龙陵县水资源管理中心2019年度部门决算报告

目录

第一部分 龙陵县水资源管理中心概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县水资源管理中心概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.负责全县水资源管理、配置、节约和保护工作。

2.负责落实最严格水资源管理制度。

3.负责《中华人民共和国水法》及其水法规宣传。

4.负责计划用水和节约用水工作。

5.指导和推动节水型社会建设工作。

6.指导开展水资源有偿使用工作。

（二）2019年度重点工作任务介绍

1.落实最严格水资源管理制度。

2.做好《中华人民共和国水法》及其相关水法宣传。

3.做好全县计划用水和节约用水。

4.每月不定期到各用水单位宣传最严格的水资源管理政策，认真核查用水量。

5.及时足额收取各用水单位的水资源费，2019年完成上级下达水资源费征收任务1000万元。

6.按时按质按量完成县委、县政府及上级主管部门交办的各项工作任务。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县水资源管理中心2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。具体为：

龙陵县水资源管理中心

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵县水资源管理中心2019年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员5人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人，主要是：

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵县水资源管理中心2019年度收入合计552,570.43元。其中：财政拨款收入552,570.43元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少72825.89元，下降11.64%，主要原因为：2019年度绩效工资减少。

二、支出决算情况说明

龙陵县水资源管理中心2019年度支出合计552,570.43元。其中：基本支出542,570.43元，占总支出的98.19%；项目支出10,000.00元，占总支出的1.81%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少72825.89元，下降11.64%,主要原因为：2019年度公务经费减少。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵县水资源管理中心事业单位机构正常运转的日常支出542,570.43元。与上年对比减少72825.89元，下降11.83%，主要原因分为：2019年度绩效工资减少。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的97.66%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的2.34%，具体情况为：

1.工资福利支出529897.43元，其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出65763.36元；基本工资187302.00元；津贴补贴108702.00元；奖金52076.00元；绩效工资112260.00元；职工基本医疗保险缴费2055.10元；其他社会保障缴费980.78；医疗费758.78元。

2.商品和服务支出22673.00元，其中：办公费10333.00元；差旅费12340.00元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵县水资源管理中心事业单位机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出10,000.00元。与上年对比无增减变动，项目开支主要用于单位的日常运行经费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵县水资源管理中心2019年度一般公共预算财政拨款支出552,570.43元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少72825.89元，下降11.64%,主要原因为：2019年公务经费减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出65,763.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.90%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费65763.36元。

9.卫生健康（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出486,807.07元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.10%。主要用于人员基本工资、津贴补贴、绩效工资486807.07元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵县水资源管理中心2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数的主要原因我单位为无公务接待费。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年无增减变动。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算以上年持平。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

1.龙陵县水资源管理中心部门2019年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减变动。

2.部门机关运行经费主要用于：

龙陵县水资源管理中心为事业单位无机关运行经费预算支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵县水资源管理中心部门资产总额99195.00元，其中，流动资产0.00元，固定资产99195.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增减0.00元，其中;流动资产增减0.00元，固定资产增减0.00元,对外投资及有价证券增减0.00元，在建工程增减0.00元，无形资产增减0.00元，其他资产增减0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元;政府采购工程支出0.00元;政府采购服务支出0.00元;授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

1.项目名称

龙陵县水资源管理中心公务经费项目

2.项目基本情况

保障部门正常运行

3.项目绩效自评工作开展情况、前期准备、组织过程等相关情况

（1）前期准备：按照相关规定，绩效自评工作的开展过程如下：一是确定自评范围，二是设立组织机构，成立绩效评价工作组，全面组织指导绩效自评工作。

（2)组织过程等相关情况：绩效自评工作的组织实施按照绩效管理暂行办法进行，一是对2019年的预算项目支出进行全面清理，二是设定绩效评价指标，三是对照绩效评价指标对项目支出进行逐一分析，四是分析收集的资料并形成自评结论，五是撰写自评报告。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

根据《龙陵县财政局关于2019年部门预算的批复》（龙财农〔2019〕1号）文件下达县级资金10,000.00元，实际到位资金10,000.00元，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

根据《龙陵县人民政府办公室关于进一步加快财政支出进度和加强结余结转资金管理的通知》(龙政办发〔2017〕45号)文件要求，龙陵县水资源管理中心公务经费项目资金10,000.00元，于2019年12月31日前支付完成。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行。

（2）项目绩效指标完成情况

具体详见附件09表

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施

本单位该项目无未完成绩效目标。

6. 绩效自评结果

2019年度该项目的产出指标、效益指标、满意度指标均完成年初预定目标，绩效自评分为100分。

7.结果公开情况和应用打算

预计将于9月15日前根据相关要求将项目自评报告、自评表在部门网站进行公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

工作经验：一是强化前期工作谋划。做实项目实施方案，做到工作有规划，整体有部署，落实有程序。二是强化动态监控管理。根据工作开展情况，开展定期或不定期项目绩效跟踪，针对新发生的问题，及时研究及时解决。三是强化资金执行进度管理。按照年初目标，规划项目资金支出进度横道图，按序时开展工作，确保预算执行进度稳定，工作落实有序平稳。建议是：一是探索确立水务部门行业预算绩效设立体系，形成符合地方发展实际的水务预算绩效评价体系和科学的衡量指标体系。二是确立水务部门行业定性指标和定量指标框架，进一步有效促进预算绩效工作的开展。

