一、部门（单位）情况

龙陵县农业局为龙陵县人民政府的职能部门，担负着全县农业生产与技术指导工作，2014年年末共有独立核算机构数15个。

（一）基本情况

1.主要职能

（1）拟定全县农业、渔业经济发展战略，中长期发展规划并组织实施。

（2）引导农业产业结构的合理调整、农业资源的合理配置和产品品质的改善。

（3）提出县市农村经济体制改革的贯彻意见；稳定和完善农村基本经营制度，贯彻执行农业基本政策；指导农业社会化服务体系建设和乡村集体经济组织、合作经济组织建设；指导、监督耕地使用权流转工作。

（4）研究提出全县农业经济结构调整的意见、规划和农业产业化经营的政策措施与大宗农渔产品市场体系建设及发展规划，经批准后组织实施；预测并发布主要农渔产品及农业生产资料供求情况等农村经济信息。

（5）制定全县农渔业科技、教育、技术推广及其队伍建设的发展规划和有关政策，协调农科教结合工作，实施科技兴农战略；组织协调农渔技术推广项目的遴选及实施；指导农业教育和农业职业技能开发工作。

（6）组织全县农业资源区划、生态农业和农业可持续发展工作；指导农用地、渔业水域、宜农滩涂、宜农湿地、农村饲料资料和可再生能源的开发利用以及农业生物物种资源的保护、监督和管理。

（7）管理全县渔业资源，负责保护全市渔业水域生态环境和水生野生动植物工作；代表县政府行使渔船检验和渔政监督管理权。

（8）指导全县农业法制体系建设；按照审批权限组织实施农渔产品、无公害及绿色食品和质量监督，认证和植物新品种的保护工作；组织协调农作物种子、农药、化肥等农渔业投入产品质量的监测、鉴定和执法监督管理；组织国内生产种子、农药、有关肥料等产品的登记；组织植物检疫及其产品的质量和安全卫生检疫检验、渔政卫生监督管理工作；做好对植物疫情报告和较大疫情的扑灭工作。

2.机构人员情况。农业局机属于全额拨款的行政单位一个，有参照公务员管理机构1个，有事业单位管理机构13个，现有总编制人数125个，其中行政编制17个，参照公务员管理编制8个，事业编制100个。年末实有总人数188人，其中在职职工136人（行政人员26人）。离退休人员52个。

3.1.机构情况及增减变动原因

龙陵县农业局为连续上报的一级预算单位，2013年下设二级单位17个，今年2014年畜牧、农业分家划出二级单位3个，又增设会计核算中心一个，2014年年末一共有15个二级单位，其中 连续上报单位14个，新增单位1个。。

2.人员情况及增减变动原因

我局15个单位共有人数188人，其中 在职136人，离休1人，退休51人，与上年相比增减少55人，其中在职减少44人，退休减少11人；原因是2014年1月机构改革畜牧和农业分家。

（二）当年取得的主要事业成效

2014年，在县委、县政府的正确领导下，在市农业局的指导和县直有关部门的支持配合下，认真贯彻中央农村工作会议精神和省、市有关农业和农村工作精神，认真落实县委、县政府提出的农业工作目标任务，以提高粮食产量、农业产业提质增效和增加农民收入为重点，精心组织，认真落实各项措施，全县农业和农村经济稳步发展

一、2014年农业和农村经济呈现发展的好势头

1. 农村经济持续增长。全县预计实现农业总产值27亿元，增长7.2 %，实现农业增加值19亿元，增长7.0%。

2.“两项”行动扎实有效。全县预计农民人均纯收入6710元，同比增18%。其中工资性收入3395元，增长18%；工资性收入2395元，增长17.8%；转移性收入653元，增长17.4%；财产性收入367元，增长66.8%。发展壮大农村集体经济全年消除“空壳村”18个， “空壳村”由原来的42个减少到24个，预计完成年可支配收入超3万元以上的村比上年增加10个，达36个。

