监督索引号53052300476200000

目录

第一部分龙陵县残疾人联合会2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分龙陵县残疾人联合会2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分龙陵县残疾人联合会2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

龙陵县残疾人联合会是行使行政职能的事业单位，其主要职责是：代表、服务、管理残疾人，开展对残疾人康复服务、教育培训、就业、扶贫、文化体育活动，办理残疾人证，征收残疾人就业保障金等。

（二）机构设置情况

龙陵县残疾人联合会共设置内设机构1个，即综合股，所属事业单位1个，即龙陵县残疾人综合服务中心。

（三）重点工作概述

龙陵县残疾人联合会在县委、县政府的正确领导下，在省、市残联的支持指导下，全面贯彻落实党的十九大和党的二十大精神及习近平总书记考察云南重要讲话精神，密切联系残疾人，听取残疾人意见，反映残疾人需求，全心全意为残疾人服务。带领团结残疾人，遵纪守法，履行应尽义务，发扬自尊、自信、自强、自立的乐观进取精神，为残疾人事业健康发展贡献力量。弘扬人道主义,宣传残疾人事业,沟通政府、社会与残疾人之间的联系，动员全社会理解、尊重、关心、帮助残疾人。开展和促进教育、就业、康复、文化生活、福利、社会服务、无障碍设施和残疾预防等工作，改善残疾人参与社会生活的环境和条件。协助政府研究、制定和实施残疾人事业的法规、政策、规划，充分发挥综合协调和纽带作用，加强对残疾人基层组织、各专门协会的管理和指导。 承担政府残疾人工作委员会的日常工作。 管理和发放中华人民共和国残疾人证，承担政府交办的其他工作。

二、预算单位基本情况

龙陵县残疾人联合会2023年部门预算单位共1个,财政全额供给单位0个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个、参公单位1个、事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制8人，其中：行政编制6人，工勤人员编制0人，事业编制2人。在职实有7人，其中： 财政全额保障7人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 5人，其中： 离休 0人，退休 5人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入2421468.35元，其中：一般公共预算2024604.99元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入396863.36元。

与上年对比，比上年预算增加884546.77元，同比增长57.55%，其中：一般公共预算比上年预算增487683.41元，同比增长31.73%，主要原因分析：一是2023年用于残疾人事业支出增加；二是政策性工资调整，工资福利预算数增加；三是2023年度单位配套的养老保险、医疗保险、职业年金及住房公积金等基数增长，政府性基金0元与上年持平；国有资本经营收益0元与上年持平；财政专户管理资金收入0元与上年持平；事业收入0元与上年持平；事业单位经营收入0元与上年持平；上级补助收入0元与上年持平；附属单位上缴收入0元与上年持平；其他收入396863.36元，同比增长100%。主要原因分析：2022年度单位自有资金不纳入预算。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入2024604.99元，其中:本年收入2024604.99元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2024604.99元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比，比上年预算增加487683.41元，同比增长31.73%，主要原因分析：一是2023年用于残疾人事业支出增加；二是政策性工资调整，工资福利预算数增加；三是2023年度单位配套的养老保险、医疗保险、职业年金及住房公积金等基数增长。

（三）非财政拨款收入情况

2023年部门非财政拨款收入 396863.36元，其中:事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入 396863.36元，上年结转0元。

与上年对比，比上年预算增 396863.36元，同比增长100%，主要原因分析：该收入为2022年度单位自有资金的结转结余。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出 2421468.35元。财政拨款安排支出 2024604.99元，其中：基本支出1194604.99元，与上年对比，比上年预算增107683.41元，同比增长9.91%，主要原因分析：一是政策性工资调整，工资福利预算数增加；二是2023年度单位配套的养老保险、医疗保险、职业年金及住房公积金等基数增长；项目支出830000.00元，与上年对比，比上年预算增450000.00元，同比增长84.44%，主要原因分析：2023年用于残疾人事业支出增加；单位资金—其他支出396863.36元，与上年对比，比上年预算增396863.36元，同比增长100%，主要原因分析：该收入为2022年度单位自有资金的结转结余。

