监督索引号53052300131800000

目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车运行维护及购置费

六、市对下专项转移支付情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出

（二）项目支出

八、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购预算情况

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

（四）国有资产占用情况

九、名词解释

十、2019年部门预算公开表

龙陵县财政局2019年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

⑴贯彻执行国家财政、税收的方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；开展财政课题研究，分析预测综合经济形势，提出运用财税政策调控经济运行和平衡社会财力的建议；拟订县对乡（镇）的财政体制政策，监督指导乡（镇）财政工作。

⑵承担全县财政收支管理工作；编制全县财政预决算草案，组织实施县人代会批准的财政预算，受龙陵县人民政府委托，向龙陵县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向龙陵县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、市对龙陵县的转移支付。

⑶拟订全县政府非税收入管理制度；负责全县政府非税收入的征收管理工作；组织开展全县政府非税收入核算、监督和专项稽查；监管行政事业性收费项目，管理财政票据；监管彩票市场，管理彩票资金。

⑷组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户和预算单位银行账户；组织实施政府采购制度。

⑸组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，管理全县行政事业单位国有资产；管理全县公共支出，制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准。

⑹负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案；监缴县属企业国有资本收益；协调金融服务有关事宜，监管地方金融企业资产和财务；组织实施企业财务制度，参与制订全县企业国有资产管理有关制度；承担信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；管理企业国有资产评估工作。

⑺负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全县建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务管理办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；组织实施农业综合开发工作。

⑻会同有关部门管理全县财政社会保障资金支出；组织实施对社会保障资金（基金）的财政监管；编制社会保障预决算草案。

⑼组织实施地方政府性债务管理制度和办法，制定防范政府债务风险的措施；管理政府性外债，管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

⑽负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织和管理会计人员继续教育学习、培训；指导和管理社会审计工作。

⑾组织实施财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全县财政绩效评价工作。

⑿监督检查财税法规、政策的执行情况，监督全县部门财务活动，反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行处理。

⒀制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作和财政信息化建设工作。

⒁负责协调、督促、指导和推动全县农村综合改革工作。

⒂拟定全县国有资产管理的行政法规，制定有关规章制度，根据县人民政府授权，代表出资人对县属企业国有资产实施监管。

⒃承担县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

龙陵县财政局是县政府的一个综合经济部门，是县政府主管全县财政收支、财税政策、非经营性国有资产和农业综合管理,实施财政监督、参与全县国民经济宏观调控与管理的职能部门。龙陵县财政局，正科级，设办公室、人事教育股、综合股、税政法制股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、涉外金融股、会计股、监督检查股、政府采购管理股、绩效评价股、行政事业资产管理股、县农业综合开发办公室、财政投资评审股、县农村综合改革领导小组办公室、县国有资产监督管理委员会办公室及龙陵县非税收入管理局，内设机构23个。根据县委编办文件精神，在财政局加挂龙陵县人民政府金融办公室牌子，下设县金融办综合股，局内设机构增加为24个。2013年11月加挂县国资委牌子，成立龙陵县国有资产监督管理委员会，下设国资委办公室与企业股合署办公。2016年11月批准成立龙陵县财政绩效评价中心（龙机编发[2016]18号），为县财政局所属股级公益一类事业单位；2017年2月批准成立龙陵县国有资产管理核算中心（龙机编发[2017]6号），为县财政局所属股级公益一类事业单位。

（三）重点工作概述

龙陵县财政局在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，财政部门紧紧围绕县委、县政府的中心工作，坚持“吃饭靠财政、建设靠项目、发展靠融资”的工作理念，紧扣财税年度工作目标任务，千方百计“保工资、保运转、保基本民生”，积极推进财政改革，着力强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益，为全县经济平稳较快发展提供了坚强保障。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个,下设0个单位。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2018年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制62人，其中：行政编制 52人（行政编制32人，暂定编制16人，工勤编制4人），事业编制10人。在职实有58人，其中：财政全供养 58人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 19人，其中：离休 0人，退休 19人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入 9442687.39元，其中：一般公共预算财政拨款9442687.39元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转0元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入9442687.39元，其中:本年收入9442687.39元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款9442687.39元（本级财力9442687.39元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源、资产有偿使用收入0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出 9442687.39元。财政拨款安排支出 9442687.39元，其中，基本支出9442687.39元，项目支出0元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于一般公共服务7845759.10元；社会保障和就业支出1081659.80元；卫生健康支出515268.49元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出9442687.39元，其中：工资福利支出8327124.61元，商品和服务支出1085610.78元，对个人和家庭的补助29952元；项目支出0元）。

五、“三公”经费预算情况

2019年龙陵县财政局部门“三公”经费财政拨款预算安排435000元，比上年预算减120000元，同比下降21.62%。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费

安排因公出国（境）费0元，比上年预算增0元，同比增长0%。

（二）公务接待费

安排公务接待费350000元，比上年预算减95000元，同比下降21.35%。主要是我单位严格执行“八项”规定，坚持厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力。简化公务接待，严格控制宴请、接待规模和规格，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照县政府要求接待。

（三）公务用车运行维护及购置费

安排公务用车运行维护及购置费85000元，比上年预算减25000元，同比下降22.73%，其中：公务用车购置费0元，增0元，同比增长0%；公务用车运行维护费85000元，减25000元，同比下降22.73%，主要是我单位严格执行中央八项规定，坚持厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力。从严安排出车，控制用车成本，提高车辆使用效率，规范单位因公用车管理，从而严控制用车费用，严禁公车私用。

六、对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出：2019年年初预算数为9442687.39元，比上年预算增656694.31元，同比增长7.47%，主要是一般公共服务支出7845759.10元，比上年7479578.28元增加366180.82元，增长4.9%；社会保障和就业支出1081659.80元，比上年1306414.80元减少224755元，减少17.20%；医疗卫生和计划生育支出515268.49元。主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、维修费、差旅费、会议费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等日常公用经费。

（二）项目支出：2019年年初预算数为0元，比上年预算增0元，同比增长0%。

八、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

2019年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、专用材料等机关运行经费1085610.78元，比上年预算1360064.28元减274453.50元，同比减20.18%，占基本支出的11.50％，主要是2019年度部门预算临时工工资未列入劳务费支出。

（二）政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，2019年龙陵县财政局及所辖各预算单位采购预算总额0元，其中：政府采购货物预算0元，政府采购服务预算0元。

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

2019年龙陵县财政局无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

（四）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

九、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（三）财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

十、2019年预算公开表

01.部门收支总体情况表 1-1

02.部门收入总体情况表 1-2

03.部门支出总体情况表1-3

04.部门支出总体情况表（按经济科目分类） 1-4

05.部门财政拨款收支总体情况表 1-5

06.部门一般公共预算支出情况表1-6

07.部门一般公共预算基本支出情况表1-7

08.部门政府性基金预算支出情况表 1-8

09.部门“三公”经费预算财政拨款情况表 1-9

10.项目支出绩效目标表（县本级）1-10

11.部门整体支出绩效目标1-11

12.政府采购预算表 1-12

龙陵县财政局

2019年2月25日

监督索引号53052300131800111