监督索引号53052300232801000

第一部分龙陵县人民政府扶贫开发办公室概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县人民政府扶贫开发办公室概况

一、主要职能

根据《龙陵县人民政府办公室关于印发龙陵县人民政府扶贫开发办公室主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（龙政办发〔2015〕90号）文件精神，龙陵县扶贫办履行下列工作职责：

（一）研究制定全县扶贫开发中长期规划和年度项目计划并组织实施。

（二）承担扶贫开发项目管理责任。负责制定贫困地区和贫困群众生产生活条件改善、产业发展、灾后扶贫、贫困乡村和片区整体推进及综合开发、边境及民族等特殊贫困群体和区域扶贫开发项目规划与年度项目计划，并组织实施和监督管理。

（三）负责扶贫开发的统计和监测工作。

（四）负责农村扶贫资金与项目的分配方案，项目申报、审查、检查验收和绩效评估工作；协助有关部门指导、检查和监督扶贫资金的使用情况。

（五）负责组织、协调信贷扶贫工作，促进贫困地区产业发展；负责联系、协调外资扶贫工作，与国际扶贫机构开展扶贫领域的交流与合作；负责贫困村村级发展互助资金项目的管理。

（六）负责扶贫开发整村推进、产业扶贫、扶贫贴息、安居工程、易地扶贫、劳动力转移培训、雨露计划等农村扶贫项目的审批工作。

（七）负责组织、协调易地扶贫开发、贫困地区劳动力转移培训和少数民族地区、边境地区扶贫开发建设工作。

（八）组织、动员社会各界广泛参与扶贫开发，负责协调中央、省、市国家机关企事业单位和滇沪合作定点帮扶工作，负责指导、协调县级国家机关、企事业单位定点扶贫和干部职工结对帮扶工作，促进贫困地区社会事业发展。

（九）组织好扶贫系统及各乡（镇）负责扶贫工作的干部培训工作。

（十）履行县扶贫开发领导小组办公室统筹、协调、指导全县扶贫开发工作的职责。

（十一）承办县委、县人民政府及上级机关交办的其他事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年，在县委、县政府的领导下，龙陵县扶贫办认真贯彻落实脱贫攻坚各项方针政策，始终坚持以党的十九大和中央、省、市脱贫攻坚会议精神为指导，认真贯彻落实习近平总书记关于做好脱贫攻坚工作的重要讲话精神，坚持科学发展观，紧紧围绕脱贫攻坚各项目标，认真对照贫困户、村、县“7、10、5”脱贫退出标准，紧扣“两不愁”“三保障”目标，细化“五个一批”具体措施，2018年重点工作开展如下：

1.紧扣“精准”目标，聚焦聚力贫困对象动态管理，着力扣好精准脱贫第一粒纽扣。经过2018年6月对2017年建档立卡数据调整和补录，共整户清退121户424人、人员清退76人；整户补录19户62人、未整户识别仅补录人511户574人、新识别2户7人；脱贫回退2户8人、返贫2户6人。经过5轮动态管理，确保无漏评和错退。

2.紧扣“两不愁”目标，打好产业、就业、生态补偿“三张牌”，拓宽群众增收渠道，着力解决吃穿不愁问题。

3.紧扣“三保障”目标，下好易地扶贫搬迁、社会事业发展、农村危房改造“三手棋”，促进基础设施和公共服务资源深入至贫困地区，着力解决教育、医疗卫生、安全稳固住房有保障的问题。

4.紧扣“脱贫摘帽、实现小康”的目标，稳步推进贫困地区水网、电力通信网、路网，着力解决贫困地区基础设施建设难题。

5.紧扣精准帮扶，实现挂联邦扶纵向深入、横向延伸，真正做到全面覆盖。

6.紧扣扶贫开发与基层党建“双推进”，持续加强基层基础建设。2018年选派288名，成立了80支驻村工作队。

7.紧扣“志智同扶”，深入开展群众工作，着力提升群众认可度和满意率。

8.紧扣“扶贫项目库”建设，聚焦聚力补齐短板，着力提高脱贫成效。

龙陵县扶贫办紧紧围绕脱贫退出目标任务，积极争取“四到县”财政专项扶贫资金和统筹整合涉农财政专项资金，探索资产收益扶贫，促进产业发展，实现群众增收

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县人民政府扶贫开发办公室部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制2人。其中：行政编制2人（含行政工勤编制2人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员15人（含行政工勤人员2人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员5人。其中：离休0人，退休5人(2017年12起由社保发工资)。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计22,105,585.56元。其中：财政拨款收入22,105,585.56元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加16647571.02元，增长305%，主要原因为：

