第一部分 云南省龙陵县农机化学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 云南省龙陵县农机化学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

农机化学校主要进行农机技术培训，其职责范围是：对大型拖拉机、小型拖拉机、三轮农用车等农用的各种机具进行驾驶技能技术培训，提高农民的劳动技术和技能，增强农民的作业水平和业务素质，以及驾驶安全意识，有力推动了农机事业的发展。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年通过全县各部门的大力协作，齐抓共管特别成立了专职农机安全监理员以来，对无证拖拉机驾驶人员起到积极的监督作用，到我校培训比往年有所增加，全年共培训农机人员834人，其中拖拉机驾驶员172人，农机操作手662人，分别在镇安、勐糯、龙江、龙山，碧寨等乡镇进行培训，通过扎实认真的培训，较好的完成了全年的培训任务，培训合格率和安全率均达100%。

在完成传统的拖拉机培训基础上，我们积极拓宽办学领域，顺应社会需求，扩大培训外延，扩展培训类别。开展了拖拉机驾驶员职业技能培训，阳光工程培训为农机校培训增加了亮点，促使培训质量和经济效益的回升，找到了适应市场发展需求的新的最佳结合点。

在培训工作中我们采取的主要措施有：

一是加强领导，大力宣传。拖拉机培训是一项职业技能培训，要通过各级部门的互相配合，齐抓共管，共同努力，同时要充分利用宣传舆论工具，广泛深入宣传培训的目的意义，经常通报违章驾驶操作酿成事故造成损失的案件，使广大机手从反面吸取教训，以激发机手参加学习，培训的积极性。

二是严格管理、增强部门活力。对培训工作进行责任制管理，充分体现权、责、利挂钩的内部管理机制，这样可以极大地调动职工的工作积极性。

三是培训计划周密、服务到位。每期制定出开课的具体实施方案和培训计划，逐级落到实处，做到学习资料的充分准备，此外还帮助学员办理好入学手续，提供住宿场所。

四是送教下乡，方便机手，减轻农民负担；为了加快农机科学技术转化，改变落后的面貌，我校积极组织、安排业务技术强的教练到乡（镇）开展实地培训，即减轻偏远山区学员的培训成本，又保证了教学质量。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省龙陵县农机化学校部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省龙陵县农机化学校部门2017年末实有人员编制9人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制9人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员9人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省龙陵县农机化学校部门2017年度收入合计999,928.31元。其中：财政拨款收入999,928.31元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增94,923.74元，增长10.49%，主要原因为：

1.2019999其他一般公共服务支出（类）资金，新增收入54000元；

2.2080502事业单位离退休（类）资金，减少收入236693.53元；

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费（类）资金，增加收入11642.6元；

4.2130104事业运行（类）资金，增加收入161196.67元；

二、支出决算情况说明

云南省龙陵县农机化学校部门2017年度支出合计999,928.31元。其中：基本支出960,538.24元，占总支出的96.06%；项目支出39,390.07元，占总支出的3.94%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增94,923.74元，增长10.49%，主要原因为:

1.2019999其他一般公共服务支出（类）资金，新增支出54000元；

2.2080502事业单位离退休（类）资金，减少支出236693.53元，主要是因为退休人员划归社保统一管理；

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费同（类）资金，增加支出11642.6元；

4.2130104事业运行（类）资金，增加支出161196.67元，原因是人员调资，公务经费增加等；

（一）基本支出情况

2017年度用于保障云南省龙陵县农机化学校正常运转的日常支出960,538.24元。与上年对比增155,533.67元，增长19.32%，主要原因为：

1.2019999其他一般公共服务（类）资金，新增支出54000元;

2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费（类）资金，增加支出116420.6元；

3.2080502事业单位离退休（类）资金，减少支出236693.53元；

4.2130104事业运行（类）资金增加支出221806.6元；

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的98.88%，人均104973.42元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的1.12% ，人均1197.49元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障云南省龙陵县农机化学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出39,390.07元。与上年对比减少60,609.93元，减少60.61%，主要原因为:2130104运行（类）项目资金，减少支出60609.93元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县农机化学校部门2017年度一般公共预算财政拨款支出999,928.31元,占本年支出合计的100%。与上年对比增（减）94,923.74元，增长10.49%，主要原因为：

1.2019999其他一般公共服务（类）资金，新增支出54000元;

2.2080505机关事业单位基本养老保险缴费（类）资金，增加支出116420.6元；

3.2080502事业单位离退休人员工资减少支出236693.53元，主要是因为退休人员划归社保统一管理；

4.2130104事业运行增加支出161196.67元，原因是补发绩效工资增加；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出54,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.4%。主要用于调整补发工资。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出137,375.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.74%。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出808,552.51元，占一般公共预算财政拨款总支出的80.86%。主要用于基本支出769162.44元；项目支出39390.07元。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.云南省龙陵县农机化学校部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为0元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0元，完成预算的0%。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加0元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，增长0%；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，增长0%；公务接待费支出决算增加/减少0元，增长0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因:

由于每年进行拖拉机培训，有一定收费项目，财政通过年底帮核算成本支出，结余补贴培训费用及办公经费，事业公用经费为0元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出0元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。开展内容包括：具体出国开支及开展工作情况等。。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。具体购置车辆原因、情况等。

公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0元。其中：

国内接待费支出0元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县农机化学校为事业单位无机关运行经费预算支。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，云南省龙陵县农机化学校部门资产总额870,292.76元，其中，流动资产26,953.76元，固定资产843,339元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加-69,873.91元，其中;流动资产增加-69,873.91元，固定资产增加0元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加）0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计0元，其中：货物采购支出0元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况：2017年度授予小微企业合同金额0元。

(四)绩效自评信息情况

1.投入情况分析

我单位根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。本年度实际在职人员数与编制数的比率适合，“三公经费”变动比率合理，无上年结转项目资金。

2.过程情况分析

本年度收支年初预算数为751663.84元，决算数为999928.31元，比预算数增248264.47元，其中，基本支出年初预算数为549649.44元，决算数为823162.44元；社会保障和就业支出（离退休）年初预算数为102014.40元，决算数为137375.80元，项目预算数100000元，决算数39390.07元，总预算收支变动数为248264.47元，预算调整率为33.02%。差异原因为年初预算资金无本年工资调整增加数、职业年金、单位养老保险缴费增加、项目经费减少所致。

本单位管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开，资产管理规范，帐实相符。

3、产出情况分析

2017年农机化学校共培训拖拉机驾驶员五期，在农机化学校、镇安、勐糯举办，共培训人员172人；农田作业操作培训十期，培训人员662人。

4.效果情况分析

2017年共培训机手834人，培训合格率及安全率均达100%。

（五）其他重要事项情况说明

龙陵县农业机械化技术学校无其他重要事项说明 。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。