目 录

第一部分 龙陵县种子管理站概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

 

第一部分 龙陵县种子管理站概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县种子管理站隶属农业农村局，为国家全额拨款的事业单位，履行种子管理职能。担负着全县良种的引进、试验、示范、推广及种子市场管理、种子检验和种子法律、法规的宣传和培训工作。为了充分调动全体职工的工作积极性，合理安排，科学设置岗位，切实履行好各自的岗位职责，建立灵活、高效的内部管理机制。本着“以种为业，服务农业”的宗旨，更好地为“三农”服务。由于种子管理工作基础性强，周期性长，工作责任重大，技术含量高，规范严格，涉及面广。同时根据省、市种子管理站的要求和在职人员的职称、岗位设置的不同等特点并结合龙陵县实际，龙陵县种子管理站内设：行业管理、种子检验、品种管理和办公室等机构。

（二）2020年度重点工作任务介绍

2020年是“十三五”的收官之年，脱贫攻坚收官之年，也是防控新冠疫情严峻形势之年。我站在县委、县政府及农业农村局的领导和相关单位支持下，认真贯彻党的方针、政策及农业、农村有关文件精神，以习近平重要思想为指导，紧紧围绕全县良种推广计划及农业生产发展目标，以农业增效、农民增收为目的，按照科技兴农、乡村振兴的要求。充分认清了做好当前重点工作的重要性、紧迫性，认真完成了年度各项工作。工作中主次分明，团结单位职工加强农业法律、法规及党风廉政建设、安全生产等知识学习。认真开展单位的各项工作。积极做好种子市场监管、种质资源普查、良种推广、试验、示范工作，脱贫攻坚及疫情防控工作。按时按质按量完成农业农村局和上级部门下达的各项目标任务。现将一年来的工作总结如下：

（一）认真开展好种子管理工作

在整个年度的工作开展过程中我站严格按照相关法律、法规来开展种子管理工作。并根据其职能、职责严格开展种子管理工作审核、许可、处罚、监督、调解等职责。并开展好农作物新品种试验示范推广工作。

1.认真开展好种子经营备案管理工作

2020年我县认真开展种子经营网上备案工作，根据相关要求严格执行农作物种子经营备案管理制度，严格备案管理。一是引导和要求各种子经营主体在进行经营备案时，认真、如实、规范填报经营主体名称、住所、经营方式、负责人、联系方式等生产经营信息，上传经营备案品种相关材料。二是按照相关规定严格审核各种子经营主体所上传提交的经营备案材料。通过“农作物种子网上备案登记管理信息系统”进行备案。2020年度全县共有已备案登记种子经营户129户，实际在经营种子经营户105户，办证人员155人。2020年度共计完成审核备案网点132个，审核备案单527单，审核备案品种276个，审核备案种子数量33.573万公斤。

2.认真开展好种子质量监督抽查工作

为切实提高农业生产用种质量，坚决杜绝不合格种子流入辖区种子市场。一是引导各种子经营主体规范种子进货渠道，把好调种质量关，严禁调入不合格种子；二是加大种子质量监督抽检力度，对各种子经营主体销售或者仓库内待销的商品种子进行质量监督抽检。2020年度种子质量监督抽查共计完成监督抽查样品31个，其中玉米样品18个，水稻样品13个，代表种子数量2.986万公斤。检测项目为水分、净度、发芽率、纯度四项指标，经检测合格率为100%。完成玉米纯度鉴定样品10个，合格率100%。完成玉米转基因快速检测样品10个，未发现转基因阳性样品。种子监督检验措施的落实，对我县大宗品种的质量起到了监督作用，确保了农业生产用种安全。

