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龙陵县农业技术推广中心2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县农业技术推广中心（加挂云南省农业广播电视学校龙陵县分校牌子）隶属龙陵县农业农村局，公益一类，财政全额拨款的股级事业单位。由原来的农业技术推广所、龙陵县茶叶技术推广站、龙陵县甘蔗技术推广站、云南省农业广播电视学校龙陵县分校合并而成。其主要职能职责是：新品种、新技术引进、试验、示范及推广服务，承担上级部门下达的农业科技项目。拟定全县茶叶发展规划及生产技术措施，负责全县茶叶生产技术试验示范、技术咨询服务和培训，指导茶厂（所）茶叶加工生产和销售；负责全县甘蔗新品种、新技术的引进、试验、示范，推广高产、高糖、高抗新品种和新技术，指导蔗农进行科学种植、管理和技术培训；承担国家农民教育培训、农村实用人才培养、高素质农民培育等工程项目的组织实施及后续跟踪服务工作，承办高素质农民和农村实用人才认定管理事务，负责全县农业系统干部知识更新远程教育培训工作，负责开展各类职业技能培训服务。配合各类高校搞好函授、网络教育的招生宣传工作及学历教育教学工作。配合人社部门做好农村劳动力、农村实用人才的组织、培训、调查、统计工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1、甘蔗生产情况

（1）实收情况：我县2022/2023榨季于 2023 年1月27 日11:00 正式落蔗开榨至5月7日 04: 30 榨蔗结束，5 月8 日23: 00 物料处理结束，榨季历时 99.688 天，实榨时间 88.338 天（其中因雨停机3.8 天，设备事故停机 11.35 天）。2022/2023榨季全县共收获甘蔗种植面积3.97987万亩，农业产量22.8万吨，完成目标任务21万吨的108.6%，入榨甘蔗 26.1227796万吨，（其中县内20.5961446万吨、县外5.526635万吨），完成目标任务19.3万吨的106.7%，产糖率创历史新高，达14.01%，完成目标任务13%的107.8%，优一级品率 99.74%，生产白沙糖36,597.96 吨，排行云南省2022/2023榨季产糖光荣榜第六名，生产安全率95.94%。实现工农业产值2.6亿元（工业产值1.62亿元，农业产值0.98亿元），实现税收816.5万元。

（2）种植完成情况：2022/2023年度全县7个乡镇完成新植（含翻种）1.0277万亩(其中：秋冬植4006.6亩、春夏植6270.4亩)，完成县人民政府下达目标任务1.2万亩的86%，宿根保墒管理技术推广面积0.7万亩，完成目标任务1.68万亩的41.7%。

（3）技术培训情况：完成糖料甘蔗良种良法栽培技术、机械化种植培训7场次、以召开会议、现场会形式培训人员350余人次，印发技术资料500余份。

（4）甘蔗良种良法技术推广补贴资金兑付情况：积极向政府请示汇报、协调财政局完成兑付2021/2022年度糖料甘蔗良种良法技术推广补贴资金资共计（含中央、省、县）550.84万元，未兑付136余万元；2022/2023年度糖料甘蔗良种良法技术推广补贴资金共计534.404万元（其中：中央资金267.202万元；省级资金240.4818万元，市级资金5.34404万元，县级资金21.37616万元）。补贴发放方案已报县人民政府审批，由于县级财政困难，筹款资金适时兑付。

（5）完成机械化种植样板100亩。在勐糯镇大寨村主任兴寨家边小海头、勐糯村蛮岗家脚槽实施宽沟密植机械化高产样板100亩。

（6）开展生物菌肥及蔗区螟虫绿色防控生物性诱剂试验。在勐糯镇大寨村小海头湿地旁，开展有机生物菌肥减量增效试验1组；在勐糯镇大寨村选厂脚、大寨村小海头良种基地、海头村白水井家边，开展蔗区螟虫绿色防控生物性诱剂试验1组。

