龙陵县水资源管理中心2020年度部门

决算报告

目录

第一部分 龙陵县水资源管理中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县水资源管理中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.负责全县水资源管理、配置、节约和保护工作。

2.负责落实最严格水资源管理制度。

3.负责《中华人民共和国水法》及其水法规宣传。

4.负责计划用水和节约用水工作。

5.指导和推动节水型社会建设工作。

6.指导开展水资源有偿使用工作。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.完成水资源费10000000.00元征收任务。

2.完成水利行业节水机关建设。

3.开展用水统计管理工作。

4.完2020年度龙陵县实行最严格水资源管理制度考核工作。

5.做好《中华人民共和国水法》及其相关水法宣传。

6.完成上级部门安排的相关工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县水资源管理中心2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。具体为：

龙陵县水资源管理中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县水资源管理中心2020年末实有人员编制10人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县水资源管理中心2020年度收入合计1003705.04元。其中：财政拨款收入1003705.04元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0%；经营收入0.00元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0%；其他收入0.00元，占总收入的0%。与上年对比增加451134.61元，增长44.95%，主要原因分析根据中共龙陵县委机构编制委员会办公室关于印发《龙陵县水务局所属事业单位机构编制方案》的通知（龙机编办发〔2019〕70号）文件核定编制10人，年末实有人数10人，与上年对比增加5人。

二、支出决算情况说明

龙陵县水资源管理中心2020年度支出合计1003705.04元。其中：基本支出929655.04元，占总支出的92.62％；项目支出74050.00元，占总支出的7.38％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比增加451134.61元，增长44.95%，主要原因分析与上年对比人员增加5人，人员工资增加451134.61元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障龙陵县水资源管理中心机构正常运转的日常支出929655.04元。与上年对比增加387084.61元，增长41.63%，主要原因分析与上年对比人员增加5人，人员工资增加387084.61元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出909490.56元，占基本支出的97.83％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费20164.48元，占基本支出的2.17％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障龙陵县水资源管理中心事业单位机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出74050.00元。与上年对比增加64050.00元，增长86.59%，主要原因分析该笔资金主要用于2019年度事业单位奖励性绩效工资。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县水资源管理中心2020年度一般公共预算财政拨款支出1003705.04元,占本年支出合计的100%。与上年对比增加451134.61元，增长44.95%，主要原因分析与上年对比人员增加5人，人员工资增加451134.61元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出137153.28元，占一般公共预算财政拨款总支出的13.66%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费137153.28元。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出866551.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.34%。主要用于人员基本工资、津贴补贴、绩效工资866551.76元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县水资源管理中心2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因我单位为无公务接待费。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增减变动。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算与上年持平。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0%；公务接待费支出0.00元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

1.龙陵县水资源管理中心2020年机关运行经费支出0元，与上年对比无增减变动。

2.部门机关运行经费主要用于：

龙陵县水资源管理中心为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，龙陵县水资源管理中心资产总额106495.00元，其中，流动资产0.00元，固定资产106495.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7300.00元，其中固定资产增加7300.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资/有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产

2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200元以上大型设备＋其他固定资产

3.填报金额为资产“账面原值”

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额7300.00元，其中：政府采购货物支出7300.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

1.项目名称

龙陵县水资源管理中心奖励性绩效工资项目

2.项目基本情况

2020年龙陵县水资源管理中心事业单位奖励性绩效工资74050.00元，该笔资金主要用于2019年度事业单位奖励性绩效工资。

3.项目绩效自评工作开展情况

（1）准备阶段（2020年1月10日——31日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）实施阶段（2020年2月1日——11月30日）

开展绩效自评工作并上报自评报告。

（3）总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况

龙陵县财政局以龙财预〔2020〕305号文件下达2019年度事业单位奖励性绩效工资74050.00元，资金到位率100%。

②项目资金执行情况

2020年度事业单位奖励性绩效工资，用于我单位2019年事业单位奖励性绩效工资。

③项目资金管理情况

按照规定的程序设立项目，项目符合本单位的职能要求;在实际执行过程中，严格按照项目预算执行，严格执行项目财务管理相关制度，专款专用，规范使用项目资金。保障项目资金用实、用好、发挥效能。对项目实施过程进行认真控制和监督，充分发挥项目资金的使用效益。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