3.认真开展好种子市场监管工作

按照云南省农业农村厅办公室关于印发《2020年云南省种业市场监管工作方案》的通知、保山市农业农村局下发的《2020年春耕备耕农资打假专项治理行动有关事项的通知》要求制定了《龙陵县2020年种子市场专项治理行动实施方案》，认真组织开展了全年农作物种子市场专项检查工作。一查经营主体的是否合法，二查经营主体所经营种子的标签和使用说明是否规范；三查经营主体所经营的种子品种是否经过审定，标签标注的品种名称和信息是否与审定公告的内容相符、是否在审定公告规定的适宜种植生态区域内推广，是否属国家或省级已公告停止推广的品种。四查经营主体所经营的种子品种是否依法备案，五查经营主体的销售行为是否合法等。2020年度按照相关要求对水稻、玉米等种子市场共计开展大的种子市场执法检查2次，深入全县10个乡、镇，对辖区种子经营销售企业和门店进行了拉网式巡查监督。在市场监管中，我们突出重点市场、重点品种，开展资质检查、质量检查、包装标识检查、销售档案检查，集中整治无证经营行为、种子乱批乱发行为、游动销售种子行为。全年的种子市场执法监管过程中，总共出动执法车辆24车次，检查集贸市场21个次，出动执法人员96人（次）。检查种子经营门店72个（次），其中“双随机”检查24个（次）日常检查48个（次）。责令限期整改不合格经营种子门店2个。检查种子标签标注106个（品种次）。检查经营证书及经营进销档案72家（次）。品种审定及授权情况检查106个（次）。暂扣违法种子57公斤。立案查处经营水稻劣种子案件1起，没收违法所得9222元，处于罚款8000元。

（二）认真开展试验工作

2020年共计实施各类试验2组，主要包括玉米监督抽查纯度鉴定1组，品种10个，鉴定结果为1个样品纯度不达标。水稻新品种审定试验1组，品种2个。目前各组试验已实施完毕，总结分析材料已整理。

（三）全面完成了第三次全国农作物种质资源普查与收集行动普查与样品征集工作

2020年龙陵县被列为第三次全国种质资源普查县。自工作开展以来严格按照普查方案。组织专人通过查找县志、相关档案、统计、教育等相关资料对基本数据进行了核实。走访退休技术人员及农户162人次。目前已完成了三个时间节点三套表格的普查表数据调查录入工作。开展征集工作中分2组人员对全县10个乡镇22个行政村中摸排的44个重点采集样品中抢时间全面开展种质资源征集的外业采集样品工作。共计出动普查与样品征集车辆21辆次，出动普查及征集技术人员115人次，行驶旅程2684公里。目前已完成采集样品39个，有效样品37个。其中粮食作物样品15个，蔬菜样品11个，果树样品5个，经济作物样品4个，牧草样品2个。完成征集表37份，征集到的样品已全部寄到样品接收单位圆满完成了县级征集任务。

（四）认真开展脱贫攻坚工作

2020年是脱贫攻坚工作的收官之年。脱贫攻坚工作的成效如何直接关系整个工作的完成。我站严格按照脱贫攻坚相关要求，认真开展相关工作，为迎接各级脱贫攻坚成效考核打下坚实基础。一是每月坚持开展帮扶对象走访工作。二是加强脱贫攻坚政策宣传。三是参加收入核算工作。四是帮助挂钩户提升人居环境，提高生活质量。五是按要求选派驻村工作队员配合开展脱贫攻坚工作。

（五）认真开展疫情防控工作

树立大局意识，积极参与新冠疫情防控工作。面对新冠疫情严峻形势，全站干部职工积极参与新冠疫情防控工作。在加强自身防护的基础上积极参与社区宣传、排查，卡点执勤、留观点值守等重点工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县种子管理站2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县种子管理站2020年末实有人员编制8人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制8人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员8人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员13人。其中：离休0人，退休13人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县种子管理站2020年度收入合计1099711.33元。其中：财政拨款收入1099711.33元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。总收入与上年对比增加30920.25元，增长2.89%，主要原因是：

1、社会保障和就业拨款增加35120.20元。

2、卫生健康拨款增加29442.34元。

3、农林水拨款减少33642.29元。

二、支出决算情况说明

龙陵县种子管理站2020年度支出合计1099711.33元。其中：基本支出1039241.33元，占总支出的94.50％；项目支出60470.00元，占总支出的5.50％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比增加30920.25元，增长2.89%，主要原因是：

