一、部门基本情况

（一）部门概况

龙陵县人民政府扶贫开发办公室于2021年6月重组为龙陵县乡村振兴局，是龙陵县人民政府工作部门，正科级，具体负责巩固拓展脱贫攻坚成果推进乡村振兴工作。内设2个机构（综合股、项目股）和1个龙陵县扶贫信息中心。核定行政编制7名，领导职数4名，其中正科级1 名、副科级3 名；核定事业编制3名。2022年，实有在职职工14人，其中党组书记、局长1名，副局长3名，三级调研员1名，二级主任科员3名，三级主任科员1名，一级科员1名，工勤人员1名，事业编制人员3人。小车编制1辆，实有小车1辆。

（二）部门绩效目标的设立情况

2022年，龙陵县乡村振兴局以习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平总书记关于巩固拓展脱贫攻坚推进乡村振兴重要指示批示精神为指导，深入贯彻落实党的十九届六中全会精神、党的二十大精神，在县委、县政府的坚强领导下，坚持“四个不摘”，严格执行“五年过渡期”要求，以巩固成果为主题、以持续增收为主线，全力巩固拓展脱贫攻坚成果，并根据部门职责和工作实际，合理设立部门绩效目标。

（三）部门整体收支情况

2022年财政拨款收入641.76万元，执行年初预算的1.16倍，2022年财政拨款支出651.07元，执行年初预算的1.01倍，较上年分别增加0.68倍，0.14倍，本年收入增加310.15万元。1.项目收入增加285.38万元，主要为：挂包帮、转走访工作经费增加30.49万元，脱贫攻坚工作经费增加24.16万元，县级防贫保险保费减少89.56万元，挂职补贴减少0.51万元，春节慰问费增加0.4万元，致富带头人培训费增加6.00万元,支援上海市闵行区疫情防控物资经费增加40.00元。2.基本收入增加24.77万元,主要是工资福利支出增加27.51万元，主要是工资水平的提高，商品和服务支出减少2.29万元，对个人和家庭的补助减少0.45万元。本年支出增加198.99万元。1.项目支出增加174.22万元，主要为：挂包帮、转走访工作经费支出增加304.89万元，脱贫攻坚工作经费支出增加24.16万元，县级防贫保险保费支出减少89.56万元，挂职补贴支出减少0.51万元，春节慰问费支出增加0.4万元，致富带头人培训费支出增加6.00万元,支援上海市闵行区疫情防控物资经费支出增加40.00万元。项目支出上年结转结余减少111.16万元。2.基本支出增加24.77万元,主要为：工资福利支出增加27.51万元,主要工资标准提高并在本年补发上年10-12月基本工资增加部分和上年7-12月绩效工资，商品和服务支出减少2.28万元，对个人和家庭的补助减少0.45万元。2022年末结转结余非财政拨款2.5万元。

（四）部门预算管理制度建设情况

1.本单位经费支出均按预算进行，合理确认各项支出数额，在财务执行过程中，严格控制专项经费支出，规范财务审批程序，加强单位财务管理，切实保证预算执行的严肃性，真正落实“有预算不超支，无预算不开支”，对有预算计划、手续齐全的，及时给予报支；对无预算计划、不合规范的票据不予报支。所有收支经费均由计财股扎口管理、统一核算、严格审批权限，实行主要领导“五不直接分管”审批；按照财政部门的规定开设银行账户管理，杜绝“小金库”的存在，既规范了管理，又防止了腐败行为的发生。

2.本单位把加快预算执行进度提高财政资金使用效益和保障资金安全等有机结合起来，牢固树立依法理财意识，坚决杜绝违规以拨作支、虚列支出、挤占挪用资金等行为。严格预算约束，不得超出实际收入编制支出预算或追加安排预算，严禁无预算、无用款计划、超预算和超计划拨付资金。强化内控管理和问责机制建设，严格落实全程留痕，对有关违法违规情形终身问责，倒查责任。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过部门整体资金收支情况、绩效目标设置情况、资金使用情况、资金管理情况、取得成效情况进行自评，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评组织过程

1. 前期准备

（1）根据《龙陵县财政局关于2022年度县级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（龙财预〔2023〕82号）文件要求，领导高度重视，成立龙陵县乡村振兴局绩效自评工作领导小组，全面负责项目支出绩效自评工作的开展。

（2）召开绩效自评工作专题会议，明确分工，把握绩效自评标准和要求，对列入自评的项目进行梳理确定绩效自评项目，开展绩效自评工作并编写项目支出绩效自评报告，报送县财政局业务科室审核把关。

2.组织实施

（1）明确任务分工，压实工作责任，加强督促指导，确保项目绩效自评严格按照工作方案有序进行。

（2）认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，在各项目分工自评的基础上统一分类汇总，高质量地完成项目绩效自评工作。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1.绩效目标是否设立

