第一部分 龙陵县地方公路管理段概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

（二）项目整体支出绩效自评报告

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵县地方公路管理段概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、建立全县农村公路养护数据库，拟定上报全县农村公路养护管理建议计划，并将年度计划分解为月、季计划，编制大中修工程可行性研究报告和立项请示，负责对全县农村公路大中修工程测量、设计、预算和上报审批工作。

2、负责县道日常养护和全县农村公路大中修工程招投标、发包、合同管理、技术质量管理、工程数量管理、工程结算和资金支付等工作，对养护质量进行考核验收。

3、及时向县交通局和市交通局地方公路管理处上报月报表和其它报表。

4、负责县道路政管理和路产路权保护工作，指导乡镇人民政府做好乡道、村道日常养护、路政管理及路产路权保护工作。

5、负责对乡镇农村公路管理所管理人员和村民委员会公路管理养护协管员的指导、培训工作。

（二）2018年度重点工作任务介绍

龙陵县地方公路管理段负责全县1693.806公里县乡公路的养护及水毁保通工作。（其中：省道144.235公里，县道389.501公里，乡道900.172公里，村道259.898公里），优良中等路率分别为县（省）87%，乡道76%，村道69%，经常性养护率分别为县（省）道 100%、乡道85%、村道74%；绿化率分别为县（省）道93%、乡道73%、村道58%。

为不断改善路面状况和延长公路使用寿命，2018年我县在抓好日常养护的基础上，下大力气狠抓常小修保养和预防性养护。共投资700余万元资金，除做好日常养护外，重点对龙五公路、头佑公路、沿江路、赧勐公路、腊碧公路、红勐路、龙等路、龙天公路、三茄路、象三路、三老路等350余公里县道进行了全面预防性养护，养护内容主要包括路面维护、路肩培补、排水沟清理、桥涵维护等。共完成路面裂缝填补460km,填补坑塘18000m²，沥青罩面16000m²，洒铺嵌缝砂160000m²，零星清坍方30000m³，清理开挖水沟1220km，清路肩1800km，清扫路面1693公里，采备砂石料5000 m³，补充修复标志42块。

为切实打造“四好农村路”，为广大人民群众营造一个“畅、安、舒、美”的交通运输环境，龙陵县在建好、管好、护好的基础上，重点加强公路绿化美化工作。制订了《龙陵县造林绿化实施方案》、《龙陵县农村公路（含地方管理省道）沿线绿化实施方案》。2018年龙陵县地方公路管理段组织养护公司、各乡镇在龙五路、龙河路、象三公路、龙山至勐柳、赧场至硝塘、段家坝至木城、勐柳至弄福等一批县、乡道路和部分村道中新植、补植泓森槐3万株，桤木1.2万株、红花油茶8000株，樱花1100株，绿化农村公路150余公里，总投资180万元。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵县地方公路管理段部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

2018年末实有人员编制27人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制27人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员25人（含参公管理事业人员0人）。（2017年12月调出1人，2018年8月退休1人）

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

遗嘱补助6人，与上年持平。

车辆编制3辆，在编实有车辆2辆（龙政办发〔2005〕120号文件核实，无车辆经费）。

第二部分 2018年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计4,634,062.40元。其中：财政拨款收入4,634,062.40元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少5,537,536.56元，减少54.44%，主要原因分析其中：人员经费增加214,906.99元，日常公用经费增加131,456.45元，项目减少5,883,900.00元，主要为：基本建设类项目增加1,493,500.00元，行政事业类项目减少7,277,400.00元，养护工作经费项目100,000.00元。。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计4,634,062.40元。其中：基本支出3,140,562.40元，占总支出的67.77%；项目支出1,493,500.00元，占总支出的32.23%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少5,537,536.56元，减少54.44%，主要原因分析其中：工资福利支出增加221,854.99元，商品服务支出增31,456.45元，个人家庭补助支出减少6,948.00元；项目支出收入基本建设类项目增加1,493,500.00元，行政事业类项目减少7,277,400.00元。。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障龙陵县地方公路管理段事业单位机构正常运转的日常支出3,140,562.40元，与上年对比增加346,363.44元，增长12.4%，主要原因分析工资福利支出和行政运行经费增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的93.11%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的6.89%。

