各位代表：

受镇人民政府委托，现将2016年地方财政预算执行情况及2017年地方财政预算草案提请会议审议，并请列席人员提出宝贵意见。

一、2016年财政平稳运行

2016年，在镇党委的坚强领导下，在镇人大主席团的监督下，全镇财税部门紧紧围绕镇党委的中心工作，牢牢把握发展大势，坚持稳中求进工作总基调，认真落实财政政策，努力培植财源，强化收入征管，优化支出结构，坚持厉行节约，强化财政资金管理，切实保障和改善民生，着力提高财政资金使用效益和绩效管理水平，推动全镇经济社会全面协调可持续发展，较好地完成了镇第三届人大四次会议确定的目标任务。

2016年，一般公共预算本级收入完成5681万元，完成年初预算数4410万元的129%，比上年增收1401万元，增长33%。其中：国税部门完成2442万元，同比增收1591万元，增长187%；地税部门完成3239万元，同比减收190万元，下降6%。上级补助收入完成3642万元，同比增1728万元。其中：一般性转移支付收入1824万元（含2015年收入返还补助250万元，2016年收入增长上台阶奖868万元），同比增892万元，增长96%；专项转移支付收入1818万元，同比增836万元，增长85%。

一般公共预算本级支出5447万元，完成年初预算数3974万元的137%，同比增支1420万元，增长35%。上解上级支出2645万元，同比增支420万元，增长19%。

政府性基金预算上级补助收入71万元，同比减收411万元。政府性基金预算支出71万元，同比减支411万元。

一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算本级收入5681万元，上级补助收入3642万元，债务转贷收入775万元，上年结余41万元，收入合计10139万元。一般公共预算本级支出5447万元，上解上级支出2645万元，债务还本支出775万元，安排预算稳定调节基金1272万元，支出合计10139万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

政府性基金预算收支平衡情况：上级补助收入71万元，政府性基金预算支出71万元。收支相抵，政府性基金预算收支平衡。

（一）主要税种完成情况

增值税完成1225万元，增收834万元，增长213%。增的原因是从2016年6月1日起上级按50%比例返乡镇，以前年度按25%的比例返乡镇。改征增值税完成1217万元，增收757万元，增长165%；营业税完成1147万元，减收272万元，下降19%，两项税收增减的原因是从2016年6月1日起营业税全面改征增值税，营业税减少，改征增值税增加。资源税完成353万元，增收228万元，增长182%，增的原因是从2016年7月1日起，资源税实行从价计征，改变以前的从量计征。房产税完成632万元，增收15万元，增长2%。土地使用税完成651万元，减收124万元，下降16%。烟叶税完成456万元，减收37万元，下降8%，减的原因是烤烟实行双控，2016年烤烟任务比上年减1000担。

（二）主要支出完成情况

一般公共服务支出1208万元，增支148万元，增长14%。国防支出5万元，同比纯增，增的原因是奖励大学生入伍参军，市级每人奖2000元，省级奖专科生3000元、奖本科生4000元。公共安全支出15万元。教育支出159万元，增支24万元，增长18%。文化体育与传媒支出67万元，增支25万元，增长60%。社会保障和就业支出497万元，减支93万元，下降16%，减的原因是2016年12月退休人员60人工资纳入社会保障局统一发放。医疗卫生与计划生育支出76万元，减支9万元，下降11%，减的原因一是乡镇取消人口和计划生育服务中心，人员经费减少，二是实行二孩政策，社会扶养费返还的工作经费减少。节能环保支出230万元，增支179万元，增长351%。城乡社区事务支出45万元，增支7万元，增长18%。农林水支出3000万元，增支1047万元，增长54%。资源勘探信息等支出5万元。国土海洋气象等支出5万元。其他支出135万元，增支85万元，增长170%。

（三）财政资金使用情况

镇级收入安排支出1805万元，占财政支出的33%，一般性转移支付收入安排支出1824万元，占支出的34%，上级专项资金安排支出1818万元，占支出的33%；上解上级支出2645万元，占本级收入的46%，安排预算稳定调节基金1272万元，占本级收入的22%。