1.2017年脱贫攻坚项目工作经费新增收入930000.00元。

脱贫攻坚工作经费、“挂包帮”、“转走访”工作经费等资金，新增收入1925853.22元。

2.村级脱贫攻坚项目工作经费，新增收入15300000.00元。

3.扶贫到户贴息贷款风险补偿金项目资金，减少收入2000000.00元，

4.固定资产投资及项目前期工作目标考核奖励资金，减少收入115000.00元；

5.机关事业单位增资补资资金，减少收入249500.00元；

6.归口管理的行政单位离退休资金，增加收入2878.00元;

7.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，新增收入77237.2元;

8.行政事业单位工资政策的增长，扶贫工作经费、工会经费等资金，新增收入776102.6元;

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计22,105,585.56元。其中：基本支出2,621,654.56元，占总支出的11.86%；项目支19,483,931.00元，占总支出的88.14%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加16489555.32元，增长293.61%，主要原因为：

1.2017年脱贫攻坚项目工作经费新增支出930000.00元。

2.脱贫攻坚工作经费、“挂包帮”、“转走访”工作经费等资金，新增支出1925853.22元。

3.村级脱贫攻坚项目工作经费，新增支出15300000.00元。

4.扶贫到户贴息贷款风险补偿金项目资金，减少支出2000000.00元。

5.扶贫贷款补和贴息工作经费减少支出93110.6元。

6.固定资产投资及项目前期工作目标考核奖励资金，减少支出115000.00元；

7.机关事业单位增资补资资金，减少支出249500.00元；

8.归口管理的行政单位离退休资金，新增支出2878.00元;

9.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，新增支出77237.2元;

10.行政事业单位工资政策的增长，扶贫工作经费、工会经费等资金，新增支出711197.5元;

（一）基本支出情况

2018年度用于保障龙陵县人民政府扶贫开发办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,621,654.56元。与上年对比增加426812.7元，增长19.44%，主要原因为：

1.固定资产投资及项目前期工作目标考核奖励资金，减少支出115000.00元；

2.机关事业单位增资补资资金，减少支出249500.00元；

3.归口管理的行政单位离退休资金，新增支出2878.00元;

4.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，新增支出77237.2元;

5.行政事业单位工资政策的增长，扶贫工作经费、工会经费等资金，新增支出711197.5元;包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的80.66%，人均140975.49元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的19.34%，人均33801.47元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障龙陵县人民政府扶贫开发办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出19,483,931.00元。与上年对比增加16062742.62元，增长469.5%，主要原因为：

1.2017年脱贫攻坚项目工作经费，新增项目支出930000.00元，项目开展进度为100%。

2.脱贫攻坚工作经费、“挂包帮”、“转走访”工作经费资金，新增项目支出1925853.22元，项目开展进度为100%。

3.村级脱贫攻坚项目工作经费，新增项目支出15300000.00元，项目开展进度为100%。

4.扶贫到户贴息贷款风险补偿金项目资金，减少项目支出2000000.00元，项目开展进度为100%。

5.扶贫贷款补和贴息工作经费，减少项目支出93110.6元，项目开展进度为100%，。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出22,105,585.56元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加16489555.32元，增长293.61%，主要原因为：

1.2017年脱贫攻坚项目工作经费，新增一般公共预算财政拨款支出930000.00元。

2.脱贫攻坚工作经费、“挂包帮”、“转走访”工作经费资金，新增一般公共预算财政拨款支出1925853.22元。

3.村级脱贫攻坚项目工作经费，新增一般公共预算财政拨款支出15300000.00元。

4.扶贫到户贴息贷款风险补偿金项目资金，减少一般公共预算财政拨款支出2000000.00元。

5.扶贫贷款补和贴息工作经费，减少一般公共预算财政拨款支出93110.6元。

6.固定资产投资及项目前期工作目标考核奖励资金，减少一般公共预算财政拨款支出115000.00元；

7.机关事业单位增资补资资金，减少一般公共预算财政拨款支出249500.00元；

8.归口管理的行政单位离退休资金，新增一般公共预算财政拨款支出2878.00元;

9.机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出77237.2元;

