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县十七届人大六次会议文件（14）

龙陵县2020年地方财政预算执行情况及2021年地方财政预算（草案）报告

——在龙陵县第十七届人民代表大会第六次会议上

                                    龙陵县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将2020年地方财政预算执行情况及2021年地方财政预算（草案）提请会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2020年地方财政预算执行情况

2020年，在县委、县政府的坚强领导下，财政局认真贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决落实县委、县政府决策部署，坚持新发展理念，加强财源建设，创新支持方式，提升管理实效，促进经济提质增效和改善民生，为全县经济社会发展提供坚实的财力保障。

（一）一般公共预算收支完成及平衡情况

1.全县一般公共预算收支完成情况。2020年完成财政总收入98450万元，同比增收6179万元，增长6.7%，完成年初预算的95.82%。其中：完成一般公共预算收入59335万元，同比减收5936万元，下降9.09%，完成年初预算的86.43%；完成一般公共预算支出306375万元，完成年初预算的91.46%，同比减支18631万元，下降5.73%。

2.全县一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入59335万元，上级补助收入234817万元，调入政府性基金和其他资金34770万元，调入预算稳定调节基金216万元，上年结余529万元，债务转贷收入25700万元，收入合计355367万元；一般公共预算支出306375万元，上解上级支出16838万元，债务还本支出25700万元，补充预算稳定调节基金3万元，支出合计348916万元。收支相抵，年终结余6451万元（专款结转下年支出）。

3.县本级一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入46145万元，上级补助收入234817万元，债务转贷收入25700万元，乡镇上解收入5618万元，调入政府性基金和其他资金34770万元，调入预算稳定调节基金216万元，上年结余529万元，收入合计347795万元；一般公共预算支出258428万元，债务还本支出25700万元，补助乡镇支出40375万元，上解支出16838万元，补充预算稳定调节基金3万元，支出合计341344万元。收支相抵，年终结余6451万元（专款结转下年支出）。

4.乡镇级一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算收入13190万元，上级补助收入40375万元，收入合计53565万元；一般公共预算支出47947万元，上解支出5618万元，支出合计53565万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支完成及平衡情况

政府性基金收入40540万元，上级补助收入21000万元，上年结余3323万元，新增专项债券资金91100万元，收入合计155963万元；政府性基金支出118578万元（含91100万元的债券资金），上解支出4000万元，调出资金16181万元，支出合计138759万元。收支相抵，年终结余17204万元（专款结转下年支出）。

（三）国有资本经营预算收支完成及平衡情况

国有资本经营预算上级补助收入2万元，上年结转1万元，收入合计3万元；国有资本经营预算支出3万元。收支相抵，预算平衡。

（四）社会保险基金预算收支完成及平衡情况

1.社会保险基金预算收支完成情况。完成社会保险基金预算收入87388万元，完成年初预算的81.3%，完成社会保险基金预算支出103775万元，完成年初预算的98.51%。

2.社会保险基金预算收支平衡情况。社会保险基金预算收入61026万元，上级补助收入26362万元，上年结余40689万元，收入合计128077万元；社会保险基金预算支出53224万元，上解支出50551万元，支出合计103775万元。收支相抵，年终滚存结余24302万元。

以上均为快报数，待上级财政部门审核批复全县财政总决算后，再向县人大常委会专题报告。

二、开展的主要工作

（一）抓收入争资金，集聚财力服务发展。一是全力组织收入。把组织收入作为核心职能，克服经济增长放缓和疫情冲击等不利因素，积极主动作为、强化征管，做到应收尽收。1—12月，完成全口径税收收入76930万元，同比增收17271万元，增长28.9%；完成全口径非税收入62794万元，同比增收4052万元，增长6.9%。二是积极向上争取新增债券和各类补助资金。1—12月，争取到专项债券资金91100万元，争取到抗疫特别国债18968万元，争取到各级财政无偿补助资金234817万元。三是加大存量资金盘活。1—12月，清理国库历年预算内暂存资金12960万元，收回2018年额度结余1130万元，收回历年指标结转结余4500万元，收回财政各类借款850万元。