开展好全县水资源管理、配置、节约和保护工作及落实好最严格水资源管理制度。

②效益指标完成情况。

通过开展各项工作圆满完成任务，2020完成水资源费收缴10900000.00元；开展好用水统计管理工作，截至目前，全县共在全国用水统计调查直报管理系统建立名录49个，其中灌区名录22个，公共供水名录6个，自备水源工业取用水户名录9个，自备水源服务业取用水户名录11个，人工河湖补水工程名录1个，并全部通过省水利厅复核。

③满意度指标完成情况

通过开展项目的实施，规范了全县水资源费的收缴及取水用户的管理，得到了广大人民群众的认可和满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

绩效目标已完成。

6.绩效自评结果

对照绩效评价指标体系，2020年龙陵县水资源管理中心事业单位奖励性绩效工资项目工作目标明确，管理到位，资金使用规范，按照项目规定的时间高效、有序地完成了各项目标任务，评价结果为优。

7.结果公开情况和应用打算

信息公开及完整：在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

①项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。

②进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

9.其他需说明的问题

无其他需要说明的情况。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

①主要职能

负责全县水资源管理、配置、节约和保护工作。负责落实最严格水资源管理制度。负责《中华人民共和国水法》及其水法规宣传。负责计划用水和节约用水工作。指导和推动节水型社会建设工作。指导开展水资源有偿使用工作。

②机构情况

龙陵县水资源管理中心属二级预算单位，根据中共龙陵县委机构编制委员会办公室关于印发《龙陵县水务局所属事业单位机构编制方案》的通知（龙机编办发﹝2019﹞70号）文件,成立龙陵县水资源管理中心，核定编制10名。

③人员情况

经中共龙陵县委机构编制委员会办公室关于印发《龙陵县水务局所属事业单位机构编制方案》的通知（龙机编办发﹝2019﹞70号）文件，核定编制10名，年末实有人员10人。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据龙陵县水资源管理中心2020年重点工作情况，结合围绕县委、县政府及县水务局中心工作开展涉水项目建设管理等工作，制订和实施全县水资源的合理开发利用、节约用水工作工作，整理归纳出2020年龙陵县水资源管理中心重点项目绩效目标。

（3）部门整体收支情况

①2020年初预算（龙财农〔2020〕1号）总支出1256644.04元，其中：基本支出1256644.04元，项目支出0.00元。

②2020年决算总支出1003705.04元，其中：财政拨款支出1003705.04元，占总支出100%。基本支出929655.04元，占总支出92.62%；项目支出74050.00元，占总支出7.38%。

（4）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

我单位通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系（详见附表）

（3）自评组织过程

①准备阶段（2020年3月10日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

②实施阶段（2020年4月1日——11月30日）

开展安排绩效自评工作，制定评价指标体系，对一级项目进行自评，上报财政局审核。

③总结阶段（2020年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

2020年财政拨款收入1003705.04元，其中：其中：一般公共服务支出866551.76元；社会保障和就业支出137153.28元。（本项总分15分，自评分15分）。

（2）过程情况分析

2020年，围绕年初重点工作任务，积极履职，强化管理，健全内部管理制度，加强预算执行，部门整体支出情况得到提升。（本项总分30分，自评分29分）。

（3）产出情况分析

2020年财政拨款收入1003705.04元，其中：其中：一般公共服务支出866551.76元；社会保障和就业支出137153.28元。（本项总分30分，自评分30分）。

（4）效果情况分析

在预算执行方面，“三公”经费总体控制较好，预算管理方面，制度执行总体较为有效，资金管理方面，总体执行较好；预算安排的基本支出保障了正常工作运转，发挥了效益。（本项总分25分，自评分25分）。

4.存在的问题和整改情况

（一）对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

（二）项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，我单位已作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

5.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

6.主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各科室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（三）落实资金监管。我单位严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（四）逐步规范绩效评价工作。2020年，我单位进一步加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2020年财政安排的项目资金开展了绩效自评。

7.其他需说明的情况

无

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

龙陵县水资源管理中心

2021年9月22日