10.行政事业单位工资政策的增长，扶贫工作经费、工会经费等资金，新增一般公共预算财政拨款支出711197.5元;

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出2,183,931.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.88%。主要用于：一是用于2017年脱贫攻坚项目工作经费930000.00元；二是脱贫攻坚工作经费300000.00元；三是用于“挂包帮”、“转走访”工作经费资金953931.00元。相关支出情况：

（1）2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务资金，支付2017年脱贫攻坚工作项目资金930000.00元；

（2）2019999其他一般公共服务支出资金，支付脱贫攻坚工作项目资金300000.00元；

（3）2019999其他一般公共服务支出资金，支付“挂包帮”、“转走访”工作项目资金953931.00元

2. 外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出282,185.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.28%。一是用于退休病瘫人员护理费、遗属补助费、公务经费资金17042.00元，二是用于干部职工机关事业单位基本养老保险缴费资金265143.4元。相关支出情况：

（1）2080501归口管理的行政单位离退休资金，支付退休病瘫人员护理费4800.00元、遗属补助费10242.00元、公务经费2000.00元共计14164.00元；

（2）2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，支付干部职工机关事业单位基本养老保险缴费资金265143.4元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出19,639,469.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.84%。主要用于：一是用于基本工资、津补贴、年终一次性奖、办公费、水费、电费、邮电费、公务接待、劳务费、工会经费、邮电费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出资、差旅费、物业管理费、培训费、会议费、奖励金、办公设备购置费2136469.16元；二是用于驻村工作队员补助资金1500000.00元，村级脱贫攻坚工作经15300000.00元，扶贫工作经费500000.00元，项目前期工作经费200000.00元。相关支出情况：

（1）2130501行政运行资金，支出基本工资578604.00元、津补贴846633.00元、年终一次性奖404610.00元、办公费10060.00元、物业管理费1440.00元、公务接待75000.00元、劳务费17000.00元、工会经费27392.16元、公务用车运行维护费36500.00元、其他交通费139230.00元等共计2136469.16元;

（2）2130599其他扶贫支出资金，支出办公费171412.79元、印刷费33783.6元、水费2018.01元，电费6024.97元，邮电费19289.96元、差旅费1514457.00元、租赁费18000.00元、会议费43441.00元、培训费840.00元、公务接待28199.00元、专用材料费77085.00元、劳务费62079.32元、委托业务费150000.00元、公务用车运行维护费2100.00元、其他交通费35453.35元、其他商品和服务支出资15325216.00元、生活补助1600.00元、办公设备购置费9000.00元,资金共计17500000.00元;

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为200000.00元，支出决算为145,549.00元，完成预算72.77%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算0%；公务用车购置及运行费支出决算为38,600.00元，完成预算的77.2%；公务接待费支出决算为106,949.00元，完成预算的71.3%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:2018年度严格执行“八项”规定，坚持厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力。简化公务接待，严格控制宴请、接待规模和规格，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照县政府要求接待，所以公务接待费用较2017年相比呈下降趋势。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少146,926.41元，下降50.24%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少11,372.26元，下降22.76%；公务接待费支出决算减少135,554.15元，下降55.90%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:2018年度本单位从严安排出车，坚持控制用车成本，提高车辆使用效率，规范单位因公用车管理。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出38,600.00元，占26.52%；公务接待费支出106,949.00元，占73.48%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2. 公务用车购置及运行维护费支出38,600.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出38,600.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于2018年项目前期、中期、后期、脱贫攻坚一系列工作到乡镇检查、督查、指导等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出106,949.00元。其中：国内接待费支出106,949.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待150批次（其中：外事接待0批次），接待人次1,047人（其中：外事接待人次0人）。主要用于2017年度接待上级对脱贫攻坚一系列工作、项目中期、后期督察、检查、验收，乡镇项目编制、报账等相关工作产生的接待批次及人次发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县人民政府扶贫开发办公室部门2018年机关运行经费支出507,022.16元，与上年对比增加212652.98元，增长7.27%，主要原因：

（1）2130501行政运行资金，增加26774.48元；

（2）2130599其他扶贫支出资金，增加198400.00元；

（3）2139999其他农林水支出资金，减少12521.50元

2.部门机关运行经费主要用于：

（1)支付办公69978.2元；

（2)支付水费2018.01元；

（3）支付电费4574.55元；

（4)支付邮电费14209.5元；

（5）支付物业管理费1440.00元；

（6)支付差旅费25620.00元；

（7）支付租赁费18000.00元；

（8)支付会议费2897.00元；

（9）支付培训费840.00元；

（10)支付公务接待费80330.00元；

（11)支付劳务费52445.74元;

