；对个人和家庭的补助支出增214548元；项目支出增341639.08元。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵县三江口国有林场正常运转的日常支出5,984,784.06元。与上年对比增加2104772.38元，增长54.25%，主要原因为：工资福利支出增1802651.03元；商品服务支出增87573.35元；对给人和家庭的补助支出增214548元（生活补助增14094元、抚恤金增200454元）。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.54%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.46%。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵县三江口国有林场为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出341,639.08元。与上年对比增加341639.08元，增长100%，主要原因为2018天然林停伐资金、森林生态效益补偿资金、森林防火资金林场只做其他应付款列支，而2019年则列入项目支出。具体项目开支及开展工作情况为：一是支付天然林停伐管护人员劳务费33600.00元，二是支付森林生态效益管护人员劳务费269440.00元，三是支付森林预防与扑救工作各种费用38599.08元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县三江口国有林场2019年度一般公共预算财政拨款支出5,799,784.06元,占本年支出合计的91.68%。与上年3880011.68元对比增加1919772.38元，增长49.48%,主要原因为：工资福利支出增1802651.03元;商品服务支出减少97426.65元；对个人和家庭的补助支出增214548.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出920,841.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.88%。主要用于工资福利支出690173.60元主要为机关事业单位养老保险缴费支出；商品和服务支出7600.00元，为退休人员公务费支出；对个人和家庭的补助223068.00元，为遗属生活补助及补发死亡职工抚恤费。

9.卫生健康（类）支出407,095.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.02%。主要用于职工基本医疗保险及公务员医疗补助缴费支出。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出4,471,847.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的77.10%。主要用于工资福利支出4337545.00元，商品和服务支出134302.23元。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县三江口国有林场2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为72000.00元，支出决算为46,140.11元，完成预算的64.08%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为39,175.11元，完成预算的87.06%；公务接待费支出决算为6,965.00元，完成预算的25.79%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格遵守相关规定，认真执行厉行节约，确保“三公”经费不超年初预算数。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少13,840.57元，下降23.08%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算减少3,292.57元，下降7.75%；公务接待费支出决算减少10,548.00元，下降60.23%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：我场因严格履行厉行节约，严控“三公”经费支出，使之呈现逐年递减的趋势，无超标准接待的问题。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出39,175.11元，占84.90%；公务接待费支出6,965.00元，占15.10%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出39,175.11元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出39,175.11元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于森林防火巡查、森林病虫害巡查及森林保护、脱贫攻坚等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出6,965.00元。其中：

国内接待费支出6,965.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待11批次（其中：外事接待0批次），接待人次151人（其中：外事接待人次0人）。主要用于森林防火、资源林政管理、脱贫攻坚等相关工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县三江口国有林场2019年机关运行经费支出0元，与上年对比增加0元，增长0%。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵县三江口国有林场资产总额29787756.99元，其中，流动资产3748164.06元，固定资产3832342.57元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，公共基础设施22207250.36元其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加10053788.19元，其中：流动资产增加1297236.51元，固定资产减少890508.61元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，公共基础设施增加9647060.29元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额40960.00元,其中：政府采购货物支出21400.00元;政府采购工程支出19560.00元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵县三江口国有林场为县林业和草原局下属股所级财政全额拨款的公益一类事业单位，林场内设机构6个办公室、9个资源管理站。龙陵三江口国有林场部门2019年末实有人员编制数45人，在职在编实有人数44人，退休人员20人。

(2)部门绩效目标的设立情况

根据有关要求，结合单位实际，精心组织、超前谋划、统筹推进，抓好工作落实。一是进一步明确工作职能职责，切实加强领导、落实责任。二是定期研究各阶段的目标任务，回顾总结，确保各项目标任务顺利开展并取得实效。三是健全和完善考评机制，整理归纳出2019年重点项目绩效目标。

(3)部门整体收支情况

①龙陵县三江口国有林场2019年度收入合计6394784.06元。其中：财政拨款收入5799784.06元，占总收入的90.7%；其他收入595000.00元，占总收入的9.3%。与上年对比增加2514772.38元，增加64.81%，主要为一般公共预算财政拨款收入增加1919772.38元，其他收入增加595000.00元。

②2019年度支出合计6326423.14元。其中：基本支出5984784.06元，占总支出的94.6%；项目支出增加341639.08元，占总支出的5.4%；与上年对比增加2446411.46元，增加63.05%，其中：基本支出增加2104772.38元，包括人员经费增2017199.03元，日常公务经费增87573.35元；项目支出增341639.08元。

(4)部门预算管理制度建设情况

严格按照《中华人民共和国预算法》制定龙陵县三江口国有林场预算管理制度，遵循“量入为出、收支平衡、积极稳妥、统筹兼顾、保证重点、效益优先”的预算编制原则，按照“收支两条线”的原则进行统筹规划，全面反映单位财务收支总貌。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

(2)自评指标体系

根据项目实施的进度，结合项目绩效总目标和阶段性目标进行自评，将绩效评价指标分为产出指标、效益指标、满意度指标三大项指标体系来做总体评价和评分。四大项指标具体细化为：投入15分（目标设定7分、预算配置8分），自评得分12分（目标明确得3分、预算编制科学得2分、确保重点支出安排得3分）；过程30分（预算执行15分、预算管理12分、资产管理3分），自评得分29分（严格预算执行得4分、严格结转结余得3分、项目组织良好得3分、“三公经费”节支增效得4分、管理制度健全得6分、信息公开及时完整得6分、资产管理使用规范有效得3分）；产出30分（职责履行30分），自评得30分（机构健全得10分、分工明确得10分、责任落实单位得10分）；效果25分（履职效益25分），自评得分25分（经济效益得6分、生态效益得6分、社会效益得6分、社会公众满意度的7分）。自评总得分96分。

（3）自评组织过程

①准备阶段

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

②实施阶段

开展安排绩效自评工作，制定评价指标体系，对一级项目进行自评，上报财政局审核。

③总结阶段

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）结合部门预算申报与绩效目标和实际完成情况对比分析，反映出部分科室对绩效目标管理工作重要性认识不足，对绩效目标设立深入研究不够。

（2）根据各科室开展的自评情况，2019年度我场较好地完成了年初设定的各项项目绩效目标，评价结果为优。

4.存在的问题和整改情况

（1）各科室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

（2）项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，我场已作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

5.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各股室规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

6.主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各部室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（1）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（2）提高项目执行质量。资金下达后，及时制定项目实施方案，明晰资金使用内容和范围，督促各项目实施单位加快资金执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦资金下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（3）落实资金监管。我场严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

7.其他需说明的情况

无

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表

五、其他重要事项情况说明

因2019年政府机构改革，将龙陵县大坝国社联营林场划入龙陵县三江口国有林场。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。