9.其他需说明的问题

本单位无其他需说明的问题。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

①职责职能：负责全县水资源管理、配置、节约和保护工作；负责落实最严格水资源管理制度；负责《中华人民共和国水法》及其水法规宣传；负责计划用水和节约用水工作；指导和推动节水型社会建设工作；指导开展水资源有偿使用工作。

②机构设置情况：纳入龙陵县水资源管理中心2019年度部门决算编报的单位共1个，具体是：龙陵县水资源管理中心。

③机构人员情况：龙陵县水资源管理中心2019年末实有人员5人。其中：在职在编事业人员5人。退休人0员。

（2）部门绩效目标的设立情况

制订和实施全县水资源的合理开发利用、水利发展规划、农村饮水安全、节水灌溉等工程建设与管理、组织实施全县河（湖）长制的巡查、督察、督办和考核，组织实施和监督检查，强化行业管理。

（3）部门整体收支情况

龙陵县水资源管理中心2019年度收入合计552,570.43元。其中：财政拨款收入552,570.43元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少72825.89元，下降11.64%，主要原因为：2019年度绩效工资减少。

（4）部门预算管理制度建设情况

建立行之有效的项目安排决策机制，保障部门项目申报、审核、安排全程公开透明。制定完善相关财务管理制度，根据项目实施内容，细化项目管理办法，对项目制定绩效目标，对项目支出绩效进行监控。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

开展财政项目绩效自评的主要目的是督促预算单位加强支出责任意识，提高绩效管理水平，提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系

2019年度我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效评价指标体系，我单位2019年度评价得分为97分。部门整体支出绩效评分情况如下：

1.目标设定明确得7分。围绕县委、县政府中心工作开展工作。

2.预算配置得7.5分。预算编制科学总分3分，自评预算编制不够合理细化扣1.5分，、确保重点支出安排得3分、严控“三公经费”支出得3分。

3.预算执行得14分。严格预算执行得4分；严控结转结余得3分；项目组织良好总分4分，其中开展预算绩效管理水平有待提高，评价指标体系需要进一步完善扣1分；“三公经费”节支增效 得4分。

4.预算管理得12分。管理制度健全得6分；预算信息公开得6分。

5.资产管理得3分。资产管理使用规范有效。

6.职责履行得30分。

7.履职效益得23分。经济效益得6分；生态效益得6分，社会效益得6分；社会公众或服务满意度得5分。

（3）自评组织过程

准备阶段（2019年3月10日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

实施阶段（2019年4月1日——11月30日）

开展安排绩效自评工作，制定评价指标体系，对一级项目进行自评，上报财政局审核。

总结阶段（2019年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，接受监督检查。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

1.落实最严格水资源管理制度。

2.做好全县计划用水和节约用水。

3.每月不定期到各用水单位宣传最严格的水资源管理政策，认真核查用水量。

4.及时足额收取各用水单位的水资源费，2019年完成上级下达水资源费征收任务1000万元。

（2）过程情况分析

1.执行进度：采取有效措施，加快预算执行进度，2018年全年预算执行率达到100%，其中：第一季度完成预算的20%，第二季度完成预算的60%，第三季度完成预算的80%，10月底完成预算的90%，11月底完成预算的100%。预算调整：除因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门临时交办而必须调整预算外，严格按照批复执行预算。

2.结转结余控制目标为不超过上年结余结转数。

3.部门开展项目有健全的管理机构作为保障并明确实施主体责任；加强部门内部资金使用的监督管理，专项检查、专项督查工作中，均将项目资金的使用管理的核查作为所有考评工作的重要内容，并在项目实施完成后及时开展绩效自评。

4.按照“三公经费”只减不增的要求，确保2018年部门“三公经费”决算数小于上年决算数。

5.建立行之有效的项目安排决策机制，保障部门项目申报、审核、安排全程公开透明。制定完善相关财务管理制度，根据项目实施内容，细化项目管理办法，对项目制定绩效目标，对项目支出绩效进行监控。

6.信息公开及完整：在规定的时限，按要求对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。

7.对固定资产进行规范管理,，规范固定资产的采购、使用、处置、管理工作。建立了资产台账登记管理制度，及时更新资产管理信息系统数据，实施资产动态管理和监督，维护资产的安全、完整。

（3）产出情况分析

在县委、县政府及上级部门的领导下，向上既定的目标认真开展各自的工作，完成上级及各相关部门安排的各项工作。在交通项目实施过程中，按法定程序招投标，按项目建设相关程序组织进行施工，按照项目工程技术规范要求完成；认真组织施工，确保按期完成。

（4）效果情况分析

1.经济效益。强化水利项目建设，提升水资源利用保护，为社会经济发展提供保障。

2.生态效益。通过水利项目实施，不断提高生态承载能力，促进生态环境发展。

3.社会效益加快推进涉水项目建设，提升农村饮水安全保障，防止山洪灾害及水土流失。

4.社会公众或服务对象满意度。通过项目实施，基础设施建设不断完善，城乡饮水安全得到保障，公众满意度不断提升，群众满意度达到96%以上。

4.存在的问题和整改情况

存在的问题：1.对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。

2.项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

整改情况：针对上述存在的问题，我局在下一步工作中，要加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划。项目实施前期，做好各项准备工作，在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

5.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金。

6.主要经验及做法

通过加强对部门预算绩效管理工作，牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算编制的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（一）重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（二）提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

（三）落实资金监管。我局严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

7.其他需说明的情况

本单位无其他需说明的问题。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表11）

五、其他重要事项情况说明

本单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

龙陵县水资源管理中心

2020年9月16日