目录：

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

（二）与中央配套事项

（三）按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

八、项目支出预算变动的主要原因

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排

（三）国有资产占用情况

（四）三公经费情况

龙陵县财政局2018年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

⑴贯彻执行国家财政、税收的方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；开展财政课题研究，分析预测综合经济形势，提出运用财税政策调控经济运行和平衡社会财力的建议；拟订县对乡（镇）的财政体制政策，监督指导乡（镇）财政工作。

⑵承担全县财政收支管理工作；编制全县财政预决算草案，组织实施县人代会批准的财政预算，受龙陵县人民政府委托，向龙陵县人民代表大会报告全县财政预算及其执行情况，向龙陵县人民代表大会常务委员会报告决算；承担财政支出标准体系建设工作；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；办理中央、省、市对龙陵县的转移支付。

⑶拟订全县政府非税收入管理制度；负责全县政府非税收入的征收管理工作；组织开展全县政府非税收入核算、监督和专项稽查；监管行政事业性收费项目，管理财政票据；监管彩票市场，管理彩票资金。

⑷组织实施国库管理制度、国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作；统一管理财政专户和预算单位银行账户；组织实施政府采购制度。

⑸组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，管理全县行政事业单位国有资产；管理全县公共支出，制定需要全县统一规定的支出政策和开支标准。

⑹负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案；监缴县属企业国有资本收益；协调金融服务有关事宜，监管地方金融企业资产和财务；组织实施企业财务制度，参与制订全县企业国有资产管理有关制度；承担信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作；管理企业国有资产评估工作。

⑺负责办理和监督全县财政经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款；参与拟订全县建设投资的有关政策；组织实施基本建设财务管理办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；组织实施农业综合开发工作。

⑻会同有关部门管理全县财政社会保障资金支出；组织实施对社会保障资金（基金）的财政监管；编制社会保障预决算草案。

⑼组织实施地方政府性债务管理制度和办法，制定防范政府债务风险的措施；管理政府性外债，管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。

⑽负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法规、会计准则和国家统一的会计制度；组织和管理会计人员继续教育学习、培训；指导和管理社会审计工作。

⑾组织实施财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系，组织开展全县财政绩效评价工作。

⑿监督检查财税法规、政策的执行情况，监督全县部门财务活动，反映财政收支管理中的重大问题，对违反财经纪律的事项进行处理。

⒀制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作和财政信息化建设工作。

⒁负责协调、督促、指导和推动全县农村综合改革工作。

⒂拟定全县国有资产管理的行政法规，制定有关规章制度，根据县人民政府授权，代表出资人对县属企业国有资产实施监管。

⒃承担县委、县人民政府和上级机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

龙陵县财政局是县政府的一个综合经济部门，是县政府主管全县财政收支、财税政策、非经营性国有资产和农业综合管理,实施财政监督、参与全县国民经济宏观调控与管理的职能部门。龙陵县财政局，正科级，设办公室、人事教育股、综合股、税政法制股、预算股、国库股、行政政法股、教科文股、经济建设股、农业股、社会保障股、企业股、涉外金融股、会计股、监督检查股、政府采购管理股、绩效评价股、行政事业资产管理股、县农业综合开发办公室、财政投资评审股、县农村综合改革领导小组办公室、县国有资产监督管理委员会办公室及龙陵县非税收入管理局，内设机构23个。根据县委编办文件精神，在财政局加挂龙陵县人民政府金融办公室牌子，下设县金融办综合股，局内设机构增加为24个。2013年11月加挂县国资委牌子，成立龙陵县国有资产监督管理委员会，下设国资委办公室与企业股合署办公。2016年11月批准成立龙陵县财政绩效评价中心（龙机编发[2016]18号），为县财政局所属股级公益一类事业单位；2017年2月批准成立龙陵县国有资产管理核算中心（龙机编发[2017]6号），为县财政局所属股级公益一类事业单位。

（三）重点工作概述

龙陵县财政局在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，财政部门紧紧围绕县委、县政府的中心工作，坚持“吃饭靠财政、建设靠项目、发展靠融资”的工作理念，紧扣财税年度工作目标任务，千方百计“保工资、保运转、保基本民生”，积极推进财政改革，着力强化财政监督，充分发挥财政资金使用效益，为全县经济平稳较快发展提供了坚强保障。

二、预算单位基本情况

我部门编制2018年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位2个。截止2017年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制65人，其中：行政编制 55人（行政编制32人，暂定编制19人，工勤编制4人），事业编制10人。在职实有61人，其中： 财政全供养 61人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 18人，其中： 离休 0人，退休 18人。

车辆编制3辆，实有车辆3辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2018年部门财务总收入878.60万元，其中：一般公共预算878.60万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2018年部门财政拨款收入878.60万元，其中:本年收入878.60万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款878.60万元（本级财力878.60万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2018年部门预算总支出 878.60万元。本级财力安排支出 878.60万元，其中，基本支出878.60万元，项目支出0万元。

（一）本级财力支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于一般公共服务支出747.96万元，社障和就业支出130.64万元。

（二）本级财力支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出878.60万元，其中：工资福利支出739.60万元，商品和服务支出136.00万元，对个人和家庭的补助3万元；项目支出0万元）。

五、省对下转项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

本部门年初预算不涉及。

（二）与中央配套事项

本部门年初预算不涉及。

（三）按既定政策标准测算补助事项

本部门年初预算不涉及。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、基本支出预算变动的主要原因

（一）2018年预算收支增减变化情况

2018年部门预算收入支出为878.60万元，较上年预算数645.89万元增232.71万元，增长36%,均为基本支出增长。

（二）基本支出预算变动的主要原因

2018年部门预算基本支出878.60万元，比上年645.89万元增加232.71万元，增长36%，其中：一般公共服务支出747.96万元，比上年529.94万元增加218.02万元，增长41%；社会保障和就业支出130.64万元，比上年79.45万元增加51.19万元，增长64%。一是工资调整，工资及配套养老保险、职业年金增加；二是公务经费及车辆经费比上年增加，人均公务经费上年为3000元，本年度安排8000元，车辆经费上年车均8000元，本年度车均安排20000元。

八、项目支出预算变动的主要原因

2018年由于财政不安排项目支出预算，本年预算数为零，比上年61万元减少100%。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

无

（二）机关运行经费安排

2018年机关运行经费共安排136万元

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2017年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2017年度部门决算时一并公开部门截至2017年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）“三公”经费情况

2018年三公经费预算数60.61万元，比2017年预算数62万元减少1.39万元，下降2.2%。其中：因公出国境费预算数0万元；公务接待费52万元，与2017年预算数持平；公务用车购置及运行维护费8.61万元，比2017年预算数10万元减少1.39万元，下降16%。

三公经费下降的原因为：我单位严格执行中央八项规定，坚持厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力。简化公务接待，严格控制宴请、接待规模和规格，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照县政府要求接待；从严安排出车，控制用车成本，提高车辆使用效率，规范单位因公用车管理，从而严控制用车费用，严禁公车私用。

                                                                                  龙陵县财政局

                                                                                    2018年2月7日