（12)支付工会经费27392.16元；

（13)支付公务用车运行维护费36500.00元；

n（14)支付其他交通费139361.00元

（15)其他商品和服务支出27216.00元

（16)资本性支出办公设备购置4200.00元

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，龙陵县人民政府扶贫开发办公室部门资产总额2,391,225.37元，其中，流动资1,180,714.37元，固定资产1,210,511.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少283,041.77元，其中;流动资产减少265,619.01元，固定资产减少17,422.76元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加 154810.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产13项，账面原值172232.76元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元.

国有资产占有使用情况表 单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额283115.16元,其中：政府采购货物支出278638.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出4477.16元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称:2017年2018年脱贫攻坚工作经费

2017年、2018年脱贫攻坚工作经费17030000.00元,其中：2018村级脱贫攻坚工作经费15300000.00元。

2.项目基本情况

根据《中国农村扶贫开发纲要（2011——2020年）》（中发〔2011〕10号）和《中国农村扶贫开发纲要（2011——2020年）》（云发〔2013〕3号精神。2018年，在县委、县政府的高度重视和正确领导下，在上级业务部门的指导下，在全县各乡镇、部门和社会各界的支持配合下，龙陵县扶贫办认真贯彻落实脱贫攻坚各项方针政策，始终坚持以党的十九大和中央、省、市脱贫攻坚会议精神为指导，认真贯彻落实习近平总书记关于做好脱贫攻坚工作的重要讲话精神，坚持科学发展观，紧紧围绕脱贫攻坚各项目标，切实抓好脱贫攻坚各项工作任务，通过努力，工作取得了阶段性成效。 按照国家相关标准我县共识别出贫困乡镇3个、贫困村33个，建档立卡贫困人口13760户、49883人。2018年度我县计划脱贫退出40个贫困村、18510名建档立卡贫困人口，县委、县人民政府决定进一步建立健全全县脱贫攻坚工作长效机制，组织全县领导干部以严的精神、实的作风，到村（社区）、到户精准扶贫，为打赢扶贫开发攻坚战提供坚强保障。

3.项目绩效自评工作开展情况，前期准备、组织过程等相关情况

成立自评工作小组、拟定评价计划。结合年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系；评价组根据评价指标体系逐项进行评价，撰写绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况

(1)项目资金情况

①项目资金到位情况。预算安排资金17030000.00元，实际到位奖金17030000.00元。17030000.00

②项目资金执行情况。县级财政核拨项目资金1530000.00元。

③项目资金管理情况。2018年部门预算根据各部门的职能、任务和发展目标，以项目为依据编制，严格按照年初预算推进，完成了预算目标，支出效益明显。严格按照财政资金各管理办法管理使用项目资金。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。机构、人员、经费得到落实，大型业务培训会有序开展，脱贫攻坚政策小册子制作及脱贫攻坚政策知识读本制作费，其他日常办公费、交通费、差旅费、动态管理会务费，建档立卡贫困户“挂包帮”监督卡制作.严格执行财经纪律和财务制度，加强财务管理，规范财务行为，项目资金做到专款专用。

②效益指标完成情况。通过开展脱贫攻坚工作，切实解决扶贫办在开展脱贫攻坚工作中的日常办公经费缺乏的问题，深入推进全县脱贫攻坚工作的开展，确保县扶贫办认真履行职责，促进全县脱贫攻坚工作有条不紊的推进，充分调动本办干部坚决打赢脱贫攻坚战的工作积极性，不断提高群众对脱贫攻坚工作的满意度和认可度。

③满意度指标完成情况。 提升脱贫攻坚氛围营造，让脱贫

攻坚政策深入群众，不断提高政策知晓率，提升群众满意度。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高 资金管理水平和使用效益。

7.结果公开情况和应用打算

自评结果按规定时间于政府网站进行公开，绩效评价结果应用是绩效管理的出发点和落脚点，要高度重视，切实加强项目整改落实。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

成立了以单位主要领导为组长，各科室负责人为成员的绩效管理组织。制定了本单位预算绩效管理的工作计划；按规定编制中长期规划绩效目标、部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标；对项目预算资金进行绩效跟踪；开展了本单位的预算绩效自评工作。