其中主要原因分析人员经费增加214,906.99元，工资福利支出增加221,854.99元，主要变动为调整工资。其中：基本工资增10,211.00元、津贴补贴减少308,003.88元，奖金增307,491.00元；奖励性绩效增加220,635.00元；养老保险财政配套资金增加8,508.80元，其他社会保障缴费减少16,986.93元。个人家庭补助支出减少6,948.00元，主要变动为遗属补助找补金额6,948.00元。日常公用经费增加131,456.45元，其中：办公费减10,075.00元，手续费减少141.37元，水费增2,752.60元，电费增31,11.21元，邮电费增3,834.49元，物业管理费增2,016.00元，差旅费增94,806.00元，会议费增501.00元，培训费增2,832.00元，劳务费减1,650.00元，工会经费增8,069.52元，公务用车运行维护费减4,800.00元，其他商品服务支出增20,600.00元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障龙陵县地方公路管理段机构事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的项目经费支出1,493,500.00元。与上年对比减少5,883,900.00元，减少79.26%，主要原因分析上级下达建设项目减少，到位资金减少。具体为：

基本建设类项目增加1,493,500.00元

1.增加2018农村公路养护工程省补资金1,000,000.00元；

2.增加2018年农村公路养护工程市级配套资金493,500.00元。

行政事业类项目减少7,377,400.00元。

1.减少2017农村公路养护工程省补资金6,827,400.00元；

2.减少2017年农村公路养护工程市级配套资金450,000.00元；

3.减少2017年农村公路养护工作经费100,000.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出4,634,062.40元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加与上年对比减少5,537,536.56元，减少54.44%，主要原因分析上级下达建设项目减少，到位资金减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出437,684.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.44%。主要用于支付在职人员各项保险；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出4,196,378.40元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.56%。主要用于支付农村公路养护工程及在职人员工资福利支出和日常公用经费；

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为0元，支出决算为4,800.00元。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为4,800.00元；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数大于预算数的主要原因我段年初无三公经费预算，决算时发生公务用车运行费4,800.00元。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少50.00元，下降1.03%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少50.00元，下降1.03%；公务接待费支出决算增加0.00元，增长0.00%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为2018年公务用车运行费减少。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出4,800.00元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出4,800.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出4,800.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于农村公路养护工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵县地方公路管理段部门2018年机关运行经费支出0.00元。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，龙陵县地方公路管理段部门资产总额2,853,316.86元，其中，流动资产20,691.95元，固定资产2,832,624.91元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加47,452.99元，其中;流动资产减少1,447.01元，固定资产增加93,900.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产1项，账面原值45,000.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额93,900.00元,其中：政府采购货物支出93,900.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称

2018年农村公路养护工程

2.项目基本情况

龙陵县地方公路管理段负责全县1693.806公里县乡公路的养护及水毁保通工作。（其中：省道144.235公里，县道389.501公里，乡道900.172公里，村道259.898公里），为不断改善路面状况和延长公路使用寿命，2018年我县在抓好日常养护的基础上，下大力气狠抓日常小修保养和预防性养护，共投资700余万元资金，除做好日常养护外，重点对龙五公路、头佑公路、沿江路、赧勐公路、腊碧公路、红勐路、龙等路、龙天公路、三茄路、象三路、三老路等350余公里县道进行了全面预防性养护，养护内容主要包括路面维护、路肩培补、排水沟清理、桥涵维护等。共完成路面裂缝填补460km,填补坑塘18000m²，沥青罩面16000 m²，洒铺嵌缝砂160000 m²，零星清坍方30000m³，清理开挖水沟1220km，清路肩1800km，清扫路面1693公里，采备砂石料5000 m³，补充修复标志42块。

