龙陵县畜牧工作站2020年度部门决算

目录

第一部分 龙陵县畜牧工作站概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县畜牧工作站概况

一、主要职能

（一）主要职能

畜牧业发展规划、计划的组织实施，畜禽品种改良、良种畜禽繁育、标准化生产、种草养畜、现代畜牧业生产方式的建立和畜牧兽医新技术的推广、指导、服务；2、动物计划免疫、强制免疫的组织实施，动物疫情普查、调查、监测、疫情报告和畜禽圈舍环境的消毒；3、实施动物和动物产品检疫，死亡动物、染疫动物及动物产品、污染物等无害化处理的实施、指导、监督；4、动物诊疗活动的监督管理，村级动物防疫员的业务培训、指导、监督管理。

（二）2020年度重点工作任务介绍

畜禽品种改良及畜禽品种鉴定工作，促进畜牧业发展；畜牧技术指导、培训和咨询服务；畜牧新品种、新技术等引进、实验、示范和推广，畜禽养殖标准建设的技术指导和服务；畜牧资源调查与保护、生产与信息调查统计；畜禽养殖废弃物综合利用技术指导和服务；种畜禽监督管理；承担上级畜牧主管部门开展畜牧法律法规、标准的宣贯及种畜禽管理工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县畜牧工作站2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。分别是：

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县畜牧工作站2020年末实有人员编制11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制 人），事业编制11人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员11人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人，离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县畜牧工作站2020年度收入合计1911175.53元。其中：财政拨款收入1911175.53元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入200000.00元，占总收入的10.46%。与上年对比减少125250.29元，下降6.15%。

二、支出决算情况说明

龙陵县畜牧工作站2020年度支出合计1911175.53元。其中：基本支出1708765.53元，占总支出的89.41％；项目支出202410.00元，占总支出的10.60％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年对比增加0.00元，增长0.00%。

（一）基本支出情况

2020年度龙陵县畜牧工作站用于保障机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1911175.53元。与上年对比减少125250.29元，下降6.15%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1269684.69元，占基本支出的74.30％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费67728.84元，占基本支出的4.00％。

（二）项目支出情况

2020年度用于龙陵县畜牧工作站保障机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出200000.00元。与上年对比增加0.00元，0.00%，主要原因分析：无。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县畜牧工作站部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1911175.53元,占本年支出合计的100%。与上年对比减少125250.29元，下降6.15%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出532845.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的27.88%。

9.卫生健康（类）支出133779.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出1244550.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的65.11%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县畜牧工作站部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为17000.00元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为14000元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为3000.00元，完成预算的0.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因：无预算。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少3460.00元，下降17%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少795元，下降5.37%；公务接待费支出决算减少2665.00元，下降47.04%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：积极贯彻落实中央关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费支出14000.00元，占82.35%；公务接待费支出3000.00元，占17.65%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0.00个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出14000.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出14000.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于日常下乡工作，所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出元。其中：

国内接待费支出3000.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次40人（其中：外事接待人次0人）。主要用于日常工作交接发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县畜牧工作站部门2020年机关运行经费支出0.00元，与上年持平。其中:行政单位0单位、0单位,2020年机关运行经费支出0.00元，与上年持平;参照公务员法管理事业单位0单位,2020年机关运行经费支出0.00元，与上年持平，主要原因分析：无。部门机关运行经费主要用于：无。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，龙陵县畜牧工作站部门资产总额1，110，007.97元，其中，流动资产827，708.71元，固定资产950，209.89元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少157，321.07元，其中固定资产增加75000.00元。流动资产减少232321.07，处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：龙陵县农业环境保护检测站2019年终一次性奖金项目

2.项目基本情况:发放2019年年终一次性奖金

3.项目绩效自评工作开展情况

前期准备：组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定项目评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和相关要求。

组织过程：安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织单位自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

前期准备：组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定项目评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和相关要求。

组织过程：安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织单位自评并上报自评报告；上报龙陵县财政局审核。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2020年共收到财政拨付中央财政奖补资金202410.00元，资金拨付及时。项目资金到账后，我单位严格按照项目预算批复和财政下达的资金指标内容及时足额付，做到专项核算。

②项目资金执行情况：2020年收到财政拨款202410.00元，用于支付2019年、2020年工作交通费支出202410.00元，资金使用指标为2018年、2019年结余指标。资金支付符合规定。

③项目资金管理情况：支出严格执行专项资金使用管理办法，项目申请的资金与具体实施的内容相符，与下达资金的内容相符，专款专用，无截留、挪用行为。为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我单位将在今后的工作中不断完善绩效管理制度、预算管理制度等。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况