9.其他需说明的问题

无

项目二

1.项目名称：2018年“挂包帮”“转走访”工作经费

2.项目基本情况

根据《中共龙陵县委办公室 龙陵县人民政府办公室印发<龙陵县关于建立脱贫攻坚“领导挂片、部门包村、干部帮户”长效机制，扎实开展“转作风走基层遍访贫困村贫困户”工作实施方案>的通知》龙办发〔2015〕35号、《中共龙陵县委办公室 龙陵县人民政府办公室关于印发<驻村扶贫工作队管理办法>的通知》龙办法〔2016〕23号、《保山市扶贫开发领导小组关于印发<保山市驻村扶贫工作队管理办法>的通知》保贫开发〔2016〕8号文件要求， 县委、县人民政府决定进一步建立健全全县脱贫攻坚“挂包帮”定点挂钩扶贫工作长效机制，扎实开展“转走访”工作，组织全县领导干部以严的精神、实的作风，到村（社区）、到户精准扶贫，为打赢扶贫开发攻坚战提供坚强保障。2018年龙陵县有包村单位118家，挂联单位133家，6502名干部结对帮扶15849户建档立卡户，15849人。组建80支驻村扶贫工作队，省市县共288名（县级213名）工作队员派驻80个建档立卡贫困村。

3.项目绩效自评工作开展情况，前期准备、组织过程等相关情况

成立自评工作小组、拟定评价计划。结合年初预算批复的项目支出绩效指标、部门职责以及项目特点设计自评指标，确定自评指标体系；评价组根据评价指标体系逐项进行评价，撰写绩效自评报告。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。预算安排资金2453931.00元，实际到位奖金2453931.00元。

②项目资金执行情况。县级财政核拨项目资金2453931.00元。

③项目资金管理情况。2018年部门预算根据各部门的职能、任务和发展目标，以项目为依据编制，严格按照年初预算推进，完成了预算目标，支出效益明显。严格按照财政资金各管理办法管理使用项目资金。

（3）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。机构、人员、经费得到落实，大型业务培训会有序开展，脱贫攻坚政策小册子制作及脱贫攻坚政策知识读本制作费，其他日常办公费、交通费、差旅费、动态管理会务费，建档立卡贫困户“挂包帮”监督卡制作.严格执行财经纪律和财务制度，加强财务管理，规范财务行为，项目资金做到专款专用。

②效益指标完成情况。 一是进一步理顺和完善全县“挂包帮”“转走访”工作及驻村扶贫工作队的组织领导，充分调动了驻村扶贫工作队员的工作积极性；二是建档立卡贫困村农业产业结构得到进一步调整；三是建档立卡贫困村基础设施建设得到有力推进；四是建档立卡贫困村、贫困户生产生活得到进一步改善；五是切实解决贫困村、贫困户最急需、最期盼的一些实际问题。

③满意度指标完成情况。 提升脱贫攻坚氛围营造，让脱贫攻坚政策深入群众，不断提高政策知晓率，提升群众满意度。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

7.结果公开情况和应用打算

自评结果按规定时间于政府网站进行公开，绩效评价结果应用是绩效管理的出发点和落脚点，要高度重视，切实加强项目整改落实。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

成立了以单位主要领导为组长，各科室负责人为成员的绩效管理组织。制定了本单位预算绩效管理的工作计划；按规定编制中长期规划绩效目标、部门整体支出绩效目标和项目支出绩效目标；对项目预算资金进行绩效跟踪；开展了本单位的预算绩效自评工作。

9.其他需说明的问题

无

(二)部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称

2018年部门整体支出。

2.部门基本情况

（1）部门概况

根据《龙陵县人民政府办公室关于印发龙陵县人民政府扶贫开发办公室主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（龙政办发〔2015〕90号），龙陵县人民政府扶贫开发办公室内设综合股、计划财务统计股、项目管理股、信贷扶贫股、社会扶贫股5个内设机构。2015年定编人数13人，其中：暂定行政编制11人，工勤编制2名。根据《龙陵县机构编制委员会关于增加县人民政府扶贫开发办公室领导职数的通知》龙机编发〔2017〕38号，为加大脱贫攻坚工作力度，经县编委领导研究，增加县人民政府扶贫开发办公室领导职数（副主任）2名。增加的2名副科级领导职数专门用于全县脱贫攻坚工作，待脱贫攻坚工作结束后由县委编办收回。调整后，县人民政府扶贫开发办公室共有科级领导职数6名。其中主任1名，正科级，副主任5名，副科级。2018年实有在职人员15人。其中，主任1名（正科级），副主任5名（副科级），主任科员1人，副主任科员4名，科员2人，工勤2人，小车编制1辆，实有小车1辆。2018年年末实有人数20人，其中：在职15人、退休5人（2017年起退休人员由人社局统计）。

