龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心2019年度部门决算

目录

第一部分 龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.负责岔河水库、段家坝水库、小河水库、二结河水库安全运行管理。

2.负责水库枢纽、库区及引水干渠（含倒虹吸）的运行维护及管理。

3.负责水库蓄水、防洪、水量调度、绿化、安全等工作。负责大坝安全监测、水清测报和水文观测资料整编上报。

4.保护水质、水源林，控制和预防数控径流区水土流失。

5.协调查处辖区内的涉水违法案件。

6.完成上级交办的其他任务。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.抓好水库、渠道运行管理。实施重点水利工程维修养护项目。制定小型水库管理工作计划，提升小型水库规范化管理水平，年内完成岔河水库、小河水库维修养护工程，投资65万元。其中：岔河水库完成里外坝坡日常维护、防护栏维护、水库闸门维护、管理所室内用电线路更新、绿勐大沟取水坝清淤及加固、绿勐大沟清淤及漏水点处理，计划投资50万元；小河水库完成里外坝坡日常维护、防护栏建设、水库闸门维护、三角堰维护、进库道路维护、水库日常检查道路建设、水库观测设施设置、三村大沟清淤、三村大沟取水坝维护，计划投资15万元。

2.水利长效管护工程。完成所辖109.41km渠线日常运行维护，提高水利工程日常管护水平

3.抓好三村陡坡抢修工程管理。完成三村大沟陡坡（K0+100)段尾段除险加固，采用钢筋砼浇筑陡坡底板的处理，修复长度275m、钢筋5.15t、砼133m3，

4.加强专业技术知识培训。针对水库运行管理、工程测量、渠道巡视检查等业务知识全年开展四期专业技术知识培训，让全体职工都能熟练掌握专业技能。

5.抓好安全生产工作。按照“党政同责、一岗双责、齐抓共管、失职追责”的要求，严格落实安全生“一岗双责”责任，落实全员安全生产责任制，确保安全生产形势稳定。

6.严格落实防汛抗旱责任制。立足于防大汛、抗大旱，全面落实以行政首长负责制为核心的各项防汛抗旱责任制，明确各水库管理所防汛责任人，确保2019年安全度汛。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。具体是：

龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心2019年末实有人员编制25人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制25人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员25人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，主要是：

离退休人员1人。其中：离休0人，退休1人。

实有车辆编制3辆，在编实有车辆3辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心2019年度收入合计3,079,278.64元。其中：财政拨款收入2,909,278.64元，占总收入的94.48%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入170,000.00元，占总收入的5.52%。与上年对比财政拨款收入减少163394.88元，下降5.32%，主要原因分析2019年度我单位人员调动，所以基本工资减少；与上年对比其他收入增加170000.00元，增加100%，主要原因分析为2019年上级主管部门拨付给我单位水库维修养护资金170000.00元。

二、支出决算情况说明

龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心2019年度支出合计3,079,278.64元。其中：基本支出2,869,278.64元，占总支出的93.18%；项目支出210,000.00元，占总支出的6.82%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加21867.12元，增长0.76%,主要原因分析2019年新招录事业人员1人。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出2,869,278.64元。与上年对比增加2186.12元，增长0.76%，主要原因分析2019年新招录事业人员1人。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的97.06%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的2.94%。具体情况为：

1.工资福利支出2771002.64元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出303862.88元；事业单位离退休400.00元；事业单位医疗费141373.32元；公务员医疗补助71050.40元；基本工资881865.00元；津贴补贴596991.00元；奖金211235.00元；绩效工资533545.00元；其他社会保障缴费30680.04元。

2.商品和服务支出124500.00元，其中：办公费46344.50元；邮电费9029.00元；差旅费5961.00元；维修（护）费20600.00元；会议费8660.50元；培训费4578.00元；劳务费1200.00元；委托业务费2505.00元；公务用车运行维护费3148.00元；其他交通费用12267.00元；其他商品和服务支出10207.00元。

3.对个人和家庭的补助13776.00元，其中：生活补助13776.00元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出210,000.00元。与上年对比减少16400.00元，下降7.24%，主要原因分析上级部门下达我的单位的水库维修养护资金减少。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心2019年度一般公共预算财政拨款支出2,909,278.64元,占本年支出合计的94.48%。与上年对比减少163394.88元，下降5.32%,主要原因分析2019年度我单位人员调动，所以基本工资减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出304,262.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.46%。主要用于事业单位离退休400.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出303862.88元