数量指标：财政拨款数202410.00元，实际支出数202410.00元，执行率100%

质量指标：完成发放一次性年终奖及龙陵黄山羊育肥及草料均衡供给项目专项资金202410.00元

时效指标：于2020年8月全额发放完毕

②效益指标完成情况

社会效益：改善了农业人口的生产生活条件

生态效益：绿化、美化环境，改善农业生产的服务条件和质量。

③满意度指标完成情况

社会对象或服务对象满意度指标：社会公众和服务对象满意度达到90%以上。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

于2020年8月底完成全额发放

6. 绩效自评结果

根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分96分，项目绩效评价等级为“优”。通过项目支出绩效自评，一是增强了单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进规范了资金的使用。

7. 结果公开情况和应用打算

一是充分发挥专项资金的使用效益，做好财务信息公开，自觉接受监察、审计、财政以及社会监督。实行直接转账支付到项目单位，无虚报、冒领、挤占、挪用、变更使用财政专项资金等行为。

二是坚持把群众的利益放在最高位置，重点关注和着力解决群众反映最突出的问题，切实转变工作作风，努力做到科学决策、合理规划、精心组织、狠抓落实、确保实效。

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）绩效评价的经验：通过加强我单位预算绩效管理工作，使各部室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

①重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题；四是对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

②提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，经费落实后立即进入政府采购程序，加快采购进度。

③落实资金监管。总工会严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

④逐步规范绩效评价工作。2020年，我单位进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2020年县级财政安排的资金开展了绩效自评。

9. 其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵县畜牧工作站2020年末实有人员编制11人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制 人），事业编制11人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员11人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人，离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

（2）部门绩效目标的设立情况：年初严格按照绩效目标设定有关规定执行。

（3）部门整体收支情况：

（4）部门预算管理制度建设情况：严格执行预算管理制度，无违规问题发生。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的：设定绩效目标，围绕绩效目标值开展工作

（2）自评指标体系：成立领导小组，制定工作方案，明确专人负责

（3）自评组织过程：严格按照项目管理规定，对照绩效目标设定值开展工作

3.评价情况分析及综合评价结论：良好

（1）投入情况分析

根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。本年度实际在职人员数与编制数的适合，“三公经费”变动率为17%，变动比率合理，预算安排上年结转项目资金0元。预算项目资金安排符合履职目标。

（2）过程情况分析

预算数的调整均为落实国家政策，上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整。资金支出进度按时拨付，预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

（3）产出情况分析

所有财政拨款资金支出主要用于保障本机构正常运转、完成日常工作任务以及承担县农业农村局会计核算中心工运事业发展相关工作。基本支出，用于保障人员支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及社会保障费等日常人员经费；项目支出：202410元。

（4）效果情况分析

4.存在的问题和整改情况

（1）预算不够明确和细化，预算编制的合理性不够，年初预算数与结算数有差异，预算执行力度还要进一步加强。

（2）预算编制的前瞻性不够,对当年度新情况、新问题加强前瞻性、针对性研究不多，预算和实际支出调整有差异。

（3）财务管理水平有待提高。财务工作按部就班，缺乏创新，在精准度和深度上欠缺，还需要进一步完善。

（4）细化预算编制工作，将进一步重视预算的编制工作，加强单位内部机构的预算管理意识，科学规划预算编制的精准度，提高财政资金使用效率，加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，尽量减少预算资金的调整、结转和结余的情形。

（5）建议财政部门加强对各单位财务人员队伍建设的重视，加强对财务人员做好各项财务工作的指导和培训，尤其是加强新《预算法》《政府会计制度》等学习培训。

（6）进一步完善和落实预算绩效评价等相关制度，加强学习内部控制管理制度，严格遵照相关制度贯彻落实到位，做到精细化管理。

5.绩效自评结果应用

绩效自评结果应用。根据《部门整体支出绩效评价指标》评分，得分96.5分，绩效评价等级为“优”。通过整体支出绩效自评，一是增强了单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进规范了资金的使用。

（1）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题；四是对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（2）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，经费落实后立即进入政府采购程序，加快采购进度。

（3）落实资金监管。严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（4）逐步规范绩效评价工作。2020年，我单位进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2020年县级财政安排的资金开展了绩效自评。

6.主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各部室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

7.其他需说明的情况：无

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

部门绩效自评情况参照保财预〔2021〕66号《保山市财政局关于2020年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。