龙陵县扶贫办作为县政府工作部门，主要承担如下职能职责：研究制定全县扶贫开发中长期规划和年度项目计划并组织实施。承担扶贫开发项目管理责任。负责制定贫困地区和贫困群众生产生活条件改善、产业发展、灾后扶贫、贫困乡村和片区整体推进及综合开发、边境及民族等特殊贫困群体和区域扶贫开发项目规划与年度项目计划，并组织实施和监督管理。负责扶贫开发的统计和监测工作。负责农村扶贫资金与项目的分配方案，项目申报、审查、检查验收和绩效评估工作；协助有关部门指导、检查和监督扶贫资金的使用情况。负责组织、协调信贷扶贫工作，促进贫困地区产业发展；负责联系、协调外资扶贫工作，与国际扶贫机构开展扶贫领域的交流与合作；负责贫困村村级发展互助资金项目的管理。负责扶贫开发整村推进、产业扶贫、扶贫贴息、安居工程、易地扶贫、劳动力转移培训、雨露计划等农村扶贫项目的审批工作。负责组织、协调易地扶贫开发、贫困地区劳动力转移培训和少数民族地区、边境地区扶贫开发建设工作。组织、动员社会各界广泛参与扶贫开发，负责协调中央、省、市国家机关企事业单位和滇沪合作定点帮扶工作，负责指导、协调县级国家机关、企事业单位定点扶贫和干部职工结对帮扶工作，促进贫困地区社会事业发展。组织好扶贫系统及各乡（镇）负责扶贫工作的干部培训工作。履行县扶贫开发领导小组办公室统筹、协调、指导全县扶贫开发工作的职责。承办县委、县人民政府及上级机关交办的其他事项。

（2）部门绩效目标的设立情况

我办紧紧围绕“履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范”的总体目标，结合工作实际，认真编制2018年度部门整体支出绩效目标。一是严把精准扶贫精准脱贫两道关，二是加强脱贫攻坚资金筹措，三是完善机制强化攻坚合力，四是深入实施龙陵县精准扶贫模式，五是加快特殊困难群体脱贫攻坚，六是加强项目资金监督管理，七是加强对挂包帮、转走访工作的督促指导。

（3）部门整体收支情况

1、收入情况。全年收入22105585.56元，其中：一般公共预算收入22105585.56元、年初结转和结余0万元。

2、支出情况。全年支出22105585.56元，其中：基本支出2621654.56元（工资福利支出2097990.4万元、商品和服务支出507022.16万元、对个人和家庭的补助支出16642.00元）、项目支出19483931.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

1、严格预算收支管理。在部门预算编制上，人员经费遵循定员定额的原则进行编制核算；公用经费分类分档，按定额标准进行编制核算；在保证工作性支出和机构运转基本需要，保证社会保障支出的前提下，根据财力可能，按照零基预算办法规定的项目排序原则，分轻重缓急，统筹安排项目预算。同时，根据“总量控制、计划管理”的要求进一步加强经费支出管理，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

2、加强财务规范管理。按照财务管理的相关法律规章，我办结合工作实际，制定了机关财务、公务接待、会务、因公出差、车辆使用等管理制度，并在日常业务管理中认真贯彻执行，防范风险，保证财政资金安全、高效运行。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系

(详见附表13、14整体支出绩效评价表)

（3）自评组织过程

按照绩效自评工作要求，我办成立了以主任为组长、分管副主任为副组长、各科室负责人为成员的绩效评价工作组，按照相关项目的政策规定、财务会计制度和年初编制的绩效目标，结合我办整体收支情况，设计了绩效评价指标体系。对照自评体系中的指标要求，逐条逐项开展自评，对自评过程中发现的问题，认真分析原因并拟定整改措施，为下一步工作夯实基础。同时撰写形成了部门整体支出绩效自评报告并填写了部门整体支出绩效自评表，一并报送县财政局审核。