1、 社会保障和就业支出增加35120.20元。

2、 卫生健康支出增加29442.34元。

3、 农林水支出减少33642.29元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障龙陵县种子管理站正常运转的日常支出1039241.33元。与上年对比减少20734.95元，下降1.96%，主要原因分是人员退休等相应的经费减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出976405.45元，占基本支出的93.95％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费62835.88元，占基本支出的6.05％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障龙陵县种子管理站为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出60470.00元。与上年对比增加51655.20元，增长586%，为2019年度事业单位奖励性绩效专项资金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县种子管理站2020年度一般公共预算财政拨款支出1099711.33元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加39735.05元，增长3.75%，主要原是：社会保障和就业支出、卫生健康支出增加、农林水支出减少及事业单位专项资金项目增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出168244.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的15.30%。主要用于职工养老保险等各项社会保障性费用支出。

9.卫生健康（类）支出107691.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.79%。主要用于职工医疗保险、健康检查等费用支出。

10.节能环保（类）支出元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出823775.38元，占一般公共预算财政拨款总支出的74.91%。主要用于职工基本工资、津贴补贴、专门绩效工资等费用支出。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县种子管理站2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为19200.00元，支出决算为19000.00元，完成预算的98.96%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为15000.00元，完成预算的99.34%；公务接待费支出决算为4000元，完成预算的97.56%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是按照年初预算数，事前做好费用计划，严格控制“三公”经费开支。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增2760.00元，增长17%。其中：因公出国（境）费支出0元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出0元，与上年持平；公务接待费支出决算增加2760.00元，增长222.58%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增长的主要原因是单位脱贫攻坚工作与挂钩村的工作来往频繁，导致接待次数、支出有所增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出15000元，占78.95%；公务接待费支出4000元，占21.05%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出15000元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出15000元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于下乡进行种子市场监管执法、种质资源普查、下乡进行良种推广、试验、示范工作，脱贫攻坚及疫情防控工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出4000元。其中：

国内接待费支出4000元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次40人（其中：外事接待人次0人）。主要用于下乡进行种子市场监管执法、良种推广、实验、扶贫攻坚中与村社接洽工作等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县种子管理站2020年机关运行经费支出0元，与上年对比增加0元，增长0%。其中:行政单位0个,2020年机关运行经费支出0元，与上年对比增加0元，增长0%;参照公务员法管理事业单位0个,2020年机关运行经费支出0元，与上年对比增加0元，增长0%。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，龙陵县种子管理站资产总额1600650.00元，其中，流动资产400.00元，固定资产1600250.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少0元，其中固定资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额2540.00元，其中：政府采购货物支出2540.00元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额2540.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称

事业单位奖励性绩效专项资金。

2.项目基本情况

项目为事业单位奖励性绩效专项资金支出。

3.项目绩效自评工作开展情况

认真组织完成该项目的实施，年末项目支出决算数60470.00元，与预算数一致，项目预算执行率为100%。项目支出为奖励性工资支出60470.00元，占项目总支出的100%。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

年初预算项目资金60470.00元，实际到位资金60470.00元，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

认真执行项目资金管理，年末项目支出决算数60470.00，与预算数一致，项目资金执行率为100%。

③项目资金管理情况。

严格管理项目资金，项目资金专款专用，奖励性工资绩效专项支出60470.00元，占项目总支出的100%。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

项目实施完成，项目资金及时足额支付，项目预算指标完成。

目标，圆满完成各项工作任务。

②效益指标完成情况。

本着“以种为业，服务农业”的宗旨，在服务“三农”工作中，结合单位职能、职责、严格开展种子就有资格管理、审核、许可、处罚、监督、调解等工作，积极开展良种实验示范、推广，取得良好的经济、社会效益。

③满意度指标完成情况。

通过认真履行职能，努力服务社会，使得服务对象满意度不断提升，群众满意度达到90%以上。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无。

6.绩效自评结果

通过认真开展自评，认为单位较好地完成了一系列绩效目标，自评结果为优秀。

7.结果公开情况和应用打算

项目实施完成情况及自评结果将按要求及时进行公开，并将根据项目实施情况及时总结经验，以便今后更好地进行项目管理。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