3. 粮食生产稳步增长。全县完成粮食播种面积48.9万亩，预计实现粮食总产量14.66万吨（其中：小春实现粮食总产2.95万吨，预计实现大春粮食总产11.71万吨）。目前，已完成大春粮食作物播种面积25.18万亩，完成计划33.56万亩的75%，2014年中央下达我县种粮农民补贴资金3577.5万元，其中中央农作物良种补贴452.5万元、农资综合补贴3125万元全部通过“一折通”兑现到农户手中。突出核心样板示范带动，强化科技支撑。一是实施农作物高产创建样板4片，其中水稻高产创建1片，玉米高产创建2片，甘蔗高产创建整建制推进1片；二是举办地膜包谷样板2000亩；三是实施新品种展示6组，其中：水稻新品种展示3组、玉米新品种展示3组；四是举办间套种样板2500亩，举办绿色防控样板2000亩；五是举办水稻南方黑条矮缩病防控样板800亩；六是举办机插秧样板550亩；七是实施地方优良品种保护繁育50亩；八是举办稻田养鱼样板500亩。

4. 农业产业稳步发展。茶叶产业上：实现茶叶产量7022.2吨，同比增长2.7%，产值10992万元；完成名优茶新植2137亩，完成计划的101%，标准茶园建设5000亩、低产茶园改造1000亩。甘蔗产业上：稳定面积，依靠科技提高单产，2013/2014榨季甘蔗总产量41.6万吨，同比增长2%，实现产值1.8亿元，完成甘蔗新植面积3.85万亩。“两烟”产业上：严格按照“双控”政策落实，完成烤烟合同种植5.97万亩（其中：早烟29648亩、夏烟30052亩），全县收购烟叶14.49万担，完成产值2.1亿元。完成香料烟种植9487.4亩，实现香料烟产量3.13万担，完成计划的104.3%，产值3388.25万元。渔业产业上：全县库区、池塘渔业养殖面积达10035亩，稻田养鱼5.4万亩，预计实现渔业总产量5100吨。

5. 农业经营主体发展迅速。一是农业产业化龙头企业培育情况。今年共申请认定市级龙头企业4家，省级龙头企业1家，目前4个市级龙头企业已被认定，使全县农业产业化龙头企业达21家，其中省级龙头企业3家，市级龙头企业18家。二是农业庄园培育情况。全县正在建设的庄园2个，规划建设庄园2个，在建庄园已完成投资9000多万元。三是家庭农场培育情况。全县注册登记家庭农场4家，家庭农场成员数79人，注册资金1366万元。四是专业合作社培育情况。全县共有农民专业合作社238个，其中：种植业151个，养殖业52个，服务业8个，林业25个，渔业2个。

6. 农民科技培训扎实有效。按照“围绕主导产业、培训专业农民、进村办班指导、发展现代农业”的总体思路，坚持“实用、实效、实际”的原则，采取农技人员现场培训、农民土专家现场示范、深入现场实际操作等多种形式，开展农民科技培训，提高农民运用农业新技术的能力，有力促进了农业科技成果的转化应用。共完成农村劳动力技能鉴定28期1396人、省级农村劳动力转移培训10期410人、完成新型农民培训4期200人，开展科技培训255场次2.5万人次，发放宣传资料2万份。预计完成新型农民职业教育培训400人。

7. 农业重点项目建设有序推进。一是抓实项目建设。目前，我局实施的全国千亿斤增粮、巩固退耕还林基本口粮田建设、地方债券中低产田地改造、省市农业产业化发展、乡镇企业重点投资和沼气池建设、村容村貌整治等项目已基本完成，正在准备市级验收。二是抓实项目申报。按照省、市项目主管部门的安排，精心组织、统筹规划，抽调人员认真编制项目申报书，共编制2014年度财政资金项目20个，项目资金3000多万元。

8.农产品质量安全监管不断加强。全县共完成农产品农药残毒快速检测样品2648个，检测合格2597个，合格率为98.07%；完成茶叶、水果等9个品种的抽查，共抽检33个批次样品，检出25个批次，合格22个批次，合格率88%。同时，进一步加强种子、农药、化肥市场监管工作，确保农资市场安全，查处假冒伪劣种子案件1起，查获假种子2.7吨。

