第一部分 云南省农业广播电视学校龙陵县分校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 云南省农业广播电视学校龙陵县分校概况

一、主要职能

（一）主要职能

云南省农业广播电视学校龙陵县分校隶属于龙陵县农业局下设的二级事业单位，属财政全额拨款，独立核算的事业单位。学校的职能:开展实用技术培训，推广科研成果、新型职业农民培育，为农业、农村、农民服务，提供中等学历教育，以高校合作办学，以及农业实用技术培训，“绿证”培训等服务。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1、劳动力技能培训。2017年结合扶贫攻坚工作，在木城鱼塘哑口村开展生猪养殖培训1个班50人，鉴定合格35人，提高了农户饲养管理水平，增加了农民收入，为扶贫尽了一份力。

2、职业农民培育工作顺利完成。2017年共完成新型职业农民培育403人，完成任务数400人的100.7%，其中生产经营型职业农民7个班353人，每班集中理论培训6-8天、实训及考察学习7-9天，共15天；专业技能型农民培训1个班50人，理论培训与实践7天，一次性完成。培训涉及10个乡镇，79个村、35户建档立卡户。省级项目资金于2017年6月到位，培训工作于6月开始，中央资金9月到位，培训工作9月开始，均于12月底结束。其中国家级新型职业农民培育共完成302人，是任务数300人的100.7%。分别是甘蔗种植40人、肉牛养殖2个班培训100人、中药材种植班1个培训60人、蔬菜种植1个班培训52人、茶叶种植与管理1个班培训50人；省级新型职业农民培育：围绕龙陵县扶贫攻坚工作，结合地方现有产业实际，完成胡蜂养殖生产经营型培训51人、专业技能型果树嫁接班培训50人的培训，分别是任务数的50人的102%、50人的100%。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入云南省农业广播电视学校龙陵县分校部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

云南省农业广播电视学校龙陵县分校部门2017年末实有人员编制6人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制6人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员7人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员2人。其中：离休0人，退休2人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

云南省农业广播电视学校龙陵县分校部门2017年度收入合计1,961,353.32元。其中：财政拨款收入1,961,353.32元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增长132,728.97元，增长7.26%，主要原因为：

1.2019999一般公共服务（类）资金，新增收入42，000.00元;

2.2080505事业单位离退休（类）资金收入比上年新增-114，390.03元，原因是2016年11月我县退休人员工资统一划归社保管理；

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）资金比上年增加96，490.00元，原因是以前年度养老保险都是由财政统一列支，2016年年末才改由单位自行列支，所以比上年增加；

4.213104事业运行（类）比上年增加了158，629.00元；

5.2130106科技转化与推广服务（类）比上年增加了-50，000.00元。

二、支出决算情况说明

云南省农业广播电视学校龙陵县分校部门2017年度支出合计1,964,502.57元。其中：基本支出851,353.32元，占总支出的43.34%；项目支出1,113,149.25元，占总支出的56.66%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增-582,636.67元，增长-22.87%，主要原因为:

1.2019999其他一般公共服务支出（类）资金，新增支出42，000.00元；

2.2080502事业单位离退休（类）资金，增加支出-114，390.03元，主要是因为退休人员划归社保统一管理；

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）资金，增加支出96，490.00元；

4.2130104行政运行（类）资金，增加支出-338，871.00元；

5.2130106科技转化与推广服务（类）资金，增加支出-74，443.54元；

6.2130199其他农业支出（类）资金，增加支出-193，422.1元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障云南省农业广播电视学校龙陵县分校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出851,353.32元。与上年对比增长182,728.97元，增长27.33%，主要原因为：

1.2019999其他一般公共服务支出（类）资金，新增支出42，000.00元；

2.2080502事业单位离退休（类）资金，增加支出-114，390.03元，主要是因为退休人员划归社保统一管理；

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）资金，增加支出96，490.00元；

4.2130104行政运行（类）资金，增加支出158，629元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的96.08%，人均116，856.53元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的3.92% ，人均4，765.37元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障云南省农业广播电视学校龙陵县分校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,113,149.25元。与上年对比增加-765,365.64元，增加-40.74%，主要原因为:

1.2130104行政运行（类）资金，增加支出-497,500.00元；

2.2130106科技转化与推广服务（类）资金，增加支出-74,443.54元；

3.2130199其他农业支出（类）资金，增加支出-193,422.1元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

云南省农业广播电视学校龙陵县分校部门2017年度一般公共预算财政拨款支出1,964,502.57元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加-582,636.67元，增加-22.87%，，主要原因为：

1.2019999其他一般公共服务支出（类）资金，新增支出42,000.00元；

2.2080502事业单位离退休（类）资金，增加支出-114,390.03元，主要是因为退休人员划归社保统一管理；

3.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出（类）资金，增加支出96,490.00元；

4.2130104行政运行（类）资金，增加支出-338,871.00元；

5.2130106科技转化与推广服务（类）资金，增加支出-74,443.54元；

6.2130199其他农业支出（类）资金，增加支出-193,422.1元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出42,000元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.14%。主要用于发放2017年改革性补贴和政府提高 奖励性绩效工资；