加强项目绩效目标管理，严格项目预算执行，项目实施过程中及时进行检查对照，及时发现问题，及时进行整改。

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵县种子管理站为龙陵县农业农村局下属事业单位，事业编制8人，2020年末实有人员8人，退休人员13人。主要履行种子管理职能，担负着全县良种的引进、试验、示范、推广及种子市场管理、种子检验和种子法律、法规的宣传和培训工作。同时根据省、市种子管理站的要求和在职人员的职称、岗位设置的不同等特点并结合龙陵县实际，站内设：行业管理、种子检验、品种管理和办公室等科室。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据单位职能，认真贯彻党的方针、政策及国家有关农业农村文件精神，在龙陵县农业农村局直接领导下，紧紧围绕全县农业生产发展目标，以加强种子市场管理、监督检查、良种推广计划为重点，以农业增效、农民增收为目的，按照科技兴农、乡村振兴的要求设立绩效目标。

（3）部门整体收支情况

龙陵县种子管理站2020年度收入合计1099711.33元，支出合计1099711.33元。

（4）部门预算管理制度建设情况

为提高预算编制质量，规范预算执行，参照上级相关文件要求，结合工作实际情况，制定了本单位预算管理办法。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过对项目立项、预算管理、项目实施绩效情况自我评价，检查项目资金使用是否达到绩效目标、资金管理是否规范、有效，资金支出效率和效果是否明显，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目管理措施，不断增强和落实项目绩效目标管理责任，完善项目工作机制，有效提高项目资金管理水平。

（2）自评指标体系

根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目，拟定组织实施方案，明确开展绩效自评的指标体系，工作流程、工作时限、自评结果应用等，认真开展绩效自评工作。

（3）自评组织过程

①准备阶段：

成立以单位主要负责人为主的绩效评价领导小组，制定工作方案，明确专人负责，严格按照项目管理规定，对照绩效目标设定值开展工作。

②实施阶段：开展绩效自评工作，制定评价指标体系，对项目进行自评。

③总结阶段：总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，接受有关部门监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

根据工作职责及目标，按照“合法合规、真实科学，综合预算、统筹安排，规划约束、讲求绩效，民生优先、确保重点”的原则，科学编制我站工作目标预算经费，做到工作突出重点，充分体现投入的前瞻性和完整性。

（2）过程情况分析

评价过程严格按照绩效目标评价流程，对各项资金进行细化合理分析绩效情况。

（3）产出情况分析

各项资金产出情况符合绩效目标，达到项目预期目标。

（4）效果情况分析

2020年我县认真开展种子经营网上备案工作，根据相关要求严格执行农作物种子经营备案管理制度，严格备案管理。2020年度全县共有已备案登记种子经营户129户，实际在经营种子经营户105户，办证人员155人。2020年度共计完成审核备案网点132个，审核备案单527单，审核备案品种276个，审核备案种子数量33.573万公斤。

为切实提高农业生产用种质量，坚决杜绝不合格种子流入辖区种子市场。2020年度种子质量监督抽查共计完成监督抽查样品31个，其中玉米样品18个，水稻样品13个，代表种子数量2.986万公斤。

认真组织开展了全年农作物种子市场专项检查工作。

2020年共计实施各类试验2组，主要包括玉米监督抽查纯度鉴定1组，品种10个。

4.存在的问题和整改情况

绩效评价工作中存在的问题主要是，各职能部门对绩效评价工作的重要性认识不足；其次是项目支出绩效评价指标体系不够完善，不利于绩效评价工作的有效开展。

针对存在的问题，我单位要加强对项目绩效工作重要性的宣传工作，相关职能部门人员应加强对绩效评价体系的学习，以便今后更好地开展绩效评价工作。

5.绩效自评结果应用

通过出绩效自评，首先是增强了绩效评价主体责任意识；其次是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制。

6.主要经验及做法

前期调研，设定符合实际的绩效目标值，实施过程中加强监督管理，有利于及时发现问题解决问题，通过绩效自评及时总结经验以便今后更好地开展工作。

7.其他需说明的情况

无。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。