县十六届人大一次会议文件（14）

龙陵县2012年地方财政预算执行情况及2013年地方财政预算（草案）报告（书面）

——2013年1月6日在龙陵县第十六届人民代表大会第一次会议上

龙陵县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2012年地方财政预算执行情况及2013年地方财政预算草案提请县十六届人大一次会议审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2012年地方财政预算执行情况

2012年是实施“十二五”规划承上启下的关键一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的监督支持下，全县财税部门坚持以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，牢固树立“以人为本、为民理财”的理念，以建设“精细财政、节俭财政、民生财政、和谐财政”为目标，积极加强财源培植，努力强化收入征管，科学安排预算支出，全县财政收入稳步增长，支出结构不断优化，财政改革全面推进，圆满完成了县十五届人大五次会议确定的目标任务，为全面实现“十二五”规划目标奠定了坚实基础。全年完成财政总收入49860万元，比年初预算增收1760万元，增长3.7%；比上年增收7845万元，增长18.7%。其中：完成公共财政预算收入26720万元，比年初预算增收1687万元，增长6.7%；比上年增收6684万元，增长33.4%。完成基金预算收入6952万元，比年初预算增收6073万元，增长6.9倍；比上年减收1000万元，减少12.6%。完成财政总支出172031万元，比年初预算增支56445万元，增长36.3%；比上年增支24324万元，增长16.5%。其中：完成公共财政预算支出156006万元，比年初预算增支42349万元，增长37.3%；比上年增支29085万元，增长22.9%。完成基金预算支出16025万元，比年初预算增支14096万元，增长7.3倍；比上年减支4761万元，减少22.9%。

公共财政预算收支平衡情况：公共财政预算收入26720万元，上级补助收入132334万元，调入资金78万元，上年结余2171万元，收入合计161303万元。公共财政预算支出156006万元，上解支出3517万元，支出合计159523万元。收支相抵，结余1780万元。

基金预算收支平衡情况：基金预算收入6952万元，上级补助收入10126万元，上年结余5940万元，收入合计23018万元。基金预算支出16025万元，调出资金57万元，支出合计16082万元。收支相抵，结余6936万元。

二、攻坚克难，统筹兼顾，2012年财税工作迈上新台阶

2012年，财税部门紧扣全县经济社会发展大局，以组织收入为中心、服务发展为主线、保障民生为重点、深化改革为动力，各项工作取得显著成绩。

（一）收入规模实现新跨越。坚持“均衡入库、稳步增长、优化结构”的原则，努力克服后金融危机、经济增速放缓及国家结构性减税政策等因素的影响，千方百计挖掘增收潜力，努力做大财政蛋糕。一是切实加大税收收入征管力度，税收收入较快增长。财税部门紧紧围绕全年收入目标，不断加强沟通协调，切实加大对重点税源的监控，严格执行税收减免政策，加大税收稽查和清缴欠税力度，严厉打击偷逃骗税行为，做到依法征管、应收尽收。全年完成税收收入46200万元，完成年初预算的102.2%，比上年增收6794万元，增长17.2%。四大主体税种实现税收38752万元，分别占税收总额和财政总收入的83.9%和77.7%。二是切实加大非税收入征管力度，非税收入稳步增长。严格按规定将非税收入全额纳入预算管理，深入推进“政府非税收入银联POS缴费”工作，切实做好征收单位、代收银行与财政部门汇缴结算的衔接工作，确保非税收入及时入库。全年完成非税收入3660万元，完成年初预算的126.2%，比上年增收1500万元，增长69.4%。三是切实加大资金争取力度，上级财力补助持续增长。紧紧抓住中央加快落实县级基本财力保障政策和对边境地区加大转移支付力度的契机，积极向省、市财政部门对接汇报，千方百计争取上级财政资金支持，有效缓解了县级财力薄弱的困难。全年共争取到财力性转移支付资金63080万元，完成年初预算的190.4%，比上年增加15040万元，增长31.3%，四是切实加大财政增收考核力度，征管工作不断加强。出台了《龙陵县2012年乡镇财政收入目标责任制考核办法》、《龙陵县2012年财税目标责任制考核办法》，将挖潜增收工作作为全县目标考核的一项重要内容，进一步强化了乡镇及征管部门的责任意识，充分调动了征管工作的积极性和主动性。