（二）稳企业促发展，全面优化营商环境。一是全面落实减税降费政策。认真落实阶段性减免企业社会保险费政策，核实使用范围和企业类型，直接减免企业特别是中小微企业社会保险负担，做到应减尽减、应免尽免，同时简化办事流程，减轻企业负担，激发企业活力，支持企业复工复产。1—12月，为企业减负8000万元。二是全力破解小微企业融资难题。搭建“政银企”沟通交流平台，组织召开项目对接和金融政策培训会，畅通银企信息渠道。充分发挥政策性融资担保公司作用。1—12月，龙陵县誊达融资担保公司全年担保26笔，担保金额1.47亿元，缓收担保费195.26万元。引导金融机构用好政策工具，落实普惠小微企业信用贷款政策，加大对小微企业的信贷投放。年末，全县金融机构贷款余额83亿元，同比增加15.58亿元，增长23.1%，其中：普惠小微企业贷款余额11.21亿元。

（三）兜底线优结构，加大力度保民生。一是狠抓政策落实，保居民就业。紧盯高校毕业生、进城务工人员、退役军人、就业困难人员等重点群体，加大资金保障力度。二是严纪律过紧日子，促基层运转。牢固树立过“紧日子”思想，不断优化财政支出结构，大力压减非刚性、非重点支出和“三公”经费支出，按照轻重缓急，突出重点，将有限的财力优先保障基层运转。三是惠企业真抓实干，保民生精准施策。用好金融政策，助力企业发展。1—12月，共计安排各级财政民生资金支出254322万元。

（四）严管理抓落实，民生支出保障有力。一是规范社保资金专户管理。认真贯彻执行《云南省社会保险基金财政专户管理暂行规定》，将应专储的各项社会保障资金及时纳入财政专户管理，专储金额累计39796万元，专储率100%。二是优先保障疫情防控支出。按照“坚定信心、同舟共济、科学防治、精准施策”的总要求，及时保障疫情防控资金投入，优先保障一线疫情防控支出需求。1—12月，统筹各级财政资金23714.19万元专项用于疫情防控。三是加大惠民资金保障力度。1—12月，社会保障和就业资金支出46776万元，完成预算的124.47%，较上年同期增31.49%，重点保障了城乡低保、特困人员、就业、抚恤、社会福利、财政对养老保险补助、离退休人员等经费支出；卫生健康支出40846万元，完成预算的120.8%，较上年同期增24.23%，重点保障了公共卫生、医疗保障，医疗卫生机构等经费支出。农林水事务支出89038万元，比上年同期增支63060万元，增长2.43倍。

（五)重实效严监督，充分发挥资金效益。一是强化涉农资金保障。龙陵县2020年初计划整合财政涉农资金31499.01万元，中期方案调整为25621.71万元，年末实际整合并下达25591.71万元，下达率100%。其中，专项资金11865万元，整合其他财政涉农资金13726.71万元。全力做好脱贫攻坚资金保障，着力提高群众满意度。二是强化直达资金监管。1—12月，共收到直达资金指标62732.82万元，实际收到市级直达资金调拨41732.58万元，累计拨付40803.92万元，到位拨付率97.8%，三是做好财政资金动态监控工作。1—12月，预算内财政授权支付总数41078笔，金额131660.27万元。预警监控1646笔，金额13786.22万元，占财政授权支付总数的4.01%，占金额比例的10.47%，有效防范和控制了财政资金支付风险，保证财政资金安全规范高效。

（六）强改革提绩效，财政管理提质增效。一是全面推开云南省预算单位会计核算系统。2020年，全县119个独立核算单位，222个账套，全部上线运行，全面提升我县政府会计管理水平。二是扎实开展预决算公开。全县56个行政事业单位将年度部门预算、决算及1项政府预算全部公开，公开率100%。集中对预决算公开的完整性、及时性、规范程度、细化程度进行核查，保证了我县预决算公开及时、口径统一、完整规范。三是认真贯彻执行政府采购法律法规，规范内部管理，打造“阳光政府”。1—12月，共完成物资、服务各类交易306批次，完成单位申报采购预算资金15278.91万元，实际采购资金14858.30万元（货物类10551.19万元，服务类4307.11万元），节约资金420.61万元，综合节约率2.75%。四是加快国资国企改革，着力构建国资运营、监管和国企发展新模式，积极推进县属国有公司实体化、市场化，整合资源做大做强做优国有企业着力优化国有资本布局，打造有支撑力的企业集团。县级国企改革方案已形成初稿。五是积极化解政府债务风险。合理制订还款计划，成立化债工作领导小组，加强与金融机构及债权人的沟通协调，开展债务延期工作，实施分期支付，错开债务还款高峰，缓解债务压力。