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

8.社会保障和就业（类）支出111,436.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.67%，主要用于职工养老保险缴费支出；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

12.农林水（类）支出1,811,065.77元，占一般公共预算财政拨款总支出的92.19%。主要用于人员工资及公务费支出697,916.52元，中央职业农民培育项目903149.25元，省级职业农民培育200,000.00元，科技培训费10，000.00元；

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一 般公共预算财政拨款

总支出的0%；

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%；

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.云南省农业广播电视学校龙陵县分校部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为17,377.2元，支出决算为17,277.2元，完成预算的99.42%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为15,700元，完成预算的99.37%；公务接待费支出决算为1,577.2元，完成预算的100%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为:

（1）本部门不存在年初预算漏报的情况，我单位严格按照中央八项规定，严格控制公务用车及接待次数，所以完成预算的99.42%；

（2）公务用车运行维护费，由于我单位严格按照差旅费管理办法在公共交通便利的地方作业时优先选择公共交通工具，所以完成预算的99.37%；

（3）.公务接待费支出资金，由于按照差旅费管理规定和龙陵县公务接待相关规定要求，厉行节约、严控开支，所以完成预算的100%；

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加867.84元，增长5.29%。其中：因公出国（境）费支出决算0元，、公务用车购置及运行费支出决算增长-709.36元， 4.32%；公务接待费支出决算增加1,577.2元，增长0%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加/减少的主要原因:

（1）公务用车运行维护费比上年减少支出867.84元，主要是项目（新型农民科技培训）减少；

（2）公务接待费比上年支出增加1，577.2元，主要是职业农民培育项目同行交流人次比上年增多。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出15,700元，占90.87%；公务接待费支出1,577.2元，占9.13%。具体情况如下：。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

1.公务用车运行维护支出15，700.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于龙陵县农广校日常工作及项目开展所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2.公务接待费支出1,577.2元。其中：

国内接待费支出1,577.2元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待5批次（其中：外事接待0批次），接待人次63人（其中：外事接待人次0人）。主要用于龙陵县农广校日常工作开展、项目申报对接、工作协商洽谈、项目检查验收、同行培训工作交流等发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

龙陵县农广校无机关运行经费预算支出

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，云南省农业广播电视学校龙陵县分校部门资产总额845,229.27元，其中，流动资产387,581.21元，固定资产457,648.06元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加-64,216.35元，其中;流动资产增加-64,216.35元，固定资产增加0元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计34,528.14元，其中：货物采购支出30,531元，工程采购支出0元，服务采购支出3,997.14元，主要用于培训耗材支出、办公设备购置等。

2.支持中小企业等政府采购政策的落实情况：2017年度授予小微企业合同金额0元。

(四)绩效自评信息情况

1.投入情况分析

我单位根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。财政供养人员控制率为100%，本年度实际在职人员数与编制数的比率适合，“三公经费”变动率比率合理，县本级预算安排上年结转项目资金19，849.65 元、部门预算项目资金1，110，000.00元、年末项目资金支出1，113，149.25元。

2.过程情况分析

预算调整为50，000.00，预算数的调整均为落实国家政策，上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整。项目资金按时拨付， 年末结转和结余资金16700.4元，比上年19849.65 元减少了3149.25 元。预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

3.产出情况分析

2017年农广校整体绩效目标实现情况：职业农民培育共培训302人，全部为生产经营型，其中：甘蔗种植40人；肉牛养殖100人，蔬菜种植50人；中药材种植60人，茶叶种植50人，超任务数2人。省级职业农民共培训101人，其中：（胡蜂养殖技术）生产经营型51人；(果树嫁接技术)专业技能型50人，完成任务的 101%，纳入2017年绩效自评项目均完成了年初及区域绩效目标。

4.效果情况分析

（1）2017年中央新型职业农民培育项目，共完成302人，是任务数300人的100.7%。其中甘蔗种植40人、肉牛养殖2个班100人、中药材种植60人、蔬菜种植52人、茶叶种植与管理50人。通过培育提高了农民生态意识，促进了农民增收，学员满意。达到预期目标

（2）2017年省级新型职业农民培育项目，培育以胡蜂养殖为

主线的生产经营型职业农民50人。提高了全县胡蜂养殖水平，增加农民收入，带动500多户农户养殖，农业产值增10%以上；培育果树嫁接专业技能型人员50人，服务核桃管理800亩及坚果、芒果类等400亩。通过培育提高了农民生态意识，促进了农民增收，学员满意。达到预期目标。

（五）其他重要事项情况说明

龙陵县农广校无其他重要事项情况说明。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。