（二）推动发展开创新局面。坚持科学发展主题和“转方式、调结构”主线，充分发挥财政政策的导向作用和财政资金的杠杆作用，加强财源体系建设，推进县域经济发展。一是努力支持工业跨越发展。积极筹措专项扶持资金，支持工业项目申报、招商引资、产业化项目技术改造、节能降耗及工业循环经济等；制定了企业上台阶奖、跨越奖等激励政策，鼓励企业积极扩大生产规模，提高产能效益，切实增强骨干税源对财政增收的支撑作用。二是大力支持第三产业加快发展。安排专项资金1420万元，重点用于商贸流通、现代物流、旅游、交通运输及文化等带动性强、聚集效应明显的产业项目，积极支持企业创立和培育品牌，不断提高第三产业收入在财政收入中的比重。三是致力支持投融资体制建设。将全县行政事业单位的房屋及土地资产全部划归县国资公司，为加快投融资体制改革奠定了基础；支持县非公贷款担保公司发展壮大，截至目前，县非公贷款担保公司在保企业38户，担保贷款余额达4875万元，有力支持了中小微企业加快发展。四是全力支持做好项目工作。多渠道筹措县级项目前期工作经费1618万元，支持各部门扎实做好项目可研、储备及申报等工作，共争取到上级专项资金66355万元，比上年增加10754万元，增长19.3%；筹措项目配套资金10000多万元，有力支持了保腾高速、龙腾二级、腾龙桥沿江公路及松山旅游小镇等重大项目顺利实施。

（三）服务“三农”迈出新步伐。坚持将财政政策、项目、资金向“三农”倾斜，全力支持社会主义新农村建设，增强农村发展活力。全年农林水事务支出26632万元，比上年增支602万元，增长2.3%。一是夯实基础增后劲。投入资金15000多万元，实施了小型水库除险加固工程10座、村级公益事业“一事一议”财政奖补项目81个、扶贫开发及新农村建设项目170个。二是扶持产业提效益。安排资金2900万元，用于扶持“两烟”、甘蔗、石斛、油茶及短周期工业原料林等特色产业发展，加快了农业产业化、规模化和集群化步伐。三是落实政策抓惠民。全年发放良种补贴、农资综合补贴、农机具购置补贴、退耕还林补贴及草原生态补贴等财政性直补资金4856.3万元；争取涉农贷款增量奖励资金128.2万元；投入农村劳动力转移培训资金280万元；兑付家电、摩托车下乡补贴资金740万元，拉动消费6350万元。

（四）民生保障取得新成效。坚持把保障和改善民生作为公共财政支出的重点，切实加大对民生事业的投入力度。全县民生支出131045万元，占公共预算支出的84%。一是积极支持教育优先发展。认真落实义务教育经费保障机制及贫困学生资助政策，实施了中小学校舍安全工程、教师周转房建设、薄弱学校改造、学生营养餐改善计划等多个项目。全县教育支出33110万元，比上年增支8313万元，增长33.5%。二是积极支持医疗卫生体制改革。巩固完善城乡贫困医疗救助管理体制及新农合制度，大力推进国家基本药物制度和基本公共卫生制度改革。全县医疗卫生支出12657万元，比上年增支233万元，增长1.9%。三是积极支持社会保障和就业体系建设。完善低保制度，做到“应保尽保”，全年发放城镇低保资金1444万元、农村低保资金8461万元、新老五保户生活救助资金650万元，受益72984人；进一步做好就业再就业工作，支出就业资金511万元，用于公益性岗位补贴、社保补贴及就业培训等。全县社会保障和就业支出24142万元，比上年增支3991万元，增长19.8%。四是积极支持保障性住房建设。通过财政预算安排、提取土地出让金收益等多渠道筹措配套资金，实施了廉租房及公租房建设2000套、农村危房改造2200户。全县保障性住房支出11428万元，比上年增支5124万元，增长81.3%。五是积极支持人口和计划生育事业发展。实施了县计生服务站改造工程，认真落实奖优免补、农村独生子女奖学金、农村育龄夫妇计生手术费减免等政策。全县人口与计划生育支出1052万元，比上年增支210万元，增长24.9%。六是积极支持文化和旅游事业发展。全力支持国家公共文化服务体系示范区和公益性文体设施建设，实施了农村广播电视无线覆盖、松山抗战遗址栈道、李鑫故居重建等工程。全县文体旅游与传媒支出1846万元，比上年增支316万元，增长20.7%。七是积极支持环保事业发展。设立了环境保护专项资金，用于重点污染防治及污染防治新技术、新工艺的开发、示范和应用。全县环保支出3812万元，比上年增支9万元。八是积极支持维护社会稳定工作。加大了对政法部门处置突发事件、大要案办理和社会治安综合治理的保障力度，为维护全县社会和谐稳定打下了坚实的基础。全县公共安全事务支出5102万元，比上年增支208万元，增长4.3%。