2、茶叶生产情况

2023年龙陵县茶叶种植总面积10.98万亩、投采面积 9.6万亩、产量8810吨，全产业链产值9.87亿元（其中农业产值2.18亿元，增速9.55％；工业产值6.57亿元，增速13.47％；第三产值1.12亿元，增速9.8％）。目前， 全县绿色食品茶园0. 36万亩、有机茶叶产品认证面积 0.30 万亩，地理标志产品 1 个、有机认证产品无、绿色食品认证产品12 个。成品茶产量3,665吨，成品茶产值2.61亿元，茶叶品类有红茶、绿茶、白茶、普洱茶等，精制率41.6 %。毛茶平均价 24.75 元/公斤、成品茶平均价格 71.24元/公斤。

技术培训:春茶共进行茶叶产业指导培训9期共425人次，发放茶叶技术宣传资料430余份。

3、“两烟”产业情况

2023年“两烟”生产目标任务完成情况为：完成“两烟”合同收购量14.93万担（晾晒烟1.53万担，烤烟13.4万担），实现产值24,601.88万元（晾晒烟2,049.38万元，烤烟22,552.50万元），比年初计划增651.88万元，增2.72%；实现烟农收入26,254.12万元（含各项补助及产前投入补助等，其中晾晒烟2,212.75万元，烤烟24,041.37万元），比年初计划增2,254.12万元，增9.40%；实现烟叶税收5,412.38万元（晾晒烟450.83万元，烤烟4,961.55万元），比年初计划增192.38万元，增3.69%。

4、咖啡产业情况

目前，龙陵主要在1200—1900米的高海拔地区种植精品咖啡，全县6个乡镇种植咖啡1.96万亩，其中规划精品咖啡种植区1.5万亩，年产咖啡鲜果9,800吨，产值5,880万元，面积、产量、产值分别占全市的14%、12%和7%。2023年新增种植面积690亩。

5、果蔬产业情况

(1)水果种植情况：柑橘类种植12,901亩 其中：橘1,259亩，柑，1101亩,橙10,495亩，柚18亩，柠檬8亩，橼20亩；香蕉、5,896亩；桃、565亩；芒果、20,649亩；杨梅、322亩；荔枝、297亩；柿子、909亩；樱桃 、2,409亩；李子、307亩；梅子、495亩；火龙果、523亩；番木瓜、155；人参果、203亩。

(2)蔬菜种植情况：大白菜、2,506亩；普通白菜、6,369亩；结球甘蓝、817亩；花椰菜、902亩；青花菜、300亩；萝卜、2,550亩；黄瓜、305亩；丝瓜、90亩；南瓜、1178.5亩；佛手瓜、2,567亩；番茄、243亩；大中果型番茄、156亩；辣椒、862亩，（其中干椒、842亩）；茄子、498亩；菜豆、7966亩；豇豆、383亩；菠菜、109亩；芹菜、116亩；莴笋712亩；葱、712亩；姜、413.7亩；芫 荽、124亩；大蒜、1,109亩，（其中：青蒜苗、182亩，蒜头、927亩）；芋、243亩；山药、132亩；鲜食豌豆、3,032亩；鲜食蚕豆、1,502亩；鲜食玉米、628亩。

 6、科技推广

（1）玉米大豆带头复合种植情况

①配合农业局开展玉米大豆带状复合种植宣传及技术指导，先后到龙新雪山、平达河尾召开现会2次，共培训150多人次，并到镇安、碧寨、象达等地查看种植情况。

②对玉米、大豆样板全面进行测产。龙新测产情况是：玉米共测8点，最高单产是644.4公斤，最低233.43公斤，平均411.71公斤；大豆测11个点，平均株高39.04㎝，分枝2.14个，单株豆荚数23.11个，每荚粒数2粒。单粒鲜重0.667克，平均70.09公斤，最高的是123.61公斤，最低的37.45公斤。平达玉米大豆复合种植中的大豆产量情况：平均亩有效株4,352.08株、株高35.51㎝、分枝1.61个、单株有效荚数19.35个、37.43粒，平均亩产49.9公斤，最高的153.12公斤，低的19.18公斤。1000亩加权平均亩产鲜大豆49.9公斤，干豆20.29公斤；滇大豆2号鲜豆产量86公斤，明显高于澄鲜5号49.5公斤。老品种因根瘤菌多，适宜本地种植。