9. 抗旱救灾工作全面落实。一是加强生产服务指导工作。及时抽调人员成立生产服务指导工作小组，深入乡镇、深入田间地头，因地制宜地指导抓好抗旱保春耕和重点科技措施的落实。二是认真做好农业种植业保险工作。全县5万亩农业保险任务已全面落实，有效地提高了群众抵御自然灾害的能力。三是抓好救灾备荒种子发放工作。通过政府采购，及时将救灾备荒种子发放受灾农户，认真抓好补种、改种工作，有效降低灾民损失。全年共发放救灾备荒种子16.5吨。

10.农机安全生产有效落实。农机购机补贴项目资金下达我县任务220万元，现报名登记落实170万元，受益农户1096户，完成任务的77.3%，预计年底前全部完成，农机总动力达21万千瓦；耕、种、收机械化率47%，机插秧任务1000亩，完成育秧面积85亩，完成机播面积1021户；农机安全生产落实“一岗双责”责任状签订100%；农机化教育培训上半年开展培训班两期，共99人，其中：新学大中型拖拉机驾驶员97人，增驾2人，

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

1.2014年农业局财政拨款为4784.99万元（不含上年财政拨款结余），占总收入4784.99万元的100%，事业收入0元,占总收入的0%，可见我单位主要收入来源为财政拨款。

2014年基本支出为931.91万元，占总支出4784.99万元的19.48%，项目支出3853.08万元，占总支出的80.52%，

该结构表明，2014年我单位用于维持机构运转及人员经费的支出小于社会事业支出，2014年我单位继续向上争取项目，较上年在项目投入比例上有一定减少，减少的原因是畜牧局与我局分开；我单位在以后不但还需进一步加大对社会公益事业的资金投入,在现有的项目管理上还需投入更大精力。

2.年末收支结余情况分析：2014年年末共结余资金1758.76万元，比上年减少158.9万元

3.资产负债对比分析，去年固定资产金额为：899.91万元，今年为:896.45 万元，比去年减少了3.46万元。原因是畜牧和农业分家将属于畜牧局的固定38.73万元划拨给畜牧，各二级单位又新购入固定资产35.27万元。

（二）收入支出执行情况

1．收入支出与预算对比分析

2014年农业局预算指标为919.14万元，决算数为 4784.99元，增3865.85万元。原因是2014年农业局积极向上争取项目资金，年初批复无法预计全年项目资收入，所以增幅较大。

3. 2014年总收入4784.99万元，比上年减少738.4万元元(上年为4046.59元)，减幅为18.25%,事业收入及预算外资金本年为0元，比上年增加0元（上年为0元），增幅为0元。

4.年末结余为1758.76万元，资金结余的主要原因是多数项目未完工。未完工的项目主要有：现代农业蔬菜项目、2014年中央千亿斤粮食、沼气池项目、农村土地确权等大项目资金到位时间较晚，需在2015年兑付。

5.．收入支出与预算对比分析

（1）预、决算差异情况。

名称	收入支出
	预算数	决算数	差异数	支出数
基本支出	6478920	6787640.4	308720.4	6133840.4
社会保障和就业支出（离退休）	1799498.4	1,971,880.5	172382.1	1,971,880.50
医疗卫生支出
住房保障支出
商业服务业支出	292938.4	1213338.4	920400	1213338.4
项目支出	620000	37,877,000.00	37257000	33822359.8
合计	9191356.8	47,849,859.3	38658502.5	43,141,419.1

(2).年初预算不含项目经费37257000元，本年人员支出增加津补贴2013年奖励性绩效工资等支出1401502.5元，所以与形成了以预算数有38658502.5元的差异。

2．收入支出结构分析

（1）2014年农业局财政拨款为26393157.00元（不含上年财政拨款结余），占总收入元的100%，事业收入0元,占总收入的0%，可见我单位主要收入来源为财政拨款。

2014年基本支出为2,350,157.00元，占总支出26393157.00元的9%，项目支出21,931,710.65元，占总支出的91%，该结构表明，2014年我单位用于维持机构运转及人员经费的支出小于社会事业支出，2014年我单位继续向上争取项目，较上年在项目投入比例上有一定减少；我单位在以后不但还需进一步加大对社会公益事业的资金投入,在现有的项目管理上还需投入更大精力。