（五）财政改革呈现新亮点。坚持以完善财政运行机制体制为突破口，不断加强理财能力建设，财政科学化、精细化管理水平进一步提高。一是预算管理方式不断完善。建立健全了预算编制与项目预算评审、支出绩效评价、预算执行进度、结余资金管理、资金分类管理及专项资金整合等预算管理机制，切实提高了预算编制与执行的科学性。二是国库管理改革深入推进。不断规范国库集中支付程序，全面推进乡镇财政国库集中授权支付业务及预算外专户会计账套更新工作，不断深化公务卡和预算单位库存现金限额制度改革，全年通过国库直接支付资金125484万元，授权支付资金15912万元，通过公务卡实现结算1955万元，财政资金的调控能力得到大幅提高；全面加强财政专户管理，制定了《龙陵县财政专户管理暂行办法》，共撤并财政专户11个，并对保留的专户实行统一管理，提高了财政资金运行的安全性、规范性和有效性。三是政府采购管理更加规范。制定了《龙陵县政府采购操作规程》，不断强化集中采购监督与规范操作的执行力度，优化集中采购组织实施形式，全年共组织各类采购招投标232批次，节约资金266.8万元，综合节约率为5.9%。四是信息化建设成效显著。启动了“金财工程”财政平台一体化管理信息系统，统一了财政业务数据基础规范和技术标准，实现了财政资金支出的全过程监控，增加了预算执行的透明度；推行了财政票据电子化管理系统、非税收入银联POS机缴费及财税库银横向联网等工作，实现了纳税、审核、缴库等各个环节的电子化操作及征缴管理部门间的信息共享，确保了税款及时入库，从源头上杜绝了“小金库”的产生。五是会计改革工作步伐加快。全县行政事业单位及村级会计委托代理服务站全部实现了会计电算化管理，大大提高了会计工作的效率和质量。

（六）财政监管获得新进展。坚持以抓好财政资金监管为着力点，着力规范财经秩序，有效维护了资金安全，提高了资金使用效益。一是进一步健全监管制度。出台了《龙陵县县级财政专项资金跟踪问效管理暂行办法》、《龙陵县县级项目前期费管理暂行办法》等多个制度，使财政监管工作更具操作性。二是进一步完善监管机制。加强了财政、监察、审计等有关部门间的横向联动，形成了齐抓共管的工作氛围。三是进一步加大监管力度。采取日常监督与专项监督并重，环节性监督与全方位监督并举，事前、事中、事后监督相结合的方式，对35个行政事业单位、10个乡镇的200多个专项资金项目开展了重点检查，针对检查中存在的问题，要求定期整改和建立健全预防长效机制，达到了以查促管的目的。

各位代表，2012年是全县财税工作亮点纷呈、成果丰硕的一年，这些成绩的取得，得益于县委的坚强领导，得益于县人大、县政协及社会各界的关心支持。在看到成绩的同时，我们也清醒的认识到，工作中还存在着许多不容忽视的困难和问题，面临的压力还很大。从国际形势看，世界经济复苏的不稳定、不确定性增加，欧债危机影响深远，国际贸易增速回落，国际市场剧烈动荡，世界经济增速明显放缓。从国内形势看，我国经济发展中不平衡、不协调、不可持续的矛盾和问题仍然突出，经济增长下行压力和物价上涨压力并存，金融领域存在不容忽视的潜在风险。从我县财政发展的现状看，税源结构单一，缺乏新的税源增长点，税收收入的弹性和互补性不强，财政持续增收困难；新增人员与调资、保民生保重点及项目配套等政策性增支因素较多，且刚性强，收支矛盾尖锐，平衡压力加剧；政府性债务负担较重，国库垫付资金过大，财政支出和资金调度压力不断加大；财政资金引导作用不够明显，扶持产业发展方式有待进一步创新；融资能力弱，金融支持经济发展力度还需进一步加大等。对于这些问题，我们将在今后工作中采取有效措施加以应对和解决。