（一）财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排1194604.99元，其中：人员经费1042009.47元；公用经费152595.52元；对个人和家庭补助经费0元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排3个项目，资金共计830000.00元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；市委市政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；事业发展类项目3个，资金共计830000.00元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：

1.208社会保障和就业支出1921596.63元，即20805行政事业单位养老支出114860.16元。其中：2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出114860.16元；20811残疾人事1806736.37元，其中：2081101行政运行支出868891.53元，2081199其他残疾人事业支出937844.84元。

2.210卫生健康支出103008.46元，即21011行政事业单位医疗103008.46元，其中：2101101行政事业单位医疗48786.85元，2101102事业单位医疗6505.16元，2101103公务员医疗补助支出，44971.04元，其他行政事业单位医疗支出2745.41元。

财政拨款安排支出按经济科目分类情况，主要用于：基本支出1194604.99元，项目支出830000.00元。

1.基本支出：301工资福利支出1042009.47元，基本支出为：30101基本工资310116.00元，30102津贴补贴356136.00元，30103奖金107443.00元，30107绩效工资49404.00元，30108机关事业单位基本养老保险缴费114860.16元，30110职工基本医疗保险缴费54312.01元，30111公务员医疗补助缴费44971.04元，30112其他社会保障缴费4767.26元；302商品和服务支出152595.52元，其中：30201办公费26600.00元，30205水费500.00元，30206电费2500.00元，30211差旅费20000.00元，30217公务接待费9400.00元，30228工会经费12485.52元，30231公务用车运行维护费20000.00元，30239其他交通费用61110.00元。

2.项目支出：30226劳务费430000.00元，30299其他商品和服务支出200000.00元，30399其他对个人和家庭的补助200000.00元。

（二）非财政拨款安排支出情况

1.基本支出安排情况。

2023年基本支出申请安排0元，其中：人员经费0元；公用经费0元；对个人和家庭补助经费0元。

2.项目支出情况。

2023年项目支出申请安排1个项目，资金共计396863.36元，其中：民生项目0个，资金共计0元；还本付息项目0个，资金共计0元；市委市政府确定的重点项目0个，资金共计0元；上级要求配套的项目0个，资金共计0元；专项业务类项目1个，资金共计396863.36元。

五、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额25250.00元，其中：政府采购货物预算25250.00元、政府采购服务预算0元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

龙陵县残疾人联合会2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计29400.00元，与上年持平，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

龙陵县残疾人联合会2023年因公出国（境）费预算为0元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

龙陵县残疾人联合会部门2023年公务接待费预算为9400.00元，与上年持平，国内公务接待批次约为30次，共计接待约157人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

龙陵县残疾人联合会2023年公务用车购置及运行维护费为20000.00元，与上年持平。其中：公务用车购置费0元，与上年持平；公务用车运行维护费20000.00元，与上年持平。共计购置公务用车1辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

陵县残疾人联合会2023年共申报项目4个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目3个，财政预算安排830000.00元；单位资金项目1个，其他收入安排396863.36元。其中：重点项目0个，财政预算安排0元，编制绩效指标0个；2023年龙陵县财政局对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算同步公开。

（一）残疾人就业保障金（包含2081104残疾人康复、2081105残疾人就业和扶贫、2081199其他残疾人事业支出）

1.立项依据

根据省政府《云南省按比例安排残疾人就业规定》（第52号令）、《云南省残疾人优待规定》（第107号令）和市政府相关实施办法，龙陵县实施按比例安排残疾人就业工作，对安排残疾人就业未达到本单位在职职工总数1.5%的用人单位依法征收残疾人就业保障金。残疾人就业保障金的使用纳入一般公共预算管理。

2.项目实施单位

龙陵县残疾人联合会

3.项目基本概况

残疾人就业保障金经同级人民政府批准主要用于残疾人职业培训以及为残疾人提供就业服务和就业援助，主要包括：与职业和实用技术培训相关的支出；与就业服务相关的支出；就业援助方面的支出；用于与残疾人就业工作有关的其他支出。

