=

监督索引号53052300232600301000

龙陵县种子管理站2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县种子管理站隶属农业农村局领导的国家全额拨款的事业单位，履行种子管理职能。担负着全县良种的引进、试验、示范、推广及种子市场管理、种子检验和种子法律、法规的宣传和培训工作。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.种子市场监管检查情况

2023年共进行种子市场执法检查6次，深入全县10个乡、镇，对辖区种子经营销售企业和门店进行了拉网式抽查检查。在市场监管中，我们突出重点市场、重点品种，开展资质检查、质量检查、包装标识检查、销售档案检查，集中整治无证经营行为、种子乱批乱发行为、游动销售种子行为。在种子市场执法监管过程中，总共出动执法车辆38车次，出动执法人员125人次，检查集贸市场26个次，检查种子经营门店130个次。在检查过程中通过现场询问、查验证书、检查标签和调阅台账等方式，对种子品种、来源、数量、生产日期、生产企业、审批文号等情况进行监督检查。所检查的农资店总体较为规范，个别经营户存在经营档案不健全、台账不清楚、种子存储不规范等情况，已责令整改不规范经营种子门店3个，整改率达100%。

2.种子经营备案情况

我县认真开展种子经营网上备案工作，建立了备案管理制度，严格备案管理。2023年全县共有已备案登记的种子经营户214户，实际种子经营户202户，合格证办证人员356人。截止目前，备案品种406个，其中玉米备案品种313个，备案种子388600公斤，水稻备案品种93个，备案种子29770公斤，在本年度抽查检查过程中，所有门店销售的“两杂”品种均已备案，生产经营主体经营品种备案率100%。

3.种子质量及转基因监督抽查情况

2023年龙陵县春季种子质量监督抽查主要针对2021年通过的引种备案品种、国审品种以及近3年农业农村部和省农业农村厅抽检通报涉嫌违法的品种和接到群众举报投诉的品种及其销售网点作为重点抽查对象，共计完成抽检样品61个。其中种子质量检测36个，包括水稻样品2个，经检验合格2个，合格率100%，代表种子数量0.168万公斤，玉米样品34个，经检验合格33个，合格率为97.1%，代表种子数量2.7475万公斤，我站已将检验结果移交综合执法大队处理，案件已办结；转基因检测25个，合格25个，合格率100%。种子检验措施的落实，对我县大宗品种的质量起到了监督作用，确保了农业生产用种安全，维护了广大农民的利益。

4.线索移交及执法情况

2023年我站共移交违法经营种子线索3条，立案处理违法经营种子案件3件，案件性质为经营劣种子，案件办理共出动执法人员26人次，通过执法人员调查取证，涉案种子2435公斤。当事人经营劣种子的行为违反了《中华人民共和国种子法》、《云南省农作物种子条例》。按照相关法律依据，对当事人做出责令立即改正违法经营农作物种子的行为，共处于罚款7.01万元，没收2435公斤种子的行政处罚决定。当事人已缴纳罚款，罚款已上交罚没专户，行政处罚结果已于结案后7日内在全国信用信息共享平台给予公开。

5.开展种子经营合格证培训

2023年开展种子经营合格证业务培训1次，参训人员54人，通过1天的业务培训，全部参训人员中48人通过考核，成绩合格人员已全部领取种子经营合格证书。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置1个内设机构，主要为办公室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

龙陵县种子管理站作为二级预算单位纳入农业农村部门2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县种子管理站2023年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员8人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

龙陵县种子管理站2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

龙陵县种子管理站2023年度无政府性基金收入,也没有使用政府性基金安排的支出,故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县种子管理站2023年度收入合计1,582,480.18元。其中：财政拨款收入1,582,480.18元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加622,919.52元，增长64.92%。其中：财政拨款收入增加622,919.52元，增长64.92%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入较上年无增减变动。主要原因是：2023年拨付以前年度相关资金，如：2023年汇缴2022年8-12月职工医疗失业工伤保险、退休人员高春梅职业年金记实资金、2021-2022年公务用车定位费等；2023年新增支出退休职工杨广果死亡抚恤金，所以2023年财政拨款收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

