目录

第一部分 龙陵县水产工作站概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县水产工作站概况

一、主要职能

（一）主要职能

龙陵县水产技术推广站隶属于农业农村局下设的二级单位，属财政全额拨款的事业单位，其相关的职能业务范围是：认真宣传贯彻执行《中华人民共和国渔业法》、《中华人民共和国水生野生动植物保护法》等相关法律法规；保护渔业生态环境，搞好鱼类资源的保护，维护渔业生产秩序；加强珍贵濒危水生野生动植物保护和渔业生产安全监督管理；负责发放渔业捕捞许可证、养殖许可证、苗种生产许可证；依照“依法治鱼”服务于社会的原侧，对违反《渔业法》及相关法律法规的人员进行处罚；组织开展水产卵、幼体及其成品、渔用饲料、药物检疫查处；开展水产新技术试验、示范推广和水产苗种病害防治。

（二）2019年度重点工作任务介绍

完成稻田种养结合技术推广55200亩，其中指导开展样板示范面积1002亩，全年共完成10个乡（镇）级渔民技术培训3期、300人次；指导农户340户、企业2合作组织2个；省级推广人员培训1期2人次；乡（镇）级电话热线60条；信息覆盖用户240户；印发技术推广宣传资料3000份；接待来访人员16位。渔业养殖技术推广：2019年，龙陵县共完成各类养殖面积65880亩，全县完成水产品总产量6400吨，实现渔业总产值14656万元；完成计划任务100%。其中：完成池塘养殖面积2580亩，产量1830吨，指导水库养殖面积8100亩，产量2070吨，推广稻田养鱼面积55200亩，其中在龙江、象达、碧寨等乡镇共组织实施稻田种养示范面积1002亩，稻田养鱼总产量2100吨。自然捕捞产量400吨，完成计划任务100%。出动车辆12辆次，出动执法人员48人次，检查养殖户33家，整治重点养殖区域8个，微信平台宣传20次，指导和开展培训3场次，共300多人次，监测养殖场所8个，出动监测12人次，监测抽样数量12千克，合格12千克，监测合格率99%，签定安全生产及质量保证责任书33份。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县水产站部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县水产工作站部门2019年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县水产站部门2019年度收入合计468,525.64元。其中：财政拨款收入468,525.64元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少97581.92元，下降17.24%，主要原因分析:

1.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）资金比上年减少19017.76元。

2.213104事业运行（类）比上年减少112716.88元。

3.2101102事业单位医疗比上年增加了22571.44元

4.2101103公务员医疗补助比上年增加了11581.28元

二、支出决算情况说明

龙陵县水产站部门2019年度支出合计468,525.64元。其中：基本支出463,525.64元，占总支出的98.93%；项目支出5,000.00元，占总支出的1.07%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少97581.92元，下降17.24%，主要原因分析:

1.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）资金比上年减少19017.76元。

2.213104事业运行（类）比上年减少112716.88元。

3.2101102事业单位医疗比上年增加了22571.44元

4.2101103公务员医疗补助比上年增加了11581.28元

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵县水产站机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出463.525.64元。与上年对比减少102581.92元，下降18.12%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的95.30%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的4.70%。减少主要原因：

1.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）资金比上年减少19017.76元。

2.213104事业运行（类）比上年减少117716.88元。

3.2101102事业单位医疗比上年增加了22571.44元

4.2101103公务员医疗补助比上年增加了11581.28元

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵县水产站机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,000.00元。与上年对比增加5000元，增长100%，主要原因分析:增加渔业养殖技术培训经费。主要用于渔业养殖技术培训差旅费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县水产站部门2019年度一般公共预算财政拨款支出468,525.64元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少97581.92元，下降17.24%主要原因分析:

1.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）资金比上年减少19017.76元。

2.213104事业运行（类）比上年减少112716.88元。

3.2101102事业单位医疗比上年增加了22571.44元

4.2101103公务员医疗补助比上年增加了11581.28元

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出51,543.84元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.00%。主要用于：1、事业单位离退休职工春节问慰1200.00元，2、事业单位基本养老保险：50343.84元。

9.卫生健康（类）支出34152.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.29%。主要用于：事业单位医疗：22571.44元和公务员医疗补助：11581.28元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出382,829.08元，占一般公共预算财政拨款总支出的81.71%。主要用于：

工资福利支出：35,6029.08元；商品和服务支出：2,1800.00元；项目类5000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县水产站部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为7000元，支出决算为6,003.90元，完成预算的85.77%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的00%；公务用车购置及运行费支出决算为5,293.90元，完成预算的75.63%；公务接待费支出决算为710.00元，完成预算的10.14%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数996.10的主要原因:严格执行中央八项规定，压缩车辆运行次数和接待从简。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加2,849.62元，增长90.34%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加2,889.62元，增长120.19%；公务接待费支出决算减少40.00元，减少5.33%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因车辆老旧，维修费用增加；接待从简，接待费负增长。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出5,293.90元，占88.17%；公务接待费支出710.00元，占11.83%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出5,293.90元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出5,293.90元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于渔政执法及渔业安全生产等相关工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出710.00元。其中：

国内接待费支出710.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门渔政、渔业安全生产检查工作产生的接待批次及人次等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

龙陵县水产工作站属事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵县水产部门资产总额2029.86元，其中，流动资产0.00元，固定资产2029.86元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1375.44元，其中;流动资产减少0.00元，固定资产减少1375.44元（计提折旧1375.44元）,对外投资及有价证券增加减少0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）00元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值1375.44元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称:龙陵县渔业养殖技术推广项目