各位代表，2020年是极不平凡的一年，面对新冠疫情的冲击和复杂严峻的形势，财政工作还存在许多不容忽视的困难和问题。一是税收增长乏力。受疫情影响，年初企业复工复产形势严峻，房地产市场萎缩，县内固定资产投资支撑不足，收入与年初数相比大幅减收。二是税源结构单一，税基不稳，缺乏可持续增长点。三是债务风险防控压力空前，债务化解工作形势非常严峻。四是可支配财力有限，预算平衡十分困难。这些问题，我们将认真研究，在2021年财政收支预算执行中积极应对和解决。

三、2021年财政预算草案

2021年是“十四五”开局之年，围绕面临的形势和全县经济社会发展的总体要求，我县财政预算收支编制和财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，以改革创新为根本动力，以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的，坚持系统观念，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，更好统筹发展和安全，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，科学精准实施宏观政策，努力保持经济运行在合理区间，坚持扩大内需战略，确保“十四五”开好局。

围绕上述工作思路及全县经济社会发展预期目标，2021年预算收支安排建议如下：

（一）一般公共预算收支计划情况

2021年，全年预计财政总收入109616万元，比2020年执行数增收11166万元，增长11.3%。其中，一般公共预算收入62300万元，比2020年执行数增收2965万元，增长5%；计划完成一般公共预算支出320000万元，比2020年执行数增支13625万元，增长4%。

1.全县一般公共预算收支计划及平衡情况。一般公共预算收入62300万元，上级补助收入224175万元，债务转贷收入18380万元，上年结余收入6451万元，调入预算稳定调节基金3万元，调入政府性基金38061万元，调入其他资金5310万元，收入合计354680万元；一般公共预算支出320000万元，债务还本支出18380万元，上解支出16300万元，支出合计354680万元。收支相抵，预算平衡。

2.县本级一般公共预算收支计划及平衡情况。一般公共预算收入49782万元，上级补助收入224175万元，债务转贷收入18380万元，上年结余6451万元，调入预算稳定调节基金3万元，调入政府性基金38061万元，调入其他资金5310万元，乡镇上解5502万元，收入合计347664万元；一般公共预算支出288416万元，债务还本支出18380万元，上解支出16300万元，补助乡镇支出24568万元，支出合计347664万元。收支相抵，预算平衡。

3.乡镇级一般公共预算收支计划及平衡情况。一般公共预算收入12518万元，上级补助收入24568万元，收入合计37086万元；一般公共预算支出31584万元，上解支出5502万元，支出合计37086万元。收支相抵，预算平衡。

（二）政府性基金预算收支计划情况

政府性基金预算收入60100万元，上级政府性基金转移支付预计收入1805万元，专项债券预计收入80000万元，专项债券融资再置换600万元，上年结余17204万元，收入合计159709万元；政府性基金预算支出25644万元（含债券付息支出7885万元），上级基金转移支付支出1805万元，抗疫特别国债支出13599万元，专项债券支出80000万元，债务还本支出600万元，预计可调出资金38061万元，支出合计159709万元。收支相抵，预算平衡。

（三）国有资本经营预算收支计划情况

国有资本经营预算收入300万元，上级补助预计收入5万元，收入合计305万元；预计国有资本经营预算支出305万元。收支相抵，预算平衡。

（四）社会保险基金预算收支计划情况

社会保险基金预算收入78484万元，上级补助收入37008万元，上年结余24302万元，收入合计139794万元。社会保险基金预算支出62659万元，上解支出51136万元，支出合计113795万元。收支相抵，滚存结余25999万元。