3.项目绩效自评工作开展情况

我县养护资金管理严格按照上级养护资金管理规定要求，实行计划拨付管理。对乡镇和养护公司的养护资金的拨付严格按照考核奖惩办法给予兑现。为进一步规范养护作业，提升养护质量和标准，由地方段印发《龙陵县农村公路养护技术标准》、《龙陵县农村公路养护生产作业要求》到各单位，养护承包人人手一册，并对养护技术、管理内业资料进行了专门集中培训。通过培训，各单位、各路段承包人已基本掌握养护技术，资料归类归档，做到养护工作常态化、规范化。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2018年共收入项目资金1,493,500.00元，其中省级资金1,000,000.00元，市级资金493,500.00元。

②项目资金执行情况。

2018年共支出项目资金1,493,500.00元，其中省级资金1,000,000.00元，市级资金493,500.00元。

③项目资金管理情况。

一是专款专用。项目资金按规定用于经批准的公路养护工程项目，不截留、挤占和挪用。二是效益优先。养护资金的筹集、使用和管理，坚持厉行节约，控制工程成本，减少损失浪费，提高资金的使用效益。

项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

实现计划目标。

②效益指标完成情况。

我单位根据县财政要求，严格进行绩效目标管理，资金覆盖本年所有项目。项目申报时间、格式和质量都符合要求。通过建立合理完善的制度体系和高效有序的运转流程，部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性都明显增强，切实提升了龙陵县地方公路管理段整体支出效益，有力推动了各项工作开展，实现了部门预算管理总体目标。

③满意度指标完成情况。

群众满意度达100%。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

2018年项目绩效已完成，但项目支出绩效评价指标体系不完善，各相关股室对绩效评价工作的重要性认识任有待进一步提高，下一步将继续完善绩效评价体系，提高绩效评价认识。

6.绩效自评结果

2018年绩效自评全面达到指标要求。

7.结果公开情况和应用打算

通过支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

通过绩效自评工作，使各科室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。

落实资金监管。我单位严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

逐步规范绩效评价工作。以后我单位进一步加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有财政安排的项目资金开展了绩效自评。

9.其他需说明的问题

无

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称

2.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵县地方公路管理段隶属龙陵县交通运输局，属于全额拨款事业单位，内设三个科室一个大队，分别为办公室、工程技术室、安全生产室及路政管理大队，实行独立核算。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据龙陵县地方公路管理段2018年围绕县委、县政府工作开展全县公路的水毁保通、公路养护等工作职责职能，整理归纳出2018年龙陵县交通运输局重点项目绩效目标。

（3）部门整体收支情况

1.2018年初预算（龙财建〔2018〕1号）交通运输支出267.99万元，其中：基本支出267.99万元，项目支出0万元。2017年初预算（龙财建〔2017〕1号）交通运输支出214.90万元，其中：基本支出204.90万元，项目支出10万元。同比预算数上年度相比增加53.09万元，增幅为24.7%，其中：基本支出同比增加63.09万元，增幅为30.79%，同比项目支出减少10万元，降幅为100%。

2018年支出463.41万元经费中, 人员经费292.41万元占总收入的63.1%；日常公用经费21.65万元占总收入的4.67%，基本建设类项目149.35万元占总收入的32.23%。决算支出比上年减少554.81万元，减少率54.44%。

（4）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。

3.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

我单位通过对项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解相关项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。

（2）自评指标体系（详见附表14）

自评组织过程

准备阶段（2018年3月10日——30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

实施阶段（2018年4月1日——11月30日）

开展安排绩效自评工作，制定评价指标体系，对一级项目进行自评，上报财政局审核。

总结阶段（2018年12月1日——31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，接受监督检查。

4.评价情况分析及综合评价结论

结合部门预算申报与绩效目标和实际完成情况对比分析，反映出部分科室对绩效目标管理工作重要性认识不足，对绩效目标设立深入研究不够。

根据各科室开展的自评情况，2018年度我单位较好的完成了年初设定的各项项目绩效目标，评价结果为优。

5.存在的问题和整改情况

各相关科室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。针对上述存在的问题，我单位已作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

6.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

7.主要经验及做法

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各科室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

提高项目执行质量。经费下达后，及时制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

落实资金监管。我单位严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

逐步规范绩效评价工作。我单位将进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2018年财政安排的项目资金开展了绩效自评。

8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指县用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

龙陵县地方公路管理段              

2019年9月18日