③水稻推广工作.配合局上完成推广体系工作，指导田间生产管理技术，并进行测产。今年测产情况是：共测18个点，最高产747.76公斤、最低是480.66公斤，加权平均为596.27公斤。总的来讲红细软品种逐年退化，表现在抗病性减退，穗颈瘟加重，发病率从去年的7%增加到15%。

（2）农民教育培训工作

我中心培训组（农广校）做为云南函授站的一个教学点，严格按函授站的要求，已完成历年的教学任务，最后的32名学员，考试 、论文答辩已结束，顺利拿到毕业证书。

（3）高素质农民培育工作

龙陵县2023年高素质农民培育工作，上级下达资金71万元，培育高素质农民190人，经多方努力实际完成204人，完成任务数的107.37%。其中粮烟协作班2个班123人， 茶叶与油菜协作培训4个班81人。已全部录入高素质农民管理系统。茶油4个班81人，80人进行了评价，综合评价率98.8%，粮烟协作2个班123人，评价109人，评价率88.62%，合计6个班204人，学员综合评价率92.65%，满意度100%。2023年的高素质农民培训资金实际到位14.228万元，到位率20.04%。通过培训，对烟后作物管理技术有提高，对茶叶加工、评定、销售有了更深入的了解，统一了全县加工企业对茶叶发展方向的认识。并先后到龙江、龙新、勐糯开展了跟踪服务工作，对50多名学员开展了跟踪指导服务。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置1个内设机构，主要为办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县农业技术推广中心作为二级预算单位纳入农业农村部门2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县农业技术推广中心2023年末实有人员编制20人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制20人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员22人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员13人（离休0人，退休13人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县农业技术推广中心2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

龙陵县农业技术推广中心2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县农业技术推广中心2023年度收入合计4,185,236.19元。其中：财政拨款收入4,022,056.51元，占总收入的96.10%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入163,179.68元，占总收入的3.90%。与上年相比，收入合计增加320,649.68元，增长8.30%。其中：财政拨款收入增加256,370.00元，增长6.81%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因为2023年度拨付以前年度资金，如：2023年汇缴2022年8-12月份职工医疗保险、失业保险、工伤保险等。导致2023年度财政拨款收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县农业技术推广中心2023年度支出合计4,089,483.51元。其中：基本支出3,843,560.51元，占总支出的93.99%；项目支出245,923.00元，占总支出的6.01%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加264,456.50元，增长6.91%。其中：基本支出增加890,832.40元，增长30.17%；项目支出减少626,375.90元，下降71.81%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因为2023年度拨付以前年度资金，如：2023年汇缴2022年8-12月份职工医疗保险、失业保险、工伤保险等。导致2023年度支出合计较上年增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县农业技术推广中心单位机构正常运转的日常支出3,843,560.51元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3,676,865.84元，占基本支出的95.66％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费166,694.67元，占基本支出的4.34％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县农业技术推广中心单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出245,923.00元。其中：基本建设类项目支0.00元。具体项目开支为：

1、龙财教〔2023〕64号2022年科技计划“科技特派员”补助资金1,200.00元。主要用于进行糖料甘蔗良法栽培技术差旅费支出1,200.00元。

2、龙财教〔2023〕64号2022年“三区”科技人才中央补助资金8,534.00元。主要用于开展科技人才培训工作产生的差旅费支出8534.00元。

3、龙财预〔2023〕9号函授教学协作项目经费24,480.00元，主要用于外函授教学协作经费支付冬春科技大培训、甘蔗种植管理支出，其中：办公费支出21,640.00元，培训费支出840.00元。

4、龙财预〔2023〕9号国家糖料体系示范项目经费17,700.00元，主要用于甘蔗种植管理培训费、高素质农民线上培训，高抗新品种和新技术，指导蔗农进行科学种植、管理和技术培训等工作支出，其中：差旅费支出4,700.00元、培训费支出3,000.00元、个人农业生产补贴支出10,000.00元。

5、龙财预〔2023〕9号大麦试验示范项目经费15,997.00元，主要用于啤饲大麦多点实验、小麦培育工作支出，其中：办公费支出9,437.00元、差旅费支出6,000.00元、劳务费支出560.00元。