9.卫生健康（类）支出212,423.72元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.30%，主要用于事业单位医疗费141373.32元，公务员医疗补助71050.40元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出2,392,592.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.24%。主要用于人员基本工资、津贴补贴、绩效工资2392592.04元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3400.00元，支出决算为3,148.00元，完成预算的92.59%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为3,148.00元，完成预算的92.59%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因2019年度我单位严格把控“三公”经费支出报销，精打细算、节约资金，严格执行各项财经纪律和财务开支范围及标准，建立键全支出报销审批制度。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少252.00元，下降7.41%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，增减0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少252.00元，下降7.41%；公务接待费支出决算0.00元，增减0.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因我单位严格把控“三公”经费支出报销，精打细算、节约资金，严格执行各项财经纪律和财务开支范围及标准，建立键全支出报销审批制度。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出3,148.00元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出3,148.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出3,148.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。主要用于水库维修与养护、人饮输水管道更新、渠道疏通、突发灾害抢修所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

1.龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心部门2019年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变动。

2.部门机关运行经费主要用于：

龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心资产总额177724378.26元，其中，流动资产95796.38元，固定资产177628581.88元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1355308.00元，其中;流动资产减少1355316元，固定资产增减0.00元,对外投资及有价证券增减0.00元，在建工程增减0.00元，无形资产增减0.00元，其他资产增减0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

1.项目名称

龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心公务经费项目

2.项目基本情况

保障部门正常运行

3.项目绩效自评工作开展情况、前期准备、组织过程等相关情况

（1）前期准备：按照相关规定，绩效自评工作的开展过程如下：一是确定自评范围，二是设立组织机构，成立绩效评价工作组，全面组织指导绩效自评工作。

（2)组织过程等相关情况：绩效自评工作的组织实施按照绩效管理暂行办法进行，一是对2019年的预算项目支出进行全面清理，二是设定绩效评价指标，三是对照绩效评价指标对项目支出进行逐一分析，四是分析收集的资料并形成自评结论，五是撰写自评报告。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据《龙陵县财政局关于2019年部门预算的批复》（龙财农〔2019〕1号）文件下达县级资金40,000.00元，实际到位资金40,000.00元，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《龙陵县人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(龙政办发〔2017〕45号)文件要求，龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心公务经费项目40,000.00元于2019年12月31日前支付完成。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件09表

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

本单位该项目无未完成绩效目标。

6. 绩效自评结果

2019年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月15日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

经验：一是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。二是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。建议：一是探索确立水务部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的水务预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立水务部门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。在收到项目资金时开始设定绩效目标，在实施项目过程中与目标比对，用项目绩效目标指导项目的实施，项目完工后及时开展绩效自评工作，在评价中找到改进管理项目的方法，真正发挥项目绩效自评的意义。

9.其他需说明的问题

本单位无其他需说明的问题。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

①职责职能： 负责岔河水库、段家坝水库、小河水库、二结河水库安全运行管理；负责水库枢纽、库区及引水干渠（含倒虹吸）的运行维护及管理；负责水库蓄水、防洪、水量调度、绿化、安全等工作。负责大坝安全监测、水清测报和水文观测资料整编上报；负责保护水质、水源林，控制和预防数控径流区水土流失；负责协调查处辖区内的涉水违法案件；完成上级交办的其他任务。

②机构设置情况：纳入龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心2019年度部门决算编报的单位共1个，具体是：龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心。

③机构人员情况：龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心2019年末实有人员25人。其中：在职在编事业人员25人。退休人0员。

（2）部门绩效目标的设立情况

一是合理调蓄灌区用水,负责供应勐糯、平达、木城三个灌区用水，有效灌溉面积7.3万亩，渠道全长93.61km。二是实现了勐糯糖厂工业供水100万立方米，铅锌公司工业供水85万立方米，懒板凳电站供水3868万立方米，蛮关河电站供水2366万立方米，农业灌溉供水1750万立方米，生活供水90万立方米。

（3）部门整体收支情况

龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心2019年度收入合计3,079,278.64元。其中：财政拨款收入2,909,278.64元，占总收入的94.48%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入170,000.00元，占总收入的5.52%。