镇级可用财力安排支出3629万元。一是保工资发放及机构运转支出1725万元。二是保社会维稳及安全工作支出53万元。主要用于护林防火、武装工作、综治维稳、安全生产、应急救援、反传销、食品安全、消防安全、道路交通安全、禁毒管理、公共卫生、防艾工作、春秋防疫、普法宣传、依法治镇等工作经费。三是支持产业发展支出327万元。主要用于烤烟产业、胡蜂产业、黄山羊产业、精准扶贫产业。四是经济社会发展支出416万元。主要用于村庄规划、绿化荒山、沟渠管护、换届选举、市运会活动、龙山镇志编撰、扶贫宣传、党建宣传、协税护税、社会经济目标考核及各项重点工作推进经费。五是农村公益和基础设施建设支出1108万元。主要用于活动场所建设200万元，垃圾焚烧炉建设20万元，公益性公墓建设100万元，村卫生室建设30万元，教育工作及基础设施建设159万元，水毁工程修复70万元，易地搬迁项目及其他项目前期费150万元，农村公益事业314万元，农村道路建设、农村环境整治65万元。

一般预算上级专项资金安排支出1818万元。主要用于一事一议普惠制项目5个227万元，边境转移支付项目6个328万元，尹兆场、白家寨壮大村级集体经济项目200万元，芒旦传统村落保护245万元，芒旦扶持人口较少民族发展135万元，易地搬迁农户补助408万元，麦地汉弄美丽宜居乡村建设45万元，革家坡、白家寨文化活动场所建设32万元，非税收入返还工作经费77万元，驻村扶贫工作队经费、办公设施建设、政协提案、农村电商、壮大村级集体经济等项目资金82万元，大学生入伍参军奖励、经济社会发展目标考核及其他工作经费39万元。

政府性基金预算上级专项资金安排支出71万元。主要用于钟家寨活动场所建设50万元，白家寨体育建设项目10万元，新下寨村邦汉公路建设5万元，龙山上路人饮项目5万元，横山村组公路补助1万元。

“三公”经费支出情况：全镇“三公”经费支出59万元，同比下降6.35%。其中：公务接待经费支出38万元，同比下降7.3%；公务用车购置及运行经费支出21万元，同比下降4.54%；无因公出国境经费支出。

二、各项财政工作顺利开展

（一）惠农工作稳步开展。上报农业支持保护补贴面积27321.44亩，受益农户7688户，补贴金额255.21万元。退耕还林补贴面积21888亩，受益农户728户，补贴金额27.36万元。森林生态效益补贴面积443.8亩，受益农户23户，补贴金额5.55万元。

（二）加强财政资金安全管理。认真执行预算资金管理制度，规范预算编制，严格支出管理，认真执行审批流程，预算执行和调整依法履行人大审批制度，确保镇财政资金的规范、安全、合理、有效使用。认真做好票据年检，对预算单位使用9种15650份财政票据进行年检，没有发现违规违纪行为。认真做好资产清查工作，2015年龙山镇账面资产总额为4800万元，其中：固定资产盘亏36万元，负债账面总额为2261万元，净资产账面总额为2539万元。认真开展财政资金安全检查，规范地方财政专户管理，注销家电下乡专户。认真做好财政资金监管，2016年财政资金监管信息公开28260万元，按季张榜公式，打造阳光财政，接受群众监督。认真做好预决算公开工作，在政府网站及时公开年度财政预算、决算，部门预算、决算，“三公”经费预算、决算，增强政府预算决算透明度，主动接受社会监督。

（三）注重财政改革。进一步推行国库集中支付改革和公务卡改革，2016年通过财政直接支付资金4688万元，财政授权支付资金69万元，通过公务卡结算资金178万元，年终通过权责发生制列支财政支出2516万元。

（四）加强债务管理。地方政府债务余额实行限额管理，县政府核定龙山镇2015年末政府债务限额为2037.7061万元。2016年清理偿还历年烟区公路债务、活动场所建设债务、政府新办公区域及社区建设债务750.68万元，落实核销债务、项目资金冲销债务512.0261万元，债券转贷资金置换债务775万元。2016年政府债务余额为债券转贷资金775万元。

三、2017年财政工作计划

2017年，围绕全镇经济社会发展的总体要求，我镇财政预算收支编制和财政工作的总体思路是：全面贯彻党的十八大、十八届三中、四中、五中、六中全会和习近平总书记系列重要讲话特别是考察云南重要讲话精神，落实中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立和贯彻落实新发展理念，适应经济发展新常态，坚持以提高经济发展质量和效益为中心，认真落实积极的财政政策，努力培植财源，强化收入征管，优化支出结构，强化风险防控，坚定不移抓改革、调结构、稳增长、惠民生，与全国全省全市全县同步建成小康社会。