6、龙财农〔2023〕48号2023年中央农业经营主体能力提升——高素质农民培育资金148,780.00元，主要用于开展高素质农民培育工作产生的支出，其中：差旅费6,280.00元、培训费支出142,500.00元。

7、龙财预〔2023〕9号农业中心试验经费9,250.00元，主要用于引进马铃薯品种，鉴定所引进品种工作支出，其中：办公费支出3,640.00元、差旅费支出4,000.00元、劳务费支出1,610.00元。

8、龙财农〔2023〕2号2022年中央农业生产发展资金（第二批）—高素质农民培育补助资金19,982.00元，主要用于高素质农民培育工作其他商品和服务支出支出19,982.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县农业技术推广中心2023年度一般公共预算财政拨款支出4,022,056.51元,占本年支出合计的98.35%。与上年相比增加256,370.00元，增长6.81%,主要原因为2023年度拨付以前年度资金，如：2023年汇缴2022年8-12月份职工医疗保险、失业保险、工伤保险等。导致2023年度一般公共预算财政拨款支出较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出9,734.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.24%。主要用于差旅费支出9,734.00元。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出388,466.56元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.66%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出388,466.56元。

9.卫生健康（类）支出278,554.13元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.93%。主要用于职工基本医疗保险缴费支出161,186.29元、公务员医疗补助支出108,591.98元、其他社会保障缴费支出8775.86元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出3,345,301.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.17%。主要用于基本工资支出1,333,524.00元、津贴补贴支出205,476.00元、奖金支出113,588.00元、绩效工资支出1,310,541.00元、其他社会保障缴费支出39,516.15元、办公费支出33,241.33元、邮电费支出2,400.00元、差旅费支出46,238.00元、培训费支出142,500.00元、公务接待费支出1,542.00元、工会经费支出37054.32元、公务用车运行维护费支出52,499.02元、其他商品和服务支出19,982.00元、其他对个人和家庭的补助7200.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为85,100.00元，决算为54,041.02元，完成年初预算的63.50%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为80,000.00元，决算为52,499.02元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的97.15%，完成年初预算的61.69%；公务接待费支出年初预算为5,100.00元，决算为1,542.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的2.85%，完成年初预算的30.23%，具体是国内接待费支出决算1,542.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县农业技术推广中心2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为85,100.00元，支出决算为54041.02元，完成年初预算的63.50%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为80,000.00元，决算为52,499.02元，完成年初预算的61.69%；公务接待费支出年初预算为5,100.00元，决算为1,542.00元，完成年初预算的30.23%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是严格执行三公经费厉行节约，严控经费预算收支，导致决算数小于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年减少3,123.96元，下降5.46%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算减少1,505.96元，下降2.79%；公务接待费支出决算减少1,618.00元，下降51.20%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是主要原因是严格执行三公经费厉行节约，严控经费预算收支，导致决算数小于年初预算数。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于支付公务用车运行维护费（云M61277）保险费2,187.29元、付公务车信息技术服务费车载客户端软件运维服务费600.00元、付公务用车运行维护费（云M61277）油费600.00元、运行维护费、车辆运行费（过路费）841.00元、云M67915北斗定位终端运行费1,200.00元、运行维护费（维修及保养）18,230.00元、付车辆运行费908.00元、付公务车运行维护费24,125.00元。

3.安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次24人（其中：外事接待人次0人）。主要用于云南科学院茶叶研究所到龙陵开展茶叶专题调研和古树茶生态茶园生态系统评估工作1批次，接待人次10人；农业中心洽谈种植、管理和技术业务相关事宜2批次，接待人次14人；。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县农业技术推广中心2023年机关运行经费支出0.00元，与上年持平。主要原因分析：无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县农业技术推广中心资产总额258,213.77元，其中，流动资产216,663.59元，固定资产41,550.18元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加67,682.44元，其中固定资产增加0.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额48,350.02元，其中：政府采购货物支出15,000.00元；政府采购工程支出元；政府采购服务支出33,350.02元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300232600801111