4.评价情况分析及综合评价结论

通过自评，龙陵县扶贫办2018年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日愈规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据《部门整体支出绩效自评表》评分标准，综合自评得分99分，评价结果为“优”。具体各指标评价情况如下：

(1）投入情况分析

1. 目标设定方面：部门的职责设定符合省政府所赋予的职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、 工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2. 预算配置方面：基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展，项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整；单位厉行节约，反对浪费，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出预算。

（2）过程情况分析

1. 预算执行方面：本办严格执行预算批复，加快支出进度、严控预算调整，加强项目资金的指导、监督，严控结转结余资金的目标及措施，除跨年项目，当年预算的资金，当年按预算执行完毕；严格执行相关财务制度，加强对“三公经费”支出成本控制、节约经费开支。预算执行中预算完成率为100%，支付进度率为100%，结转结余率为0，政府采购执行率100%。

2. 预算管理方面：一是通过严格预算执行管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。二是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。三是通过学习、培训，强化了会计核算工作。

3. 资产管理方面：我办认真执行资产管理相关规定，对预算内新购置的办公设备按要求及时进行固定资产入账登记，对已无法使用的固定资产进行清理并报市财政局审核批复后作记账报废处理，做到资产账实相符。

（3）产出情况分析

1.圆满完成年度减贫任务。2018年度脱贫攻坚围绕减贫、摘帽、增收3个目标、“四个一批”脱贫攻坚行动计划，规划到2018年底，全面解决3个贫困乡、33个贫困村、13760贫困户、49883贫困人品的贫困问题。龙陵县2018年底，75个贫困村均达到退出标准，退出率为93.75%，退出比例达到贫困村退出90%以上的标准；实现扶贫政策、项目、资金对建档立卡贫困户100%覆盖。

2.高质量开展精准识别。2018年，紧紧围绕“两不愁、三保障”的总体要求，对照“1+N”标准，组织开展贫困对象动态管理纠偏纠错工作，实现了贫困对象精准识别。

3.做实做细帮扶措施。充分发挥扶贫开发领导小组办公室协调服务职能，抓实主责部门资源、项目和资金统筹，严格对照“两不愁三保障”总体要求，补齐脱贫攻坚短板，全县各项工作取得实效，其中：产业扶贫15540户52049项，基础设施14861户54103项，教育（补助）培训9246户15117项，金融扶贫26371户次，易地搬迁3259户13630人。

4.提高扶贫资金使用效益。多渠道争取资金，加大扶贫资金投入力度，确保各类扶贫项目有序推进。加大了项目前期工作和项目储备力度，加快了项目实施进度，完善了资金拨付流程，加快了资金拨付，提高了资金使用效率。

5.真帮实扶精准帮扶。组织实现了贫困户帮扶责任人、全县共选派驻村扶贫工作队员288名帮助非贫困村开展扶贫工作，着力解决非贫困村人手不足的问题，做到村村有工作队，实现了驻村帮扶全覆盖。贫困村基础设施建设有效改善，帮扶成效更加明显。切实加强挂联单位和扶贫工作队管理，将挂联单位和工作队员的挂包帮扶工作纳入部门年度综合考核；采取电话抽查、实地督查等方式，对驻村扶贫工作队员“走读”、不履职责、不有作为进行督查，干部作风明显改善。

6.突出群众主体地位。组织开展“自强、诚信、感恩”主题实践活动，加大脱贫攻坚政策、成效宣传力度，全面激发群众内生动力，提高群众参与度、知晓率和满意率。以整治村容村貌和农户环境卫生为突破口，充分动员群众积极参与村、组、户人居环境提升工程，改善贫困地区人居环境和贫困家庭精神风貌。统筹推进贫困村和非贫困村基础设施、公共服务、特色产业的扶持，让群众共享扶贫资源、扶贫成果，群众满意度明显提高。