三、2013年财政预算草案

2013年是我国进入全面建成小康社会决定性阶段的一年，也是龙陵全面贯彻落实党的十八大精神，深入推进“桥头堡”建设、加快转变发展方式、加速跨越赶超的关键一年。围绕面临的形势和全县经济社会发展的总体要求，2013年我县财政预算编制和财政工作的总体思路是：高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，深入贯彻落实党的十八大和县委十二届五次全会精神，坚持稳中求进的工作总基调，继续实施积极的财政政策，紧扣科学发展和谐发展跨越发展主题和转变经济发展方式主线，围绕全县实施“四大战略”、“四化工程”和构建“六大支撑体系”，充分发挥公共财政的调控作用，进一步创新资金使用方式，努力推进经济发展方式转变和经济结构调整；充分发挥公共财政的保障作用，进一步优化财政支出结构，努力构建保障和改善民生的长效机制；充分发挥公共财政的促进作用，进一步完善财政体制机制，努力提高财政科学化、精细化管理水平，全面提升财政服务小康社会建设和助推科学发展的能力。

围绕上述工作思路及全县经济社会发展预期目标，2013年全县地方财政收支预算安排建议为：财政预算总收入59000万元，比上年增收9140万元，增长18.3%，其中公共财政预算收入32961万元，比上年增收6241万元，增长23.4%。基金预算收入5226万元，比上年减收1726万元，减少24.8%。公共财政预算支出156200万元（含当年预计上级专款65442万元），比上年增支194万元，增长0.1%。基金预算支出16690万元，比上年增支665万元，增长4.1%。

公共财政预算收支平衡情况为：公共财政预算收入32961万元，上级补助收入126459万元（含当年预计上级专款65442万元），上年结余收入1780万元，收入合计161200万元。公共财政预算支出156200万元，上解支出5000万元，支出合计161200万元。收支相等，预算平衡。

基金预算收支平衡情况为：基金预算收入5226万元，预计上级补助收入4528万元，上年结余收入6936万元，收入合计16690万元。基金预算支出16690万元。收支相等，预算平衡。

四、坚定信心，加压奋进，确保完成2013年财税目标任务

2013年的财税工作，机遇与挑战并存，压力与动力同在，我们必须进一步增强忧患意识、危机意识、责任意识，牢牢把握发展的主动权，坚定信心，加压奋进，为建设富裕文明开放和谐新龙陵提供坚实的财力保障。

（一）切实抓好收入征管，夯实财力强基础。坚持提质增量，在增加可用财力上实现突破。进一步强化税收征管，加强征管部门之间的协调配合，坚持做好月度财税运行分析，对重点行业、重点产业、经济发展主要领域深入开展调研，提高征管工作的主动性和预见性，确保完成税收收入55000万元；进一步强化非税收入征管，对非税收入收缴方式、操作程序、监督检查和工作责任等各个环节进行规范，努力推进制度创新，确保完成非税收入4000万元；进一步用好用足政策，认真分析研判国家实施经济发展方式转变战略的投资、财政、货币等宏观调控政策，积极争取上级资金支持，努力缓解县级财力薄弱的困难；进一步健全财政收入增长奖惩机制，加强对征管部门和乡镇的考核督查力度，努力提高公共财政预算收入的比重。

（二）切实抓好财源培植，推动发展增后劲。坚持突出重点，在服务经济发展上实现突破。全力支持“农业稳县”战略，安排农业发展专项资金100万元，采取贴息、以奖代补的方式，加大对特色农业产业的扶持力度，不断推进农业产业化升级，提高农业产业对财政收入的贡献率；全力支持“工业富县”战略，安排工业发展专项资金200万元，重点用于工业项目申报、重大工业产业化项目技术改造和创新等，促进工业经济加快发展，巩固好骨干财源的支撑作用；全力支持“文化旅游名县”战略，安排文化旅游发展专项资金1230万元，加大对文化旅游资源的包装、推介和开发扶持力度，切实推动第三产业加快发展，提高第三产业收入在财政收入中的比重；全力支持项目前期工作，多渠道筹措不低于2000万元的项目前期费，支持各级各部门策划、包装、申报一批大项目、好项目，努力争取更多的项目资金支持和招商引资项目落地，不断培植新的税源增长点；全力支持金融工作，充分发挥好县金融办的平台和纽带作用，继续完善政府、银行和企业的沟通协调机制，全面加大融资工作力度，促进经济与金融互动发展；继续落实好扩大内需、小微企业所得税优惠等政策，努力推进中小微企业信用担保体系建设。