（4）部门预算管理制度建设情况

建立行之有效的项目安排决策机制，保障部门项目申报、审核、安排全程公开透明。制定完善相关财务管理制度，根据项目实施内容，细化项目管理办法，对项目制定绩效目标，对项目支出绩效进行监控。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

开展财政项目绩效自评的主要目的是督促预算单位加强支出责任意识，提高绩效管理水平，提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系

2019年度我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年度评价得分为96分。部门整体支出绩效评分情况如下：

1.目标设定明确得7分。围绕县委、县政府中心工作开展工作。

2.预算配置得7分。预算编制科学总分3分，自评预算编制不够合理细化扣1.5分，、确保重点支出安排得3分、严控“三公经费”支出得3分。

3.预算执行得14分。严格预算执行得4分；严控结转结余得3分；项目组织良好总分4分，其中开展预算绩效管理水平有待提高，评价指标体系需要进一步完善扣1分；“三公经费”节支增效 得4分。

4.预算管理得12分。管理制度健全得6分；预算信息公开得6分。

5.资产管理得3分。资产管理使用规范有效。

6.职责履行得30分。

7.履职效益得23分。经济效益得6分；生态效益得6分，社会效益得6分；社会公众或服务满意度得5分。

（3）自评组织过程

准备阶段（2019年3月10日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

实施阶段（2019年4月1日——11月30日）

开展安排绩效自评工作，制定评价指标体系，对一级项目进行自评，上报财政局审核。

总结阶段（2019年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心2019年度支出合计3,079,278.64元。其中：基本支出2,869,278.64元，占总支出的93.18%；项目支出210,000.00元，占总支出的6.82%。项目支出主要投入水库维修养护、渠道管理等。

（2）过程情况分析

一是执行进度：采取有效措施，加快预算执行进度，2018年全年预算执行率达到100%，其中：第一季度完成预算的20%，第二季度完成预算的60%，第三季度完成预算的80%，10月底完成预算的90%，11月底完成预算的100%。预算调整：除因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门临时交办而必须调整预算外，严格按照批复执行预算。

二是结转结余控制目标为不超过上年结余结转数。

三是部门开展项目有健全的管理机构作为保障并明确实施主体责任；加强部门内部资金使用的监督管理，专项检查、专项督查工作中，均将项目资金的使用管理的核查作为所有考评工作的重要内容，并在项目实施完成后及时开展绩效自评。

四是按照“三公经费”只减不增的要求，确保2018年部门“三公经费”决算数小于上年决算数。

五是建立行之有效的项目安排决策机制，保障部门项目申报、审核、安排全程公开透明。制定完善相关财务管理制度，根据项目实施内容，细化项目管理办法，对项目制定绩效目标，对项目支出绩效进行监控。

六是信息公开及完整：在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。

七是对固定资产进行规范管理,，规范固定资产的采购、使用、处置、管理工作。建立了资产台账登记管理制度，及时更新资产管理信息系统数据，实施资产动态管理和监督，维护资产的安全、完整。

（3）产出情况分析

在县委、县政府及上级部门的领导下，向上既定的目标认真开展各自的工作，完成上级及各相关部门安排的各项工作。在交通项目实施过程中，按法定程序招投标，按项目建设相关程序组织进行施工，按照项目工程技术规范要求完成；认真组织施工，确保按期完成。

（4）效果情况分析

一是经济效益。强化水利项目建设，提升水资源利用保护，为社会经济发展提供保障。

二是生态效益。通过水利项目实施，不断提高生态承载能力，促进生态环境发展。

三是社会效益加快推进涉水项目建设，提升农村饮水安全保障，防止山洪灾害及水土流失。

四是社会公众或服务对象满意度。通过项目实施，基础设施建设不断完善，城乡饮水安全得到保障，公众满意度不断提升，群众满意度达到96%以上。

4.存在的问题和整改情况

存在问题：一是加强预算编制管理；二是固定资产管理有待加强，部分固定资产折损未及时进行清理。

整改情况：一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核。经费支出严格按预算规定的内容进行财务核算；二是加强固定资产的管理，提高资产使用效率，减少资金浪费。

5.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金。

6.主要经验及做法

通过加强对部门预算绩效管理工作，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算编制的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。一是为保证预算资金使用效益；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

7.其他需说明的情况

本单位无其他需说明的问题。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表11）

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

龙陵县勐糯片区重点水源工程管理中心

2020年9月16日