3．重点经济分类支出执行情况

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2014年三公经费支出59000元，比上年减少了308600元（上年367,600.00元，其主要原因是上年购买公务用车一辆285600元，同时畜牧农业分家人员减少也是原因之一。

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（3）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

重点经济分类中没有发现严重问题各改进措施。

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

无其他单位支出情况影响较大的情况。

4.当年预算执行中存在问题、原因及改进措施

2014年我单位在财务预算中存在的问题主要有以下几点：1、实施财务预算管理的组织机构不健全，职责不明确。2.财务人员专业知识不够前面，对账务的处理方法还有待提高。3、对决算软件不够熟悉，用起来感觉有些吃力。在今后的工作中我们一定在加强财务管理、会计核算等方面采取一些积极措施，加强项目资金的跟踪使用，减少在资金流动和使用环节出现的问题，认真履行职责，除了帐务处理外，要不断发挥“协助决策、资金计划、流向监督、效益分析”等职能作用。

（三）年末结转和结余情况

1．本单位2014年年末结余为13582129.35元中元均为专项结余，专项资金结余的主要原因是多数项目至年底时上级才下达资金指标,项目尚无法完工，导致资金无法支付，且有部分项目为2014年及2015年两年实施。

3、在项目支出明细表中其他资本性支出全部为项目支出,其中基本建设中的基础设施建设支出 10970000元，主要是农产品质量安全检测站建设项目用于房屋修缮和设备购置，沼气池建设项目用于农户户用沼气池池体建设和服务网点设备购置等；其他资本性中的基础设施建设1492800元主要是畜牧疫病防治用于冷链建设，标准化生猪养殖小区建设用于农户养殖区基础设施建设，村容村貌整治用于村庄道路及活动场所建设；地上附着物及青苗偿支出主要是对优势家产品基地、玉米覆膜种植、科技增粮项目、产业化扶持项目、茶叶专项等马铃薯、大麦、茶叶、水稻及其他经济作物的补助等。

4、农业局机关其他资本性支出为12321448.65，其中基础设施建设一栏所列数据为1492800元，在乡镇或村级所实施的沟渠、机耕路等，此外，其他资本性支出中地上附着物和青苗补偿10478648.65元，主要是以补贴的形式补助给农户用于发展种植，无法形成固定资产。

1.分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

2.分单位结余结转情况。

3.结余结转规模较大的原因分析。

三、资产负债情况分析

农业局占全部资产比例最大的是固定资产，其次是流动资产，负债中所占比例最大的是其他应付款。2014年末资产总额为3545927.00元，负债总额为 元，资产负债率为 %，该比例表明农业局2014年具有很强的资金调配和活动能力,机构运转正常。2014年我局固定资产数比上年(3,933,207.00 元)，减少387280 元, 原因是本年度畜牧和农业分家将部分固定资产划分出去。

（一）资产负债结构情况

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

（二）资产负债对比分析

计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门（单位）资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

2014年龙陵县农业局在账务管理方面所采取的主要措施；加大了对财务人员的业务知识培训，在管理方面严格按照财务制度办事，尤其报账管理方面按照先财务人员先审，财务科长签字，分管领导签字，主要领导签字等层层监管，严格把好每一关。并专门成立了会计核算中心，在各单位中实行报账制由核算中心统完成决算编制、审核等工作。

注：收入支出预算执行情况分析可参考部门决算分析评价表（见软件查询模板）及行政事业单位财务分析指标（附后）。

附件：1、龙陵县农业局2014年收入支出决算总表

2、龙陵县农业局2014年收入决算表

3、龙陵县农业局2014年支出决算表

4、龙陵县农业局财政拨款收入支出决算总表

龙陵县农业局2014年公共预算财政拨款收入 支出决算表

5、2014年政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

6、公共预算财政拨款基本支出决算表

2014年“三公”经费公共预算财政拨款支出情况表

附件下载：www.nyj.longling.gov.cn/UpLoadFiles/File/2015-09-17/DY8C1YRQKV龙陵县农业局2014年度部门决算公示表.zip

(本文来源： 作者：卢露 ) 责任编辑（作者）：admin@admin.com

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