一、 收入决算情况说明

2015年龙陵县农广校决算总收入157.67万元，其中：财政拨款收入157.67万元，占总收的100%；上级补助收入0万元，占总收入的0%;事业收入0万元，占总收入的0%；经营收入0万元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0万元，占总收入的0%。与上年的238.18万元对比，减少了81.51万元，主要原因2014年财政改革将多年来结余在预算外的教学经费收回，统筹40%后，改从预算内返还此项资金资金61.75万元，2015年没有此类资金收入及项目资金比上年有所减少。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出212万元，其中：基本支出49.37万元，占总支出的23.29%，项目支出162.63万元，占总支出的76.71%，上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0万元，占总支出的0% ，与上年的110万元对比，增加了102万元，主要的原因是人员调动、公用经费增加，调资、上年项目资金结余到今年支出等。

（一）基本支出情况。

2015年用于保障龙陵县农广校正常运转日常支出49.37万元，与上年的40.73万元，增加了8.64万元，其主要原因是2015年公用经费增 加及人员调动、调资等。其中基本工资、津贴补贴等人员经费支出35.63元，占基本支出的72.17%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费支出2.57万元，占基本支出的5.2%，对个人和家庭的补助支出11.16万元，占基本支出的22.63%。

（二）项目支出情况。

2015年用于保障农广校完成特定的工作或发展目标，用于专项业务工作的经费支出162.63万元，与上年的项目支出69.28万元，减少了93.35万元，主要原因是：2014年的新型农民培训等项目已经开始培训，但是没有结束，资金结合到2015年支付等。

二、 一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县农广校2015年一般公共预算财政拨款支出212万元，占本年支出合计的100%，与上年的110万元对比，增加了102万元，主要的原因是2014年的新型农民培训等项目已经开始培训，但是没有结束，资金结合到2015年支付等。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

一般公共支出中社会保障和就业支出11.2万元，占一般公共支出的5.3%，主要支出内容是退休人员工资。农林水支出200.8万元，占一般公共预算支出的84.75%，其中主要支出的内容是：在职人员工资，公用支出、车辆运行费、新型农民培训、农村劳动力转移培训、中央农民培训补助等项目支出。

四、“三公”经费决算情况说明

龙陵县农业局2015年财政拨款“三公”经费决算总额0.9万元，其中，因公出国（境）费支出0万元，公务用车购置及运行维护费支出0.8万元，公务接待费支出0.1万元。

2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少了0.32万元，减少的原因主要是我单位2015年严格遵守财务制度，严格控制接待人次，因此本年度接待费用支出0.1万元。

（一） 因公出国(境)经费

2015年农业部门(单位)因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。实际发生因公出国费0万元。

（二） 公务用车购置及运行维护费

2015年农业部门(单位)购置公务用车1辆，年末公务用车保有量1辆，公务用车购置及运行维护费0万元。其中：其中购置费0万。运行维护费0.8万元，与上年相同。

2015年农广校共执行国内公务接待0批次，0人，接待费开支0万元；国外公务接待0批次，0人，接待费开支0元。0

五、 其他重要事项及相关口径情况说明

（一） 机关运行经费支出情况

龙陵县农广校2015年机关运行经费支出212万元，与上年相比增加了102万元，主要原因是人员调资、公务经费增加、上年项目资金结余到今年列支等。

（二） 其他重要事项情况说明

无

（三） 相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。