龙陵县种子管理站2023年度支出合计1,582,480.18元。其中：基本支出1,578,572.18元，占总支出的99.75%；项目支出3,908.00元，占总支出的0.25%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加622,919.52元，增长64.92%。其中：基本支出增加625,384.52元，增长65.61%；项目支出减少2,465.00元，下降38.68%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。基本支出增加主要原因是：2023年拨付以前年度相关资金，如：2023年汇缴2022年8-12月职工医疗失业工伤保险、退休人员高春梅职业年金记实资金、2021-2022年公务用车定位费等；2023年新增支出退休职工杨广果死亡抚恤金，所以2023年基本支出较上年增加。项目支出减少的主要原因是：财政资金紧张，削减差旅费支出。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障龙陵县种子管理站单位机构正常运转的日常支出1,578,572.18元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出1,522,542.12元，占基本支出的96.45％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费56,030.06元，占基本支出的3.55％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障龙陵县种子管理站单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,908.00元。其中：基本建设类项目支出0.00元，非基建项目支出3,908.00元。主要用于2023年种子执法、种子质量监督抽查、种质资源普查等工作产生的差旅费支出3,908.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县种子管理站2023年度一般公共预算财政拨款支出1,582,480.18元,占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加622,919.52元，增长64.92%,主要原因是2023年拨付以前年度相关资金，如：2023年汇缴2022年8-12月职工医疗失业工伤保险、退休人员高春梅职业年金记实资金、2021-2022年公务用车定位费等；2023年新增支出退休职工杨广果死亡抚恤金；所以2023年一般公共预算财政拨款支出较上年增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出379,304.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的23.97%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出133,625.28元、抚恤金204,271.00元、职业年金缴费41,408.56元。

9.卫生健康（类）支出99,205.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.27%。主要用于职工基本医疗保险缴费55,616.83元、公务员医疗补助缴费40,546.40元、其他社会保障缴费3,042.24元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出13,810.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.87%。主要用于其他社会保障缴费370.00元、绩效工资7,560.00元、办公费5,880.00元。

12.农林水（类）支出1,090,159.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的68.89%。主要用于基本工资433,302.00元、津贴补贴76,600.00元、奖金39,439.00元、绩效工资466,103.00元、其他社会保障缴费12,857.81元、其他对个人和家庭的补助7,800.00元、办公费15,616.14元、邮电费2,672.00元、差旅费11,234.00元、公务接待费400.00元、工会经费12,468.48元、公务用车运行维护费11,667.44元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为16,000.00元，决算为12,067.44元，完成年初预算的75.42%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为12,000.00元，决算为11,667.44元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的96.69%，完成年初预算的97.23%；公务接待费支出年初预算为4,000.00元，决算为400.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的3.31%，完成年初预算的10.00%，具体是国内接待费支出决算400.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县种子管理站2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为16,000.00元，支出决算为12,067.44元，完成年初预算的75.42%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为12,000.00元，决算为11,667.44元，完成年初预算的97.23%；公务接待费支出年初预算为4,000.00元，决算为400.00元，完成年初预算的10.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因单位严格执行三公经费厉行节约，严控经费预算收支，导致决算数小于年初预算数。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加6,767.00元，增长127.67%。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加6,827.00元，增长141.04%；公务接待费支出决算减少60.00元，下降13.04%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是公务用车运行维护费支出增加，主要为单位公务用车车况老旧，维修费增加；2021-2022年公务用车定位费在2023年列支，导致2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于种子市场管理、监督执法、种子资源普查调查、良种推广、实验示范工作等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次6人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展市场检查及样品抽检工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县种子管理站属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

 二、国有资产占用情况

截至2023年末，龙陵县种子管理站资产总额113,813.20元，其中，流动资产17.75元，固定资产113,795.45元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少31,872.25元，其中固定资产减少31,890.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额10,025.44元，其中：政府采购货物支出3,000.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出7,025.44元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

龙陵县种子管理站无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。      

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入:指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费:指为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052300232600301111