围绕上述工作思路及全镇经济社会发展预期目标，2017年一般公共预算收支安排建议如下：

2017年，一般公共预算本级收入4000万元，比上年减收1681万元，下降30%；一般公共预算本级支出6532万元，比上年增支1085万元，增长20%。

一般公共预算收支平衡情况。一般公共预算本级收入4000万元，上级补助收入3401万元（含预计上级专款1635万元），调入预算稳定调节基金1272万元，收入合计8673万元。一般公共预算本级支出6532万元，上解上级支出2141万元，支出合计8673万元。收支相等，预算平衡。

（一）财政收入预算

本级公共财政收入预算。按上级财政部门的财税体制政策，2017年乡镇体制政策与2016年有较大变化，一是国内增值税从2016年6月1日起按50%比例返乡镇，2017年按25%的比例返乡镇。二是营业税改征增值税全面推开，2016年6月1日以前按100%的比例返乡镇，2017年按50%的比例返乡镇。根据现行财政体制政策，结合龙山镇经济发展情况，一般公共预算本级收入4000万元。其中：增值税预算600万元，改征增值税预算1450万元，资源税预算300万元，房产税预算620万元，城镇土地使用税预算650万元，烟叶税预算380万元。

上级补助收入预算。上级补助收入预算3401万元，同比减少114万元。其中：一般性转移支付收入预算1766万元（含预算收入增长上台阶奖363万元），专项转移支付收入预算1635万元。

（二）财政支出预算

本级公共财政支出预算。一般公共财政预算本级支出6532万元。其中：镇级收入安排支出1859万元，一般性转移支付收入安排支出1766万元，调入预算稳定调节基金安排支出1272万元，上级专款安排支出1635万元。镇级可用财力预算人员经费1571万元，占预算的24%；预算公用经费及工作经费622万元，占预算的10%；预算项目经费2704万元，占预算的41%；上级专款1635万元，占预算的25%。

一是加大安全生产方面的投入，计划用于森林防火、动物防疫、食品安全、道路安全、新农村消防设施建设、消防安全、禁毒管理、公共卫生、防艾工作、安全生产、应急救援、综治维稳等方面工作经费72万元。二是支持经济社会事务发展，计划用于农业普查、沟渠管护、提升人居环境及“两违”治理、村庄规划、换届选举、税收征管、债券付息等工作经费269万元。三是加大社会保障投入，计划投入公益性公墓建设200万元。四是加强基层党组织建设，计划投入活动场所建设经费及党建工作经费300万元。五是实施精准扶贫，计划投入教育基础设施建设，社会事务、农村公益事业建设、村卫生室建设、烤烟产业、黄山羊产业发展等项目资金2092万元。

“三公”经费预算情况。“三公”经费由各单位用公用经费、工作经费开支。全镇“三公”经费预算支出59万元，与上年持平。其中：公务接待经费预算支出39万元，与上年持平；公务用车购置及运行经费预算支出21万元，与上年持平；无因公出国境经费预算。

四、2017年财政工作主要任务

（一）强化税收征管，确保收入目标完成。加大对“营改增”收入的征管，进一步强化征管部门间的协调配合，加大稽查力度，坚决依法打击偷、逃、骗、抗税行为。

（二）开展乡镇国库集中支付制度改革。认真开展国库集中支付业务，进一步规范财政资金国库集中支付制度和公务卡结算制度，进一步规范财政授权支付业务，确保财政资金更加安全、高效、规范运行。

（三）做好各项惠农工作。认真做好2017年农业支持保护补贴、退耕还林补贴、森林生态效益补贴等各项惠农补贴信息的上报工作。

（四）着力建章立制，加强干部队伍建设。牢固树立为人民服务宗旨意识，以深入开展“两学一做”学习教育为契机，进一步落实中央八项规定， 加强政治和业务学习，改进作风，求真务实。引导干部职工牢固树立责任意识、服务意识和道德意识。同时建立健全岗位职责，用制度管人，按规章办事，使财政所的工作逐步实现规范化制度化。努力打造一支廉洁、高效、规范、务实、创新的财政干部队伍，切实塑造财政良好形象。

各位代表，2017年财政工作任重而道远，增收形势相当严峻，但挑战和机遇并存，困难与希望同在，我们将在镇党委的直接领导下，在上级财政部门的指导下，坚定信心，振奋精神，迎难而上，克难攻坚，真抓实干，为圆满完成2017年财政工作各项目标任务而努力奋斗。

附件：龙山镇2017年地方财政收支预算（草案）