（三）切实优化支出结构，落实政策保民生。坚持民生优先，在促进社会和谐上实现突破。继续加大“三农”投入，大力支持中小河流治理、农业综合开发、中低产田改造等，提高农业综合生产能力；认真落实强农惠农政策，及时兑现各种涉农补贴，拓宽农民增收渠道；继续加大教育投入，努力提高教育支出的比重，设立专项资金，对成绩突出的学校和教师进行奖励；继续加大社会保障和就业投入，认真落实城乡统筹居民养老保险及农村养老保险制度，加快实施保障性住房建设，积极推进创业促就业工作；继续加大公共卫生投入，积极推进医药卫生体制改革，不断健全完善覆盖城乡居民的基本医疗保障体系；继续加大文化事业投入，支持加快文化体制改革，促进城乡公共文化均衡发展；继续加大节能环保投入，推进“七彩云南保护行动”和“森林龙陵”建设，构建资源节约型和环境友好型社会；继续加大对人口与计划生育、城乡社区事务、灾害防治及公共安全等领域的投入，努力促进社会和谐发展；牢固树立过紧日子的思想，严格控制预算追加，大力压缩会议、接待、购车、出国等一般性支出，把有限的资金用在刀刃上。

（四）切实推进财政改革，科学理财活机制。坚持改革创新，在提高管理水平上实现突破。不断深化部门预算改革，建立健全与财力增速相匹配的财政投入机制，进一步强化预算执行动态监控，积极推进预算公开，努力盘活沉淀资金，凡符合基金预算和专项收入安排支出的项目，优先使用政府性基金或专项收入，不足部分再通过公共财政预算资金安排，进一步提高财政预算资金的使用效益；不断深化国库管理制度改革，切实加强账户管理，健全财政资金存量规模统计报告制度和账户督查制度，认真落实好与预算单位、代理银行之间的对账制度，强化对直接支付和授权支付操作的约束力，加快建立以集中收付为特性的现代预算执行管理模式；不断健全政府采购管理制度，认真开展好采购监督管理、采购信息化建设等工作，将采购的规模与规范、效率与效益贯穿于各类采购项目中，切实维护好采购当事人的合法权益；不断深化经营性国有资产管理改革，有效盘活行政事业单位经营性闲置资产，发挥整体效应；不断深化农村综合改革，抓实村级公益事业“一事一议”财政奖补项目，加大乡村两级债务的化解力度；加快推进绩效目标管理改革，积极探索单位整体支出绩效评价，将绩效管理与部门预算有机结合，加强绩效评价结果应用；加快推进乡镇财政预算管理体制改革，按照现行一级政府一级财政的基本要求和财力与事权相匹配的原则，进一步理顺县与乡镇的财力分配关系，充分调动乡镇聚财理财的积极性；加快推进财政信息化改革，积极建设业务标准统一、操作功能完善、网络安全可靠、覆盖全部财政资金的信息管理系统。

（五）切实加强资金监管，依法管财重效益。坚持严格管理，在强化存在监督上实现突破。加快制度建设，对操作性不强的制度进行全面清理，切实建立健全各项监管制度，使资金监管工作有章可循、有据可依；加大监管力度，认真梳理财政资金安全管理的关键环节和风险点，对财政专项资金实行全过程跟踪管理，对重点项目资金和人民群众关心的热点项目资金进行重点监督检查，对截留、挪用、挤占财政专项资金的单位和个人严格追究责任，切实维护好财经纪律的严肃性；加强会计工作，进一步完善会计人员从业资格管理，强化村级会计委托代理服务工作，大力整顿和规范会计工作秩序，推动会计基础工作规范化。

（六）切实加强队伍建设，提高效能促发展。坚持固本强基，在提高干部队伍整体素质上实现突破。切实加强政治思想教育，以学习贯彻党的十八大精神为重点，深入推进中国特色社会主义理论体系教育，引导干部职工用马克思主义中国化时代化大众化的最新成果武装头脑、指导实践，用党的十八大精神统一思想、推动工作，大胆突破创新，奋力跨越赶超；切实加强业务能力培养，坚持理论联系实际，采取灵活多样的方式加大业务培训力度，不断提高干部职工解决实际问题的能力；切实加强工作作风建设，严格落实首问责任制和限时办结制，办好顺民意、解民忧、惠民生的实事，增加群众满意度；切实加强党风廉政建设责任制，严格履行党风廉政建设责任制，构建办事程序缜密、纪律规定严明、权力制衡严格、内外监督有效的财税廉政机制，着力建设一支政治坚定、能力过硬、作风优良、奋发有为的财政干部队伍，为推动财政事业改革发展提供坚强保障。

各位代表，做好2013年的财税工作，任务艰巨，使命光荣。我们将在县委的坚强领导下，在县人大、县政协及社会各界的监督支持下，振奋精神，开拓进取，狠抓落实，确保本次会议确定的目标任务圆满完成，努力谱写财税工作更加辉煌的篇章，为龙陵全面建成小康社会做出新的更大的贡献。