（4）效果情况分析

通过科学规划，使产业发展、基础设施、社会事业、技能培训、生态建设、农村改革等各项工作与脱贫攻坚有机结合，真正达到以脱贫攻坚统领经济社会发展的目的。经村申请、乡审核、县级认定、市级核查，今年计划脱贫的75个贫困村11项退出指标均达到贫困村脱贫退出标准，如期实现脱贫出列并在全国扶贫开发信息系统完成标注，全面完成年度贫困村脱贫出列任务。实现扶贫政策、项目、资金对建档立卡贫困户100%覆盖，全县15758户建档立卡贫困户每户均享受了5项以上帮扶政策或项目。进一步理顺和完善全县“挂包帮”“转走访”工作及驻村扶贫工作队的组织领导，充分调动了驻村扶贫工作队员的工作积极性；建档立卡贫困村农业产业结构得到进一步调整；建档立卡贫困村基础设施建设得到有力推进；建档立卡贫困村、贫困户生产生活得到进一步改善；切实解决贫困村、贫困户最急需、最期盼的一些实际问题，严格执行财经纪律和财务制度，加强财务管理，规范财务行为，制定《龙陵县驻村扶贫工作队员经费管理办法》，项目资金做到专款、专账、专用；切实解决扶贫办在开展脱贫攻坚工作中的日常办公经费缺乏的问题，深入推进全县脱贫攻坚工作的开展，确保县扶贫办认真履行职责，促进全县脱贫攻坚工作有条不紊的推进，充分调动本办干部坚决打赢脱贫攻坚战的工作积极性，不断提高群众对脱贫攻坚工作的满意度和认可度。通过开展脱贫攻坚工作，到2020年全县脱贫，力争群众满意度达100%。为圆满完成减贫、摘帽、增收3个目标、“五个一批”脱贫攻坚行动计划，规划到2020年底，全面解决3个贫困乡、33个贫困村、13760贫困户、49883贫困人口的贫困问题.规划到2020年底，与全国、全省、全市、全县同步建成小康社会。

5、存在的问题和整改情况

（1）存在的问题

1.年度部门预算和预算执行有一定差距

年初单位预算收入支出包含人员经费支出、公用经费支出和项目前期工作经费支出，年度执行中主要增加了县级驻村扶贫工作、项目运行管理、脱贫攻坚工作等项目经费收入和支出。这些资金虽然在部门预算编制时进行了申报，但没有纳入部门预算批复资金范畴，而是作为市级财政专项扶贫资金的组成部分进行统筹分配拨付，因此造成本办年中存在大量的预算调整数。

2.管理制度还需不断完善

随着外边环境的变化、单位经济活动的调整和管理要求的不断提高，制度更新滞后于实践发展，需进一步修改完善。

3.财政支出绩效评价意识淡薄

对财政支出绩效评价重要性的认识还不到位，绩效评价意识不强，对财政支出绩效评价方面的知识掌握程度不深。

（2）整改情况

一是进一步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；进一步优化预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、可控空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达，提高预算的合理性和准确性。二是加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。

6、绩效自评结果应用

运用绩效评价结果，促进本单位增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。对绩效评价结果中存在的问题，督促落实整改措施，及时督促本部门、本系统调整工作计划、绩效目标，加强项目财务管理，提高资金使用效益；通过绩效评价结果了解资金的配置是否合理，是否发挥了应有的作用，支出规模是否适当，总结经验和教训，进一步改进工作，提高财政资源的配置效率。

7、主要经验及做法

在预算支出方面，我办严格遵循“先有预算、后有支出”、厉行节约的原则，公用经费、项目经费均按财政预算拨款金额和资金规定使用范围列支，款项都通过银行转账或公务卡方式进行支付；在政府采购管理方面，我办严格按照政府采购规定的程序办理相关手续，并经批复同意后，采用政府统一采购或部门分散采购的方式，购置办公设备；在资产管理方面，我办认真执行资产管理相关规定，对预算内新购置的办公设备按要求及时进行固定资产入账登记，对已无法使用的固定资产进行清理并报市财政局审核批复后作记账报废处理，做到资产账实相符；在财务管理方面，我办严格按照《行政单位财务规则》和《行政单位会计制度》有关规定，设置了出纳和会计岗位，认真做好会计账簿设置、原始凭证审核、会计凭证记录、会计资料填写、年度预决算等工作，做到账实相符、账证相符、账账相符；在监督管理方面，我办在行使职权和实施队伍管理过程中，既接受市人民政府的领导和监督，又接受人大的法律监督、政协的民主监督，同时依法接受监察、审计等部门的专项监督，办内还加强对各科室的内部监督，发现问题及时进行整改，并依规定期向社会公开年度预决算和“三公经费”预决算，自觉接受舆论和社会监督。

8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

龙陵扶贫办没有其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

龙陵县人民政府扶贫开发办公室

2019年9月10日

监督索引号53052300232801111

（此件公开发布）