龙陵县农村经营管理站2025年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职责

负责农村基本经营制度政策完善服务工作，承包地流转备案、土地承包纠纷仲裁业务指导，承包地和农村集体“三资”信息化、集体经济组织赋码登记、农民专业合作社示范社建设、发展壮大集体经济相关工作。承担农民合社、家庭农场、减轻农民负担和村民“一事一议”筹资筹劳等运行监测，农村宅基地、农房调查监测，农经统计等工作。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置1个内设机构，主要为办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为龙陵县农业农村局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员8人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员8人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员3人（离休0人，退休3人）。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

(一)农村集体三资专项整治成效明显。

做到问题排查有突破，整改质量有提升，问题整改率不低于全市及全省平均水平。截至12月底，全县排查出问题134个，已完成整改128个，未整改6个，整改率95.5%，涉及金额1,192.7万元，已整改1,188.03万元，未整改152.43万元，整改率96.2%。加大为民办实事力度，及时总结经验，上报为民办实事案例。对全县10个乡镇的制度建设、台账建立、清产核资及专项整治问题整改等情况进行了实地督查指导，形成并上报2个典型案例。

（二）村级干部任期和离任经济责任审计质量高。

审计工作从2025年8月1日开始，于9月20日结束。共审计121个村（社区）、1,850个村（居）民小组（1,677个村民小组、173个居民小组），实现了村、组审计全覆盖。审计项目按省级安排的外，结合龙陵实际增加了党组织领办合作社1项内容。召开审计启动会议暨培训会1次、推进会1次，培训80人次；召开审计进点会10个121村次。组织个别谈话498人次。发出审计通知书121份，张贴审计公告1,971份，发出审计征求意见书121份，出具审计报告121个；向乡镇人民政府发出审计建议书6份。审计村组干部2,717人，其中村级干部867人，组级干部1,850人。审计共发现5个大类614个问题。

（三）农村乱占耕地建房住宅类房屋专项整治第二步试点工作稳妥有序推进。

截至12月31日，省级下发图斑3,406个已全部派发到各村（社区）。共投入12个作业组对问题图斑开展位置校核、信息采集及图斑类型初步判定。截至12月31日，完成图斑信息采集3,406个，完成比例100%，完成补充调查提交乡镇审核1,688个，其中已形成补充调查成果1,195个(公示结束，乡镇审核通过)，乡镇已上报处置意见134个，县级上报处置意见83个，市级上报处置意见15个。

第二部分 2025年度部门决算表

（详见附件）

本单位2025年度无国有资本经营预算财政拨款收支，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

本单位2025年度无政府性基金预算财政拨款收支，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县农村经营管理站2025年度收入合计1,288,821.57元。其中：财政拨款收入1,288,821.57元，占总收入的100.00%；无上级补助收入；无事业收入（含教育收费）；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

与上年相比，收入合计增加48,684.43元，增长3.93%。其中：财政拨款收入增加48,684.43元，增长3.93%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；无其他收入。

二、支出决算情况说明

龙陵县农村经营管理站2025年度支出合计1,291,710.41元。其中：基本支出1,284,201.57元，占总支出的99.42％；项目支出7,508.84元，占总支出的0.58％；无上缴上级支；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加47,542.27元，增长3.82%。其中：基本支出增加94,064.43元，增长7.90%；项目支出减少46,522.16元，下降86.10%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障龙陵县农村经营管理站机构正常运转的日常支出1,284,201.57元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,242,465.90元，占基本支出的96.75％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费41,735.67元，占基本支出的3.25％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障龙陵县农村经营管理站为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出7,508.84元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.龙财农〔2025〕1号农村土地承包经营纠纷调解仲裁项目经费4,620.00元，主要用于全县农村土地承包经营纠纷调解仲裁工作产生的差旅费支出。

2.龙财预〔2025〕13号农村集体“三资”管理补助经费2,888.84元，主要用于完成强化集体资金资产资源的源头监督管理，强化业务培训，预防集体资产流失，开展农村集体“三资”督导检查，建立健全各项管理制度产生的邮电费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县农村经营管理站2025年度一般公共预算财政拨款支出1,288,821.57元,占本年支出合计的99.78%。与上年相比增加48,684.43元，增长3.93%,完成年初预算的101.90%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出151,673.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.77%,完成年初预算的111.83%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出149,873.44元、其他商品服务支出（退休人员春节慰问经费）1,800.00元；造成预决算差异的主要原因是人员调资，工资社会保险支出增加。

9.卫生健康（类）支出96,349.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.48%,完成年初预算的93.96%。主要用于职工基本医疗保险缴费54,240.17元、公务员医疗补助缴费36,228.40元、其他社会保障缴费5,292.56元、医疗补助费588.00元；造成预决算差异的主要原因是2025年10至12月职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费未形成支出；2025年9至12月失业、工伤保险未形成支出。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

12.农林水（类）支出1,040,799.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.76%,完成年初预算的101.38%。主要用于基本工资515,328.00元、津贴补贴43,260.00元、奖金37,663.00元、绩效工资395,544.00元、其他社会保障缴费4,448.33元、办公费2,900.00元、电费1,882.12元、差旅费13,114.00元、公务接待费520.00元、工会经费14,733.84元、其他商品服务支出（2025年残疾人就业保障金）11,405.71元，造成预决算差异的主要原因是人员调资，工资社会保险支出增加。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,完成年初预算的%。年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，决算为520.00元，完成年初预算的17.33%；支出决算较上年增加520.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费用用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3,000.00元，决算为520.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的17.33%。

因公出国（境）费用支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加520.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算520.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加520.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，支出决算为520.00元，支出决算较上年增加520.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为3,000.00元，决算为520.00元，完成年初预算的17.33%。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是我单位严格执行“三公”经费厉行节约制度，严控经费支出，导致决算数小于年初预算数。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加520.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算520.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加520.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是本单位在农村乱占耕地建房试点乡镇的优秀做法，相邻站所到我县交流学习增多，导致“三公”经费支出决算较上年增加。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次7人（其中：外事接待人次0人）。主要用于农村乱占耕地建房试点乡镇的优秀做法交流学习相关工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县农村经营管理站属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，龙陵县农村经营管理站资产总额93,603.09元，其中，流动资产53,174.24元，固定资产40,428.85元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少10,171.59元，其中固定资产减少7,225.32元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

龙陵县农村经营管理站无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

情况说明里涉及到需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，应至少公开一条与决算相关的财务专业名词解释，或请直接保留模板提供专用名词。