4.项目实施内容

残疾人就业保障金包含2081105残疾人就业和扶贫、2081104残疾人康复、2081199其他残疾人事业支出三个科目。主要用于残疾学生及残疾人子女教育补助；残疾人自主创业补助及农村产业扶持；残疾人扶贫示范基地补助工作；文创产业工作；就业扶贫工作；县、乡残联干部学习培训；残疾儿童筛查，精神、智障筛查经费及精准康复；辅具适配；县残疾人康复中心临时工工资、“五险一金”；残疾人基本服务状况和需求信息数据动态更新工作；第三代智能化残疾人证办理；残疾人康复辅助器具安置场地租赁费等。

5.资金安排情况

龙陵县残疾人联合会残保金830000.00元。

6.项目实施计划

根据年度计划，事前申请、事中监督、事后总结，圆满完成残疾人就业和扶贫、残疾人康复、其他残疾人事业支出的相关工作。

7.项目实施成效

根据《中华人民共和国残疾人保障法》第五条县级以上人民政府应当将残疾人事业纳入国民经济和社会发展规划，加强领导，综合协调，并将残疾人事业经费列入财政预算，建立稳定的经费保障机制，提高广大残疾人的生活水平和整体素质改变他们的生产生活状况，使他们得到党和政府及社会各界的关心帮助，促进我县残疾人事业健康的发展

（二）预算外往来款专项资金项目

1.立项依据

按照国发〔2021〕5号文件、云政发〔2021〕20号、保财库〔2021〕2号文件关于强化部门和单位收入统筹管理有关要求，根据财政部预算管理一体化改革工作部署，积极稳妥推进我县各级预算指标核算管理改革。

2.项目实施单位

龙陵县残疾人联合会。

3.项目基本概况

根据财政部预算管理一体化改革工作部署，积极稳妥推进我县各级预算指标核算管理改革。在预算指标核算管理试点基础上，将各级（除医院外）存在单位资金收支业务的所有预算单位纳入单位资金预算指标核算范围，单位资金收入全部纳入预算管理，资金支付严格按照预算指标控制。

4.项目实施内容

在预算指标核算管理试点基础上，将各级（除医院外）存在单位资金收支业务的所有预算单位纳入单位资金预算指标核算范围，单位资金收入全部纳入预算管理，资金支付严格按照预算指标控制。

5.资金安排情况

县级财政安排经费396863.36元。

6.项目实施计划

各级预算单位依法依规取得的各项收支要全部纳入部门或单位预算统一编制、统一批复，未纳入预算的收入，一律不得安排支出。加大各类收入统筹力度，在非财政拨款收入可以满足本单位支出需要时，原则上不得再申请财政拨款预算。鼓励有条件的部门统筹调配下属事业单位非财政拨款收入，结合财政拨款收入等情况科学编制支出预算，合理保障支出需求。

7.项目实施成效

按照国发〔2021〕5号文件、云政发〔2021〕20号、保财库〔2021〕2号文件关于强化部门和单位收入统筹管理有关要求，根据财政部预算管理一体化改革工作部署，积极稳妥推进我县各级预算指标核算管理改革。在预算指标核算管理试点基础上，将各级（除医院外）存在单位资金收支业务的所有预算单位纳入单位资金预算指标核算范围，单位资金收入全部纳入预算管理，资金支付严格按照预算指标控制。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入市财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2023年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费152595.52元，比上年预算增594.40元，同比增长0.39%，占基本支出的12.77％，主要是工作任务繁重，导致日常公务经费支出增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日龙陵县残疾人联合会资产总额15349424.39元，其中，流动资产459042.15元，固定资产658882.24元，对外投资及有价证券0元，在建工程14231500.00元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加3150778.83元，其中固定资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

第二部分龙陵县残疾人联合会2023年部门预算表

预算表详见附件。

监督索引号53052300476200111