2.项目基本情况:在省、市渔业主管部门和县委、县政府的高度重视及主管部门领导和各乡镇的大力支持配合下，以增加渔民收入为主线，充分利用境内各种资源优势，狠抓各项渔业科技措施及渔业资源环境保护与开发,推进渔业质量安全监管和健康养殖，打造现代渔业生态建设，抓好水产养殖污染、水生生物防疫、集约化饲养管理等贯穿渔业养殖技术推广工作。

3.项目绩效自评工作开展情况 前期准备、组织过程等相关情况：2019年，龙陵县共完成各类养殖面积65880亩，全县完成水产品总产量6400吨，实现渔业总产值14656万元；完成计划任务100%。其中：完成池塘养殖面积2580亩，产量1830吨，指导水库养殖面积8100亩，产量2070吨，推广稻田养鱼面积55200亩，其中在龙江、象达、碧寨等乡镇共组织实施稻田种养示范面积1002亩，稻田养鱼总产量2100吨。自然捕捞产量400吨，完成计划任务100%。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况。

①项目资金到位情况：项目实际到位资金5000元，龙陵县财政局关于2019年部门预算的批复龙财农〔2019〕1号下发。

②项目资金执行情况：已到位资金5000元，全部用于渔业养殖技术推广。

③项目资金管理情况:遵照龙陵县农业农村局专项资金与项目管理办法、内部控制基本制度、财务报销管理规定，制定了龙陵县农业农村局内部控制基本制度、岗位利益冲突风险内部控制办法、信息系统管理风险内部控制办法、运转风险内部控制办法管理资金。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：完成各类养殖面积65880亩，水产品总产量6400吨；完成计划任务100%。

②效益指标完成情况：完成各类养殖面积65880亩，完成水产品总产量6400吨，实现渔业总产值14656万元。

③满意度指标完成情况：经实地走访调查，群众满意，达到项目设计目标要求。

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施：绩效目标已完成。

6.绩效自评结果：良好

7.结果公开情况和应用打算：准备公开；继续推广应用。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议:积极创新发展特色生态养殖工作，认真指导和监督池塘及大水面集约化健康、生态、安全生产养殖。以种养综合示范带动大面积发展，确保农民稳粮增收。问题一是由于普遍存在对发展渔业生产重视程度不够；二是资金投入严重不足，基础配套设施建设较差，相关设备不配套； 三是推广体系不建全严重制约了我县渔业生产的快速发展。未能适应和满足现实社会发展需求。

9.其他需说明的问题

龙陵县水产工作站无其他需要说明的问题。

项目二：无

项目三：无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况：龙陵县水产工作站是龙陵县农业农村局二级工作单位，属事业单位1个，2019年有人员编制：事业3人，年末实有人数3人，退休人员4人。

（2）部门绩效目标的设立情况：结合围绕县委、县政府中心工作开展本单位职能职责，年初严格按照绩效目标设定有关规定执行，成立领导小组，制定工作方案，明确专人负责。

（3）部门整体收支情况：龙陵县水产站2019年度收入合计468，,55.64元。其中：基本支出463,525.64元，占总支出的98.93%；项目支出5000元，占总支出的1.07%；主要用以工资福利支出35,6029.08元；商品和服务支出2,1800.00元；项目支出5000元。

（4）部门预算管理制度建设情况：为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，我单位不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的：龙陵县水产站通过对财政资金使用情况、绩效表现情况自我评价，了解相关资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。

（2）自评指标体系：组织学习财政支出绩效自评的相关规定，成立领导小组，制定工作方案，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要素。

（3）自评组织过程：安排绩效自评工作，制定评价指标体系；组织单位自评并上报自评报告。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

根据开展的自评情况，2019年度我单位成立领导小组，较好的完成了年初设定的部门整体支出绩效自评。

（2）过程情况分析

制定合理的实施计划，反映出部分对绩效目标管理工作的重要性，对绩效目标设立深入研究，在实施阶段，做好监督，跟踪管理。

（3）产出情况分析

加快农业服务工作有效推进，提高政务服务工作效率。经济效益:完成各类养殖面积65880亩，完成水产品总产量6400吨，实现渔业总产值14656万元。社会效益：①水产品产量稳步增长。②特色产业稳步发展。③新型经营主体加快培育。④农民收入持续增长。⑤“互联网+”现代农业推广工作扎实推进。⑥农业科技推广成效显著。⑦水产品质量安全监管到位。⑧产业扶贫工作稳步推进。社会公众和服务对象满意度达到90%以上。 生态效益：有效的提高池塘和库区鱼类种群量结构和净化水作用；种养结合发挥综合效益

（4）效果情况分析

结合部门预算与绩效目标和实际完成情况，成立领导小组，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求，通过评价认为部门中期支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与中期规划和年终履职目标衔接紧密。一致自评本单位为合格。

4.存在的问题和整改情况

1.对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

2.部门整体支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，龙陵县水产站在下一步工作中，要加强部门整体实际情况做好经费支出预算，制定合理的实施计划。项目实施前期，做好各项准备工作，在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

5.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及实施方案，建立了长效机制；三是促进了单位规范使用资金。

6.主要经验及做法

通过加强对部门预算绩效管理工作，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算编制的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。（1）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（2）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（3）落实资金监管。我单位严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

7.其他需说明的情况

龙陵县水产工作站无其他需要说明情况

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

部门绩效自评情况参照保财预〔2020〕95号《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

龙陵县水产站无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。