2022年度本单位年初部门整体绩效目标设定情况为：充分合理的利用财政资金，使财政资金通过部门行使其职能。圆满完成上级部门及县委、县政府交办的各项工作任务。

2.绩效指标准确性

根据本单位工作职能要求，制定2022年度绩效目标。目标确认符合“三定”方案确定的各项职能职责。

3.财政供养人员控制率

龙陵县乡村振兴局2022年末机构编制10人，其中行政编制7人，事业编制3人；实有在职人员14人，其中：行政人员10人，工勤人员1人，事业人员3人。

4.“三公经费”变动率

2022年“三公”经费支出9.16万元，比上年同期减少1.33万元，同比下降12.65%。

5.重点支出安排率

重点支出安排率=（422.45/422.45）×100%=100%

（二）过程情况分析

2022年龙陵县乡村振兴局实际总收入641.76万元，其中：一般公共预算财政拨款收入641.76万元，占本年收入的100%；2022年龙陵县乡村振兴局实际总支出651.07万元。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况:龙陵县乡村振兴局2022年度预算收入为551.64万元，决算收入为641.76万元，是预算的1.16倍。2021年度预算收入为682.03万元，决算收入为331.60万元，是预算的0.48倍。

（2）差异原因分析:本年收入支出增加310.15万元，主要为工资福利收入增加27.51万元，主要是工资标准提高并在本年补发上年10-12月基本工资增加部分和上年7-12月绩效工资，商品和服务收入减少2.29万元；对个人和家庭的补助减少0.45万元；项目收入增加285.38万元。

2．收入支出结构分析。

（1）2022年度本部门收入641.76万元，按收入结构分，一般公共预算财政拨款收入641.76万元，事业收入、经营收入、其他收入均为零，占本年收入的100%；其中基本支出为228.62万元，占总收入的35.62%，项目支出为413.14元，占总收入的64.38%。

（2）2022年度本部门支出651.07万元，按资金来源分，一般公共预算财政拨款支出651.07万元，占本年支出的100%，其他支出为零；按支出性质分，基本支出为228.62万元，占总支出的35.11%，项目支出为422.45万元，占总支出的64.89%；按支出经济分类，工资福利支出203.00万元，占本年支出31.18%，商品和服务支出446.83万元，占本年支出68.63%，对个人和家庭的补助支出1.25万元，占本年支出的0.19%；从支出各项占比来看，本部门2022年度支出结构，符合有关预算管理相关规定，公共服务支出优于人员支出，突出项目支出在本部门的重要性。

（三）产出情况分析

1.各项工作实际完成情况

紧紧围绕年初制定的各项考核工作任务，切实加强组织领导，落实工作责任，全面完成了各项目标任务。

2.预算管理方面

制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。

（四）效果情况分析

2022年度龙陵县乡村振兴局坚决贯彻落实中央八项规定要求，按照“厉行节约、反对浪费”的要求，严格公务接待审批程序，做到事前、事中、事后全程监督，取得了较好的效果，“三公“经费逐年下降，资产管理安全性和准确性逐步提高。建立并严格执行预决算管理制度、预决算公开公示制度及机关财务制度，单位财务管理力度不断加强。有关重点项目的实施进展顺利，达到了预期效果，群众满意，社会效益明显。根据县财政局绩效考核文件精神，绩效目标在本年圆满完成，达成预期指标，评价结果为96分，自评等级“优”。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

一是部分干部职工对绩效评价工作认识不够到位；二是项目支出绩效评价指标体系不够完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

（二）整改情况

针对上述存在的问题，我单位已作出工作要求：一是提高思想认识，进一步提高干部职工的对绩效评价及预算编制重要性的认识，严格按照绩效评价结果进行预算编制。二是对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

五、绩效自评结果应用情况

通过自评工作的开展，将评价结果作为部门改进预算管理和财务管理以及以后年度预算安排的重要依据，对自评中发现的问题进行及时整改，加强预算管理和财务管理，完善管理制度，提高管理水平，增加财政资金使用的经济效益和社会效益。

六、主要经验及做法

（一）加强监督确保资金安全。单位领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究决定；特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保资金使用合理、合规。

（二）厉行节约严控行政成本。锲而不舍落实中央八项规定精神，将厉行节约、反对浪费作为单位作风建设的重要内容，认真组织干部职工学习国家相关文件政策，开展单位内部财务知识培训，推动干事创业氛围持续向好，营造风清气正政治生态，逐步形成崇尚节约、厉行节约、反对浪费的机关文化。

（三）完善制度形成长效机制。根据新形势和新要求，结合不断出台的各项制度，完善相应的预算管理制度；强化预算绩效管理，事前必编预算，控制经费使用，使用必问绩效，将绩效管理贯穿于预算编制、执行及决算等环节。

七、其他需说明的情况

无

附件：2022年度部门整体支出绩效自评表

龙陵县乡村振兴局

2023年4月24日

（此件公开发布）