四、2021年财政主要工作及措施

（一）持续做好“六稳”“六保”工作，全力兜牢“三保”。在收支矛盾聚集、财政运转困难的情况下，坚持一保工资、二保运转、三保基本民生，统筹合理安排预算支出，坚决按照国家、省、市相关政策应保尽保。通过积极盘活财政存量资金、加大土地出让，缓解“三保”支出压力。

（二）持续激发市场主体活力，全力培植壮大财源。一是紧紧围绕全县经济、社会发展大局，以及县委、县政府重大决策部署，用好债券资金，管好直达资金，支持重点领域补短板项目，发挥有效投资的关键作用。二是按照国家积极财政政策的投资导向和重点，及时搜集信息，做好项目规划，大力争取上级无偿资金支持。三是积极推动及早尽快出售、出让土地、房产，实现资金的“回笼”。

（三）持续推进乡村振兴战略，全力推进农村改革和乡村建设。一是政策、资金重点向偏远落后地区倾斜，为巩固脱贫攻坚成果提供资金保障。二是从农业供给侧结构性改革、农业可持续发展、农业投入保障、农业补贴补偿、支农资金使用管理等方面深化改革，逐步构建起覆盖全面、指向明确、重点突出、措施配套、操作简便的农业支持保护制度，不断加大强农惠农富农政策的精准性、稳定性、实效性。三是加快建立财政投入稳定增长机制，逐步提高土地出让收入用于农业农村的投入比例，进一步改进和优化财政支农方式，加大金融支农力度，让农村成为安居乐业的家园。 （四）持续强化资金管控，全力做好基本民生保障工作。一是优化配置，严格控制会议经费、“三公”经费，确保各项民生支出。二是坚持民生优先。认真落实民生领域的各项政策，确保各项政策标准不折不扣落实。三是硬化预算约束，切实规范支出管理，严格控制一般性支出规模，提高财政资金使用效益。四是继续盘活财政存量资金以及当年难以支出的预算资金，按规定统筹调整用于其他急需资金支持的领域，减少结转结余。

（五）持续深化重点领域和关键环节改革，全力优化营商环境。一是继续深化部门预算、国库集中支付改革，确保支出经济分类科目改革后财政支付平稳运行。二是强化预算绩效信息公开，加大整体支出绩效与专项资金绩效公开力度，加快推进绩效评价管理工作。三是规范国有资产管理，着力构建更加符合行政事业单位运行特点和国有资产管理规律的行政事业单位资产管理体系。四是围绕深化国资国企改革，支持探索国资监管、国资运营和国有企业联动改革，加大战略性市场化重组力度，推动国有资本布局优化调整。

（六）持续加强队伍建设，全力强化政治保障。一是进一步提高政治站位，坚定“四个自信”、做到“两个维护”，提振士气，正确履行财政服务于大局、源头治理和反腐倡廉工作职责。二是全面建立健全监督检查机制，加强绩效目标执行动态监控，将监督检查和绩效评价结果作为政策调整、改进管理和预算安排的重要依据，切实将有限的财政资金用在刀刃上，不断提高财政政策效能和财政资金效益。

各位代表，2021年我们将在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大和政协的监督，凝心聚力、改革创新、攻坚克难、锐意进取，努力完成全年财政预算任务，为“十四五”开好局献礼！

附件：龙陵县2020年地方财政预算执行情况和2021年地方财政预算（草案）

名词解释

直达资金：为应对新冠肺炎疫情，做好“六稳”、“六保”工作，中央财政建立了直达机制，确保特殊转移支付和抗疫特别国债等新增财政资金直达市县基层、直接惠企利民。

预算稳定调节基金：按《预算法》规定，各级财政可设置预算稳定调节基金，用于弥补以后年度预算资金的不足。一般公共预算的结余资金，应当补充预算稳定调节基金；编制一般公共预算时，可动用预算稳定调节基金实现预算平衡。

政府债券：指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市和计划单列市政府为发行和偿还主体，由地方政府财政部门发行并办理还本付息和支付发行费的政府债券。

监督索引号53052303000010111